（四川省）关于甘孜州雅江县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告(书面)
雅江县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告(书面)
——2022年12月22日在雅江县十四届人民代表大会第二次会议上
县财政局局长 王星玉
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告雅江县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)，请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。县十四届人民代表大会第一次会议审议通过一般公共预算收入为10,000万元，预计完成20,000万元，为年初预算数10,000万元的200%，同比减少40.33%。其中：税收收入预计完成14,196万元，同比减少29.70%;非税收入预计完成5,804万元,同比减少56.44%。
县十四届人民代表大会第一次会议批准的一般公共预算支出为79,787万元，预计调整预算数为170,000万元，预计完成144,500万元，为年初预算数的181.10%，为预计调整预算数的85%，同比减少14.50%。具体支出科目如下：一般公共服务支出预计完成23,489万元，为预计调整预算数的85%,同比增加23.34%；国防支出预计完成131万元, 为预计调整预算数的85%，同比增加39.36%；公共安全支出预计完成7,247万元，为预计调整预算数的85%，同比减少34.15%；教育支出预计完成14,646万元,为预计调整预算数的85%，同比减少19.81%；科学技术支出预计完成145万元,为预计调整预算数的85%，同比减少26.02%；文化体育与传媒支出预计完成4,418万元,为预计调整预算数的85%，同比增加41.92%；社会保障和就业支出预计完成10,018万元，为预计调整预算数的85%，同比减少21.75%；卫生健康支出预计完成9,003万元，为预计调整预算数的85%，同比减少15.15%；节能环保支出预计完成3,366万元，为预计调整预算数的85%，同比增加27.74%；城乡社区支出预计完成10,869万元，为预计调整预算数的85%，同比增加37.11%；农林水支出预计完成35,898万元，为预计调整预算数的85%，同比减少24.35%；交通运输支出预计完成13,080万元，为预计调整预算数的85%，同比减少41.19%；商业服务业等支出预计完成2,586万元，为预计调整预算数的85%，同比减少7.01%;自然资源海洋气象等支出预计完成1,864万元，为预计调整预算数的85%，同比减少44.84%；住房保障支出预计完成3,950万元，为预计调整预算数的85%，同比增加0.53%；灾害防治及应急管理等支出预计完成2,838万元，为预计调整预算数的85%，同比减少3.96%；债务还本、付息支出预计完成658万元，为预计调整预算数的85%，同比增加24.15%。
（二）政府性基金预算执行情况。县十四届人民代表大会第一次会议批准的基金收入预算为400万元，预计完成175万元，为年初预算数的43.75%，同比减少90.48%。县十四届人民代表大会第一次会议批准的基金支出预算为400万元，预计完成1,253万元,为预计调整预算数的313.25%,同比减少69.16%。
（三）社会保险基金预算执行情况。县十四届人民代表大会第一次会议批准的城乡居民基本养老保险基金收入预算为1,493.38万元，预计完成1,528.11万元，为年初预算数的102.33%，同比减少8.51%。县十四届人民代表大会第一次会议批准的城乡居民基本养老保险支出预算为999.59万元，预计完成972.51万元，为预算数的97.29%，同比减少5.34%。本年收支结余555.60万元，同比减少13.56%。
（四）国有资本经营执行情况。县十四届人民代表大会第一次会议批准的国有资本经营收入为200万元，预计完成686万元。县十四届人民代表大会第一次会议批准的国有资本经营支出为200万元，其中：调入一般公共预算160万元、其他国有资本经营预算支出40万元，预计完成支出为686万元，其中：调入一般公共预算收入418万元、其他国有资本经营预算支出268万元，本年度收支结余0万元。
以上2022年本级预算执行预计情况，请予审查批准。
二、2022年财政重点工作
（一）狠抓收支运行管理
一是大力开展增收节支，强化收入预期管理，建立财税联席机制，优化收入结构，依规平稳组织收入，确保财政收入有质量、可持续。二是强化向上汇报对接，加大争取力度，2022年争取转移支付资金7,588万元、债券资金1,630万元，缓解了县域经济社会发展资金压力。三是加大财政存量资金盘活力度，2022年盘活财政存量资金9,977万元，切实提高资金使用效率。四是从严控制“三公”经费，2022年压减“三公”经费56.86万元。
（二）有力保障重点支出
一是持续加大民生投入。共投入民生实事资金14,541.14万元，确保各项民生项目顺利实施。二是全力做好教育保障。共投入教育资金17,231万元，用于义务教育、学前教育、教育基础设施建设等。三是支持卫生健康事业发展。卫生健康事业投入资金10,592万元，用于医疗保险、卫生事业、医疗设施设备建设等。贯彻落实中央、省、州关于疫情防控的决策部署，落实新冠肺炎疫情防控工作经费保障。四是全力支持推进乡村振兴。全年投入脱贫攻坚与乡村振兴衔接补助资金11,888.75万元，其中：中央4,190.03万元、省级5,495.72万元、州级154万元、县级2,049万元，用于巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴项目。五是切实保障公共安全运转。全年公共安全支出7,247万元，为维护社会稳定、森林草原防灭火、应急避难提供资金保障。
（三）纵深推进财政改革
一是全面深化预算制度改革。2022年全力推进预算管理一体化平台系统的运用，聘请专业人员对平台系统问题进行实时辅导培训。二是深入推进预算绩效管理。牢固树立全面预算绩效管理思维，强化绩效管理的主体责任意识。三是持续推进重点领域改革。开展村镇资产清查和资产移交管理，推进基层财务管理和能力建设。四是常态化开展会计业务培训，围绕预算绩效管理、政府采购、财经纪律、政府会计准则等内容进行辅导，帮助部门及乡镇财务人员解决实际问题，助推乡村振兴人才保障。五是规范政府采购。严格按照相关法律法规，规范政府采购管理体系，完善运行机制和监督措施。截至2022年12月15日，政府采购意向公开项目122个,已招标完成项目83个，合计金额17,240.41万元。
（四）积极防范财政风险
一是加强对银行、保险机构的联系，牵头开展处非专项排查和宣传，处非和非法集资监管有力有效。二是规范森林险、推动牦牛保险、“防贫保”和城乡居民住宅地震巨灾保险，足额保障资金，确保了金融惠民政策落地落实。三是切实规范管理全县债务工作，提高资金使用效益和债务管理水平。2022年化解隐性债务3450.82万元，足额保障政府债务还本付息1274万元。
（五）强化财政监管力度
一是开展严肃财经纪律及财务管理风险排查工作。对中央、省级直达资金监督检查、对雅江县粮食收储贸易公司开展专项检查、对全县国有资产进行清查。二是严格执行项目投资评审。全年共评审工程项目103个，送审金额72,142.34万元，审定金额67,307.15万元，审减金额4,835.19万元，综合审减率6.70%。三是积极开展政府性投资项目结算审核。制定雅江县关于政府性投资项目结算审核中介机构管理实施方案，加大结算审计过程监督，确保结算审计真实性。四是牢固树立过“紧日子”思想，坚决大力压减一般性、非刚性、非急需支出，“三公经费”做到只减不增。
各位代表，回顾一年的工作，在取得一定成绩的同时，还存在一些困难和问题：一是为深入贯彻党中央、国务院退税减税重大决策部署，落实省、州帮助企业纾困解难工作要求，按照“应退尽退、应享尽享”的原则，2022年我县县级财政负担增值税留抵退税7,281万元。二是收入结构不合理，税源单一。我县税源主要依赖水电开发、工程建设等，随着电站投产，工程建设增值税、耕地占用税减幅明显，较大影响了财政收入。三是财务人员能力不强。全县缺乏财务专业人才，导致财政工作整体推进困难。四是收支矛盾依然突出，难以满足全县经济社会发展需求。
三、2023年财政预算初步安排情况
（一）一般公共预算
1.收入安排。一般公共预算收入28,200万元，与2022年年初预算数10,000万元同比增长182%，其中：税收收入预算为19，937万元，同比增长178.64%；非税收入预算为8,263万元，同比增长190.44%。
2.支出安排。一般公共预算支出91,189万元（不含专项资金），其中：地方一般公共预算收入为28,200万元，预计上级补助收入为62,809万元，调入资金180万元。其主要安排情况如下：
（1）职能运转支出
安排职能运转支出58,469.27万元。一是个人性支出50,754.01万元，二是公用经费支出7,715.2万元。
（2）民生方面支出
安排民生支出8,133.48万元。一是政策性保障支出5,549.46 万元，其中：三老干部生活补助267.40万元；农村低保配套资金202.75万元；城乡居民养老保险财政补助337.94万元；城乡居民基本医疗保险财政配套126.98万元；农民工工资保证金100万元；县级乡村振兴配套资金2,100万元；农村特困救助149.05万元；城市特困救助155.94万元；卫生健康支出742.23万元。二是教育支出1,804.02万元；三是农业支出270万元；四是科技支出5万元；五是文化旅游发展支出505万元。
（3）稳定工作支出
安排维护社会稳定支出1,110.18万元，用于维稳专项资金200万元；政法支出576.27万元；公安支出292.55万元；司法支出41.36万元。
（4）社会保障支出
安排社会保障支出12,320.72万元，主要用于行政事业单位医疗补2,121.4万元；住房公积金4,398.76万元；失业保险135.71万元；工伤保险54.65万元；养老保险配套资金4,561.7万元；职业年金600万元；残疾人就业保障金303.56万元；老干慰问和管理经费90.76万元等。
（5）项目及重点工作支出
安排项目及重点工作支出4,030万元，主要用于项目前期及工作经费1,000万元；民营经济发展专项资金200万元；“三产”办专项经费100万元；雅江县家风馆采购项目1,000万元；廉政教育基地和综合应急指挥中心1,000万元等。
（6）其他支出
安排其他支出6,175.35万元，主要用于行政村办公经费115万元、行政村公共设施维护及群众工作经费226万元；基层组织活动补助经费119万元；各乡（镇）基层武装工作经费448万元；森林草原防灭火工作经费250万元；还债准备金2,834.03万元；上解支出2,391万元等。
（7）总预备费
安排预备费950万元（按财政预算支出的1%-3%提取）。
（二）2023年政府性基金预算
基金收入安排为400万元，基金支出安排为400万元。
（三）2023年社会保险基金预算
城乡居民基本养老保险基金预算收入为1,581万元，支出为 10,93.82万元，2023年收支结余487.18万元。
（四）2023年国有资本经营预算
国有资本经营收入预算为600万元，国有资本经营支出预算为600万元（其中：调入一般公共预算180万元，其他国有资本经营预算支出420万元）。
以上预算草案，请予审查批准。
四、2023年财政工作思路
我们将认真贯彻党的二十大精神，坚决落实好健全现代预算制度各项任务。按照从严从紧编制预算的总体要求和“两上两下”的编制程序，收入预算安排实事求是、积极稳妥；支出预算安排坚持“保运转、保民生、保重点、保稳定、优结构、防风险”的要求，坚持“统筹兼顾、突出重点、勤俭节约”的原则，足额保障基本支出，优先安排基本民生支出，从严从紧控制一般性支出，全力保障县委、县政府确定的各项重点支出。
（一）组织收入，抓好财源
一是强化税收征管。积极协调各部门形成工作合力，加强协税护税力度，堵塞征管漏洞，防止税款流失，确保完成全年收入目标。二是认真落实各项扶持政策，不断优化招商服务，力争招引企业早日达产达效，培植新税源。三是加强非税收入管理。严格实行“收缴分离、罚缴分离、收支分开”，规范非税收入执收执罚行为，加大监管力度，确保非税收入应收尽收，全力助推财政收入的增长。
（二）以收定支、量力而行
坚持“人员经费按标准、公用经费按定额”原则，强化预算编制规范化、科学化。认真落实“保工资、保运转、保民生”支出保障序列，优化支出结构，防范化解财政运行风险，打破基数概念和预算支出固化僵化格局，综合考虑发展实际需要和财政承受能力，兜牢“三保”支出保障，守住财政运行安全底线。
（三）过紧日子，严格预算
按照“坚守底线、突出重点”的工作思路，硬化预算管理，继续从严控制、压减一般性支出，严格控制追加预算和不必要的项目投资；加强政府性债务管理，进一步清理和化解存量债务，对政府性债务实行限额控制，将偿债资金纳入预算管理，进一步完善风险预警及稳控机制；加大清理消化财政往来资金。把握财政监管方向和重点，加强预算编制的科学性、合理性，提高预算执行率。
（四）实施项目效益评估，强化结果运用
牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，加快财政性资金项目效益评估体系建设，对项目资金的经济效益和社会效益进行事前、事中、事后全面准确的评估，对低效的项目不纳入保障范围、对无任何效益的项目坚决追责，促进县域社会经济持续健康发展。
（五）切实履行监管职责，严肃财经纪律
牢固树立依法理财意识，自觉接受人大、政协和社会各方面监督；建立完善监督检查、行政监察、财政检查协作机制，强化对重大政策、重点项目、财政衔接推进乡村振兴补助资金管理使用及民生事项资金落实情况的监督检查；强化会计信息质量监督，规范财务管理，持续推进财税监管工作。
各位代表！2023年，雅江县面临的发展机遇与挑战并存，财政任务光荣而艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下,认真贯彻落实本次大会决议，只争朝夕、真抓实干，凝心聚力、攻坚克难，扎实做好2023年财政各项工作。
