（四川省）关于甘孜州雅江县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告(书面)
雅江县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告(书面)
——2021年3月*日在雅江县十三届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 蒲 江
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告雅江县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)，请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。县十三届人民代表大会第四次会议审议通过一般公共预算收入为24,018万元，完成37,001万元，为年初预算数24,018万元的154.06%，同比增长73.28%。其中：税收收入完成14,691万元，同比减少12.05%;非税收入完成22,310万元,同比增长379.78%。
县十三届人民代表大会第四次会议批准的一般公共预算支出为74,000万元，调整预算数为150,780万元，完成147,254万元，为年初预算数的198.99%，为调整预算数的97.66%，同比增长0.1%。具体支出科目如下：一般公共服务支出完成17,607万元，为调整预算数的100%,同比下降11.40%；国防支出完成66万元, 为调整预算数的100%，同比下降42.11%；公共安全支出完成8,944万元，为调整预算数的100%，同比下降22.78%；教育支出完成16,249万元,为调整预算数的100%，同比下降12.89%；科学技术支出完成184万元,为调整预算数的100%，同比增长3.37%；文化体育与传媒支出完成6,832万元,为调整预算数的100%，同比增长30.51%；社会保障和就业支出完成11,590万元，为调整预算数的99.27%，同比下降3.15%；卫生健康支出完成11,763万元，为调整预算数的100%，同比增长1.05%；节能环保支出完成5,121万元，为调整预算数的100%，同比增长7.16%；城乡社区支出完成6,156万元，为调整预算数的85.88%，同比增长88.03%；农林水支出完成37,330万元，为调整预算数的99.73%，同比下降16.82%；交通运输支出完成12,579万元，为调整预算数的84.38%，同比增长118.54%；资源勘探信息等支出完成0万元，同比下降100%;商业服务业等支出完成808万元，为调整预算数的100%，同比下降13.68%;金融支出完成2万元，为调整预算数的100%，同比下降96.83%;自然资源海洋气象等支出完成3,335万元，为调整预算数的100%，同比增长199.37%；住房保障支出完成4,363万元，为调整预算数的100%，同比增长20.26%；粮油物资储备支出完成2万元，为调整预算数的100%，同比下降98.02%；灾害防治及应急管理等支出完成2,550万元，为调整预算数的100%，同比增长152.73%；其他支出完成80万元，为调整预算数的100%，同比增长433.33%；债务付息支出完成476万元，为调整预算数的100%，同比增长0.85%；上解支出1,217万元，为调整预算数的100%，同比增长138.63%。
结转下年使用3,526万元;安排的预算稳定调节基金12,983万元。
（二）政府性基金预算执行情况。县十三届人民代表大会第四次会议批准的基金收入预算为300万元，完成742万元，为年初预算数的247.33%，同比增长107.26%,上级补助收入1,818万元（其中：抗议特别国债1,000万元）。县十三届人民代表大会第四次会议批准的基金支出预算为300万元，完成2,560万元,为调整预算数的100%。
（三）社会保险基金预算执行情况。县十三届人民代表大会第四次会议批准的城乡居民基本养老保险基金收入预算为1,236.92万元，完成1,641.30万元，为年初预算数的132.69%，同比增长54.61%。县十三届人民代表大会第四次会议批准的城乡居民基本养老保险支出预算为891.42万元，完成994.60万元，为预算数的111.57%，同比增长16.50%。本年收支结余646.70万元，同比增长211.20%。
（四）国有资本经营执行情况。县十三届人民代表大会第四次会议批准的国有资本经营收入为83万元，为年初预算数的100%；支出为25万元（调入一般公共预算25万元），本年度收支结余58万元。
以上 2020年本级预算执行情况，请予审查批准。
二、2020年的财政工作
（一）在落实财政支撑上下功夫。一是全力保障资金，做好
疫情防控。新型冠状肺炎疫情爆发以来，坚决贯彻落实中央、省、州关于疫情防控的决策部署，把打赢疫情防控阻击战作为重大政治任务，积极支持企业复工复产，创新财政支持政策，发挥财政资金引导撬动作用，开通疫情防控绿色拨付通道和启动疫情防控紧急采购程序，全年安排疫情防控资金3573.13万元（动用预备费190万元）；用于保障疫情防控物资采购、防疫检查卡点、疫情防控宣传、舆情管控、扩大消费、人民医院感染科改扩建等。二是优化支出结构，推进民生工程。积极调整和优化财政支出结构,不断拓展公共财政的覆盖面，加大对保障和改善民生的投入力度。今年，全省30件民生实事投入资金3,518.91万元，其中中央、省级补助3,253.69万元、州级补助35.45万元、县级补助229.77万元。三是巩固脱贫攻坚，助推乡村振兴。共统筹整合财政涉农资金12,474万元，用于农业生产发展和农村基础设施建设，其中中央资金9,192万元，省级资金3,282万元，截止目前拨付10,779.22万元，拨付率86.41%。2020年中央、省、州、县财政专项扶贫资金到位10,951.25万元，截止目前拨付10,567.81万元，拨付率96.5%。
（二）在深化财政改革上下功夫。一是做实做细预算绩效管理。进一步完善了预算绩效管理相关制度，实现项目支出绩效目标与预算“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”；启动了部门整体支出绩效管理、预算绩效事前评估和政策绩效评价工作，聘请第三方对5个单位的部门整体支出绩效、4个项目支出绩效、1个财政政策绩效进行了重点绩效评价。将预算绩效管理纳入目标考核范围并从部门组织保障、过程监管、基础支撑、考核监督、其他考评五大体系进行考核，覆盖率达100%。二是财税体制改革更加深入。一方面优化资源配置，盘活存量资金。按照清理存量资金的范围和要求，对财政存量资金开展清理，共收回存量资金15,754.1万元，现已统筹安排使用存量资金15,337万元。另一方面发挥财政杠杆作用，撬动金融支持地方发展。全年共安排森林险、种养殖险、地震巨灾险、扶贫险等各类惠民惠农保险县级配套资金共计124.96万元。发放扶贫小额信贷资金8,195.65万元，财政贴息218.51万元。三是深入推进国资国企改革。出台了《关于建立县人民政府向县人大常委会报告国有资产管理情况的意见》《关于进一步完善国有企业法人治理结构的实施方案》等改革配套文件。国资国企改革工作取得明显成效，改革政策体系更加健全。启动国有资本投资运营公司改革试点工作，进一步完善国资国企制度体系，完善法人治理结构，不断完善国有资产监管体系。
（三）在推进财政管理上下功夫。一是加强政府采购监管，按照新规定制定完善我县政府采购的相关制度，进一步规范政府采购行为，下达政府集中采购计划214个，已批准采购预算资金 25,824.39万元，中标合同价24,868.89万元,节约率为3.7%。二是加强财政信息公开，依法公开财政和部门预决算及“三公”经费、债券信息及其他财政信息，公开面达100%。2020年三公经费支出：公务接待费用132.5万元，较去年减少2.61万元，同比下降1.93%；公务用车费用1,452.83万元，较去年增加145.94万元，同比增长11.17%（因2020年10个单位公务用车老旧更换）；因公出国出境费0元，较去年减少5.5万元。三是切实加强财政投资评审工作，全年送审项目99个，送审总金额44,917.11万元，审定金额42,163.00万元，审减资金2,754.11万元，审减率为6.13%。四是推进财务决算工作,完成决算审核项目39个，决算审计金额31,405.81万元。五是加强财政财务队伍建设，组织全县财务人员参加州、县财政政策和财务相关知识培训学习500余人次。
（四）在防范债务风险上下功夫。一是2020年新增一般债券1,650万元，主要用于基础设施建设；新增抗疫特别国债1,000万元，主要用于抗疫相关支出和抗疫基础设施建设。二是堵住违法违规举债“后门”，坚决遏制隐性债务增量，稳妥有序化解隐性债务9,460.12万元。三是积极筹措资金偿还债务，2020年偿还2017年专项债券本金1,503万元，付息支出532.70万元。
（五）在严肃财经纪律上下功夫。一是加强监督检查，对全县预算单位2016-2020年3月区域经济发展及财政政策执行情况进行监督检查，要求涉及存在问题的单位立即整改；对祝桑乡、波斯河镇、西俄洛镇进行了2019年度会计信息质量检查，对发现的问题，要求立即整改，现已整改完毕。二是高度重视脱贫攻坚资金使用安全，按照《四川省财政厅关于印发<财政脱贫攻坚大排查工作方案>的通知》（川财办〔2020〕3号）文件要求，对我县2016-2019年期间的巡视、巡察、审计及自查中发现的关于财政专项扶贫资金使用管理、财政支持脱贫攻坚政策问题进行了认真梳理和汇总，梳理出涉及整改问题126个，并在2020年6月底已全部整改到位。三是强化国有资产监督管理，严格国有资产登记和处置，确保国有资产的安全和完整。建立资产出租出借和对外投资审批机制，将国有资产收益纳入年度财政预算管理,通过信息化管理，建设完成资产管理信息化系统，通过信息化管理使资产管理与财务管理有机结合。
各位代表，回顾一年的工作，在取得成绩的同时，还面临诸多困难：一是在财政运行中仍存在收入质量不高，增长后劲不足、收支矛盾突出、一次性收入比重过大、政府的支出责任增加、债务风险增大等问题。二是经济底子薄弱，经济发展滞后，规模以上企业少，导致财政收入规模不大。三是人员编制较少且量少质弱，工作经验丰富的老财务逐步退休，存在人才断档的隐患，人员知识结构、能力素质有待进一步提升。
三、2021年财政预算初步安排情况
（一）一般公共预算
1.收入安排。一般公共预算收入20,000万元，与2020年年初预算数同比下降16.73%，其中：税收收入预算为19,014万元，同比增长2.78%；非税收入预算为986万元，同比下降82.13%。
2.支出安排。一般公共预算支出85,373万元（不含专项资金），其中：地方一般公共预算收入为20,000万元，预计上级补助收入为52,378万元，动用稳定调节基金9,700万元,上年结转3,526万元（含专项结转231万元）。其主要安排情况如下：
（1）职能运转支出
安排职能运转支出49,921.42万元。一是个人性支出42,286.36万元，二是公用经费支出7,635.06万元。
（2）民生方面支出
安排民生支出7,068.8万元。一是政策性保障支出4,558.48 万元，其中：三老干部生活补助190.97万元；农村低保配套资金100.94万元；城乡居民养老保险财政补助367.94万元；城乡居民基本医疗保险财政配套116.9万元；农民工工资保证金100万元；县级专项扶贫资金2,000万元；农村特困救助146.02万元；城市特困救助156.47万元；二是教育支出2,156.07万元；三是农业支出300万元；四是科技支出10万元；五是文化事业发展支出 44.25万元。
（3）稳定工作支出
安排维护社会稳定支出1,104.96万元，主要是：扫黑除恶和维稳专项资金200万元；网格化专项经费237.78 万元。
（4）社会保障支出
安排社会保障支出11,295.77万元，主要是：行政事业单位医疗补助2,349万元；干部职工住房公积金3,888万元；事业失业保险70万元；工伤保险64万元；干部职工养老保险配套资金4,014.4万元；干部职工职业年金430万元；残疾人保障金323万元；老干慰问和管理经费84.92万元。
（5）项目及重点工作支出
安排项目及重点工作支出11,359.05万元，主要是：项目前期及决算审核工作经费1,000万元；城网改造项目配套资金2,125万元；雅江县草原生态治理项目2,220万元；江东、江南、江西、江北4个片区河湖管理范围划定工作经费1,161.05万元；老城区市政建设工程1,200万元；S220雅江县城经牙衣河至江中堂段改建工程预付款2,283万元；民营经济发展专项资金200万元；旅游发展专项资金300万元；重点工作专项经费500万元。
（6）其他支出
安排其他支出3,753万元，主要是：行政村办公经费114万元、行政村公共设施维护及群众工作经费226万元；基层组织活动补助经费114万元；各乡（镇）基层武装工作经费48万元；森林草原防灭火工作经费150万元；还债准备金2,762万元；上解支出289万元。
（7）总预备费
安排预备费870万元。
（二）2021年政府性基金预算
基金收入安排为400万元，基金支出安排为400万元。
（三）2021年社会保险基金预算
城乡居民基本养老保险基金预算收入为1,395.60 万元，支出为1,010.34万元，本年度收支结余385.26万元。
（四）2021年国有资本经营预算
国有资本经营收入预算为77万元，加上上年结余资金58万元，收入总量为135万元。按照收支平衡原则，国有资本经营支出预算为135万元（其中调入一般公共预算23万元，其他国有资本经营预算支出112万元）。
以上预算草案，请予审查批准。
四、2021年财政工作思路
2021年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央经济工作会议，以及省、州财政工作会议精神，继续加力提效实施积极财政政策，加强财政各项管理，深化财政各项改革，加快现代财政制度建设，紧紧围绕县委、县政府的工作决策部署，全力保障和改善民生，支持县域经济高质量发展。
（一）强化组织收入工作。一是坚持把组织收入工作放在财政工作的首要位置，继续强化与税务部门协作，对重点税源、零星税源齐抓共管。开展税收工作调研，加强分析，不断挖掘我县税收内在潜力，堵塞税收流失方面漏洞，把收入工作做实，把税收质量提高。二是落实好国家减费降税各项政策，发挥好税收政策导向作用，减轻企业和社会负担。三是坚持把争取资金作为拓宽财政增收渠道最有效、最直接的措施，紧跟上级利好政策形势，协调并调动各相关部门的工作积极性，重点围绕乡村振兴、学校建设、社会保障、城镇基础设施建设等方面争取上级资金支持。
（二）强化预算管理工作。一是从严预算约束。把“过紧日子”的思想持续树牢固、传导好，坚决遏制铺张浪费，提倡勤俭节约，把有限的资金用在关键地方。在安排财政支出上，坚持刚性支出要迎着走，打满打足；弹性支出要选着走，量力而行，保稳预算盘子。二是做好重点保障。积极盘活财政存量资金，加快闲置资产出让，加大财政资金统筹力度，着力化解政府隐性债务，打好“污染防治”攻坚战，支持做好“乡村振兴”战略，保障好民生各项事业发展，以及县委重点项目建设。三是发挥资金效益。切实加强预算执行力度和效果，认真履行好财政部门在财政资金使用中事前、事中、事后的监督职能，扎实开展重点区域绩效评价工作，并注重结果运用，提升预算管理水平。
（三）全面构建法治财政。紧紧围绕“财政资金安全，财经秩序规范”目标，强化财政监督，严肃财经纪律。一是抓好财政专项资金绩效监督，严肃查处虚报冒领、挤占挪用和资金浪费现象。二是抓好“小金库”、会计信息质量、《会计法》、政府采购执行落实情况监督检查，严肃查处违规违纪问题，维护正常财经秩序。三是抓好执行非税收入“收支两条线”制度的监督，严肃查处乱收乱罚和截留、坐支行为，规范非税收入运行秩序。四是抓好国有资产处置的监督，规范国有资产管理办法，防止国有资产流失。
（四）持续深化财政各项改革。一是继续深化预算管理制度改革，进一步提高预算编制的完整性、科学性、公开性和透明度，广泛接受社会监督。二是继续推进国库业务电子化管理改革，确保各项资金依法、规范、高效使用。三是加强地方政府债务管理，严控各类超预算工程建设，建立科学完善的风险控制体系，切实防范财政风险。四是继续加大对工程项目审核及招标采购的推进力度，坚持“应审尽审”“应采尽采”，最大限度地提高资金的使用效益。按照方式灵活、程序简便、竞争有效、结果评价的原则，积极探索推进政府购买服务工作。五是强化财政资金的管理和监督，进一步健全财务管理制度，严格一般性支出管理，全面厉行节约，坚决制止铺张浪费，提高财政资金使用效益。加强行政事业单位资产管理，推进各项财政基础管理工作规范化、科学化。六是优化财政评审流程，推进评审效率提速。加强对中介机构的考核，规范中介机构评审行为，提高工作质量和效率。
（五）着力加强财政队伍建设。一是抓作风，大力弘扬担当精神，培养说了算、定了干、不讲条件抓落实的实干作风，提高队伍的战斗力和执行力。二是抓廉政，加强廉政思想教育，强化廉政风险防范措施落实，确保廉洁从政。三是抓能力，开展各种业务培训，不断提高财政干部职工业务素质和业务技能，为完成各项工作任务提供人才保障。四是抓文明服务，落实首问责任制、限时办结制等文明服务举措，以良好的形象争取社会各界对财政工作的理解和支持，为完成各项工作任务营造良好的社会环境。五是抓机制，细化工作任务，落实责任分工，加大督导力度，严格责任追究，确保各项任务顺利完成。
各位代表：2021年是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，也是新一轮“十四五”规划的开局之年，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，继续认真贯彻落实党的十九大精神，不忘初心，牢记使命，坚持以新理念引领新行动，勇于担当，不断提升财政服务和保障水平，促进全县经济社会健康发展。
