（四川省）关于甘孜州道孚县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告（书面）
道孚县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告（书面）
——2022年12月26日在县第十四届人民代表大会第二次会议上
道孚县财政局局长 韦红
各位代表：
受县人民政府的委托，向大会报告道孚县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员提出意见。
2022年财政预算执行情况
一、2022年度财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支预算执行情况。截止12月31日，全县一般公共预算收入预计完成17,400万元（其中：税收收入14,018万元，非税收入3,382万元），完成调整预算的193.33%，较上年增加8,770万元；全县一般公共预算支出完成156,963万元，占调整预算数的95%，结转下年使用8,262万元。
按支出功能科目分:
一般公共服务支出23,256万元；
公共安全支出7,017万元；
教育支出18,727万元；
科学技术支出1,988万元；
文化体育与传媒支出1,456万元；
社会保障和就业支出15,199万元；
卫生健康支出10,219万元；
节能环保支出13,511万元；
城乡社区支出5,825万元；
农林水支出39,816万元；
交通运输支出1,981万元；
资源勘探信息等支出237万元；
商业服务业等支出368万元；
自然资源海洋气象等支出2,138万元；
住房保障支出6,094万元；
粮油物资储备支出300万元；
灾害防治及应急管理支出5,103万元；
其他支出2,246万元；
地方政府一般债务付息支出1,482万元。
（二）政府性基金收支预算执行情况。截止12月31日,全县政府性基金收入预计完成3,142万元，全县政府性基金支出预计完成2,985万元，完成调整预算的95%，结转下年使用157万元。
（三）社会保障基金收支预算执行情况。截止12月31日，全县城乡居民养老保险收入预计完成1,241万元，其中：保险费收入327万元、利息收入39万元、财政补贴收入832万元、其他收入2万元、委托投资收益41万元。全县城乡居民养老保险预计支出803万元，其中：基础养老金支出766万元、个人账户养老金支出37万元。当年收支结余438万元,收支滚存结余3,533万元。
（四）国有资本经营收支预算执行情况。截止12月31日，国有资本经营预算收入预计累计完成90万元，完成年预算任务的100%。国有资本经营预算支出90万元。
二、2022年度财政工作情况
2022年财政工作坚持稳字当头、稳中求进，切实履行财政职责，围绕中心，服务大局。
（一）依法组织收入，高质量确保支出效益
收入方面，始终坚持把组织收入摆在财政工作的首要位置，圆满完成了全年收入目标任务。支出方面，突出精准效益,通过采取约谈通报、落实财政预算支出“红黑榜”机制、优化支出结构等措施，完成全年支出任务。
（二）突出发展要务，高效率落实财政政策
一是落实各类减税降费政策。从严执行稳增长“一揽子”政策措施，增强政策带动作用；落实“周监测、月调度、季盘点”工作机制，强化经济运行监测调度，全力稳住经济基本盘。
二是落实重点项目建设要求。落实18,085.6万元重点项目资金，保证13个重点项目顺利实施；落实地方政府债券资金3,250万元（其中，一般债券资金950 万元、专项债券资金2,300万元），推动6个重点项目建设，确保我县重点工作推进和全县经济社会发展所需。
三是落实完善常态化直达资金监管机制。全面助推惠民利企“两直”政策落地。年内，直达资金总量37,969.46万元，已支出36,071万元分，支出进度到达95%以上。
四是落实完成财评任务。年内，共收到财政评审项目222个，已完成评审216 个；预算总投资送审金额共计76,288.86 万元，审定金额70,992.86万元，审减金额5,296万元，审减率 6.94 %。
（三）积极改善民生，高站位推动共同富裕
坚持政府过“紧日子”，人民过“好日子”思想，发挥财政职能，兜牢民生底线，优先保障“六稳”“六保”重点工作资金需求，推动共同富裕。2022年省30项、州25项民生实事，预算安排15,208.65万元，下达15,877.98万元，下达率 104.4%。
一是支持生态文明建设。落实14,726 万元资金，用于生态修复治理、污水及垃圾处理、生态效益补偿、天然林保护、地质灾害防治等，牢固树立绿色发展理念，以生态环境保护重点领域为抓手，持续加大财政投入力度，守护“绿水青山”。
二是支持乡村振兴发展。严格落实五年过渡期“四不摘”要求，保持财政的主要帮扶政策总体稳定。年内，已到位衔接推进乡村振兴资金16,659.29万元，完成统筹整合涉农资金15,979.67万元；落实对口帮扶资金7,031万元，集中力量支持乡村振兴战略，支持农业产业发展、农田水利建设、美丽乡村建设、集体经济发展等助农增收。
三是支持文教体育事业发展。落实22,273.05万元，全力保障教育支出两个“只增不减”，统筹优化教育资源布局，推进基础教育高水平均衡发展。落实380.75万元资金，支持基本公共文化建设及全民健身活动广泛开展，统筹做好全民健身经费保障。
四是支持医疗卫生保障。落实10,058.84万元资金，全力保障医疗卫生支出。用于疫情常态化防控、方舱医院建设、物资保障和新冠病毒疫苗接种等工作；进一步完善财政对公共医疗卫生领域的应急保障机制，切实提高应对突发重大公共卫生事件的能力和水平，有效保障人民群众身体健康和生命安全。
五是支持就业和困难帮扶。落实5,600.54万元，实施就业优先政策，加强困难群体就业援助。持续完善社会保障、社会福利和社会救助体系，落实城乡低保、临时救助、特困帮扶、抚恤优待等托底政策，保障困难群众基本生活。
（四）坚持底线思维，高要求防范财政风险
一是常态化防范“三保”支出风险。严格按照“三保”保障范围标准、财政事权和支出责任划分比例等，合理测算“三保”需求，切实兜牢“三保”支出底线，坚决防范“三保”支出风险。
二是常态化防范债务风险。牢固树立“底线思维”，积极防范化解政府债务风险。紧盯年度化债任务，制定年度化解方案，严格落实化债措施，确保不出现债务风险，隐性债务实现只减不增。2022年，通过本级财政化解地方政府债务557.91万元；通过再融资化解地方政府债务2,800万元。
三是常态化防范化解国库资金运行风险。进一步强化库款运行监测和专项库款保障，严格落实财政支出保障序列，严格规范财政暂付款管理，严格财政国库标准化运行，切实防控国库资金运行风险，提高财政预算执行保障能力，夯实风险防范的基层基础。
四是常态化开展监督检查。持续开展行政事业单位内部控制管理检查、财政预决算信息公开专项检查等监督工作，针对检查发现的问题，提出限期整改措施，推动监督检查工作取得实效。
（五）激发改革活力，高起点深化财政改革
将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，纳入目标考核。
一是扎实推进绩效财政建设。依托预算管理一体化系统，实现事前绩效评估项目全覆盖。在部门全面自评的基础上，重点开展事前绩效评估项目5个，整体支出绩效评价项目3个、项目支出绩效评价6个。
二是扎实执行上级部署财政改革任务。加快推进预算管理一体化建设；积极推进两项改革“后半篇”文章涉及财政牵头的工作；扎实做好“一卡通”专项治理工作，配合完成省州级“一卡通”阳光审批系统建设。其中，纳入省级阳光平台32个项目，州级阳光平台19个项目；在阳光审批平台完成46个项目、1.688万人次的补贴申报工作；金额10,940.63余万元。
三是扎实深化国资国企改革三年行动相关工作，自觉接受人大的指导和监督，依法履行国有资产监督管理职责，确保国有资产保值增值。
四是扎实落实深化政府采购制度改革。年内，共实施政府采购项目93个，涉及资金 11,742.59万元。
（六）坚持法治思维、高标准执行财经纪律
始终坚持运用法治思维和法治方式推进工作，切实提高财政治理能力。坚决维护财经秩序，决不能让财经纪律成为“稻草人”。
一是严格执行人大批准决议。年度《财政预算执行情况和财政预算（草案）》《财政预算调整（草案）》《国有资产管理 》等，一经人大批准，执行中坚持非经法定程序，不得调整的原则，切实增强财政、国资执行的“刚性”，执行中自觉接受监督严格执行经人代会审议通过的财政预算决算方案，按期向县人大常委会和人大财经委报告财政预决算执行情况。
二是严格落实财政预算收支执行“红黑榜”工作机制。压紧压实各预算部门执行责任，进一步加快财政预算执行进度，推动我县财政预算收支执行力。
三是严格执行各项财经法规和管理制度。积极发挥财会监督利剑作用，进一步完善财会监督体制机制。进一步加强会计基础工作规范，积极推进全县行政事业单位内控建设，加强对重点行业会计信息质量、行政事业单位财经纪律监督检查，对违法违规行为形成有效震慑。
2023年度财政预算（草案）情况
按照新《预算法》和上级财政部门预算编制要求，结合我县实际，2023年预算草案安排如下：
一、2023年公共财政预算（草案）
（一）地方一般公共预算收支情况
收入方面：2023年地方一般公共预算收入实现21,000万元。其中:税收收入19,800万元，非税收入1,200万元；上级补助收入74,913万元，其中：返还性收入1,257万元、体制补助收入564万元、均衡性转移支付收入39,469万元、民族转移支付收入4,152万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入5,958万元、结算补助收入2,533万元、固定数额补助收入10,506万元、减税政策专项资金209万元、提前告知一般定向财力10,265万元、从国有资本经营预算调入40万元、上年结余结转8,262万元；我县总财力为104,215万元，扣减上解支出2,356万元及上年结余结转8,262万元，2023年我县可用财力为93,597万元。
支出方面：按照预算法规定,2023年全县财力104,215万元，扣减上解支出2,356万元，地方一般公共预算支出相应安排为101,859万元。2023年全县地方一般公共预算支出草案安排:
人员经费支出66,170万元；
公用经费支出5,500万元;
各种专项支出及预备费30,189万元，其中：民生保障类项目支出6,112万元（含县级乡村振兴补助资金750万元），生态环保类5,428万元。按政府预算收支科目为: 一般公共服务支出23,846万元;公共安全支出8,789万元; 教育支出11,279万元; 科学技术支出151万元; 文化旅游体育与传媒支出956万元; 社会保障和就业支出11,931万元; 卫生健康支出8,215万元; 节能环保支出5,707万元; 城乡社区支出1,604万元; 农林水支出13,215万元; 交通运输支出947万元; 自然资源海洋气象等支出408万元; 住房保障支出4,861万元; 灾害防治及应急管理支出961万元；其他支出6,021万元；预备费960万元；债务付息支出2,008万元。
（二）政府性基金预算收支情况
2023年基金收入安排900万元，即：其他土地出让收入900万元，上年结余结转157万元，总收入1,057万元。按照收支平衡原则，2023年基金支出预算相应安排为1,057万元。
（三）社会保险基金预算收支情况
我县企业养老保险实行省级统筹，城镇职工医疗保险、城乡居民医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险均实行州级统筹，分别由省、州按规定编制预算。2023年起城乡居民养老保险按政策规定实行州级统筹，由州级按规定编制预算。
（四）国有资本经营预算收支情况
根据《道孚县县级国有资本经营预算管理办法》，2023年我县国有资本经营预算收入为100 万元，按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出相应安排为：国有资本经营预算支出60万元，国有资本经营预算调出40万元。
二、部门预算情况
2023年全县一级预算单位79个，拟安排财政拨款收入81,321 万元，支出81,321万元，其中：工资福利支出56,818万元；商品和服务支出5,500万元，其中：村、社区公共服务运行维护及基层组织活动1,316万元；对个人和家庭的补助支出5,052万元；项目支出13,951万元，其中：民生保障类6,112万元。
三、2023年度财政工作重点
2023年财政工作的总体要求是：始终坚持以习近平新时代中国特设社会主义思想为指引，持续深入贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署和全县经济社会发展大局，拓宽渠道抓增收，优化支出保重点，服务大局促发展，改革创新提效能，兜牢底线防风险，推动财政工作再攀高峰，为全县经济社会高质量发展提供坚强财政保障。
（一）坚持稳中求进，着力“培源增量”，在调优财源结构、促进经济发展上下功夫
紧紧围绕县委政府经济发展的基本方略，持续落实落细各项减税降费政策，确保政策红利落地，增强市场主体活力；加强对重点项目、新增税源跟踪，既抓住重点税源，又管好中小税源。切实做到依法征收、应收尽收，努力实现年度收入目标。
（二）坚持精准施策，着力“提质增效”，在资金支出效益、服务保障大局上下功夫
大力优化支出结构，提高支出精准度，重点支持基础设施、“三农”工作、基本民生、重大战略、“十四五”重大项目等建设；严格执行财政直达资金、债券资金、民生实事等重点领域支出预算执行进度机制。确保中央、省、州、县重大决策部署、民生福祉落地落实，切实增强托底保障能力。
（三）坚持底线思维，着力“安全运行”，在保障资金安全、履行监管职能上下功夫
牢固树立底线思维，切实履行监管职责，严格执行各项财经法规和管理制度。一是进一步完善财会监督体制机制。加强会计基础规范，持续推进行政事业单位内控建设；二是深入推进财政预算绩效管理工作；三是持续开展“互联网+精准扶贫代理记账”、村级资产管理等工作；积极推进“一卡通”阳光审批平台，规范财政财务管理，让财经纪律成为不可触碰的“红线”。
（四）坚持厉行节约，着力“过紧日子”，在贯彻新发展理念、财政资源统筹上下功夫。
一是加强预算编制管理，将过紧日子作为部门预算管理长期坚持的基本方针；二是硬化预算约束管理，坚持先有预算后有支出，严格落实盘活财政存量资金举措；三是加强财政支出政策绩效评估，将绩效管理实质嵌入到预算管理中，通过实施项目全过程预算绩效管理，节约行政成本、硬化责任约束，真正做到花钱必问效，无效必问责。
（五）坚持政治统领，着力“忠诚担当”，在夯实基层基础、落实一岗双责上下功夫。
一是深入加强学习宣传，准确把握党的二十精神，切实将思想和行动统一到党的二十大精神上来，将“两个确立”“两个维护”贯穿财政工作全过程，确保财服务政；二是抓好党组织建设，严格落实“三会一课”制度；三是加强思想政治建设，筑牢中华民族共同体意识；四是狠抓党风廉政建设,增强风险防控意识,强化内部监控，规范权力公开运行，确保财政干部和财政资金“双安全”。
