（四川省）关于甘孜州得荣县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（草案）
关于得荣县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（草案）
一、2022年财政预算执行情况
2022年以来，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，全县财政紧紧围绕县委、县政府的中心工作，狠抓责任落实，多措并举，实现了财政收入稳步增长，财政支出稳健运行。坚定落实“四保一优一防”重要要求、加强收支预算执行，不断提高财政保障能力，促进全县经济和社会事业的健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
１.收入执行情况。全县地方一般公共预算收入完成5364万元，其中：税收收入4184万元，占地方公共预算收入78.00%；非税收入1180万元，占地方公共预算收入22.00%。还原留抵退税（1674万元）后，完成7038万元，完成年初预算数的113.52%，完成调整预算数的103.50%，同口径增长14.87%。
2.支出执行情况。全县地方一般公共预算支出完成114539万元，年度调整预算数为122425万元，完成年度调整预算数的93.56%。其中：一般公共服务支出17518万元,完成年度调整预算数的98.69%；国防支出10万元，完成年度调整预算数的100%；公共安全支出5067万元，完成年度调整预算数的98.69%；教育支出16271万元，完成年度调整预算数的97.91%；科学技术支出522万元，完成年度调整预算数的95.85%；文化旅游体育与传媒支出2804万元，完成年度调整预算数的89.56%；社会保障和就业支出9850万元，完成年度调整预算数的91.39%；卫生健康支出7672万元，完成年度调整预算数的99.93%；节能环保支出2565万元，完成年度调整预算数的93.20%；城乡社区支出4340万元，完成年度调整预算数的95.43%；农林水支出36550万元，完成年度调整预算数的93.01%；交通运输支出2210万元，完成年度调整预算数的77.52%；资源勘探支出4万元，完成年度调整预算数的50%；商业服务业等支出621万元，完成年度调整预算数的63.89%；金融支出131万元，完成年度调整预算数的100%；自然资源海洋气象等支出1431万元，完成年度调整预算数的95.59%；住房保障支出3661万元，完成年度调整预算数的99.51%；灾害防治及应急管理支出2583万元，完成年度调整预算数的97.03%；债务付息支出729万元，完成年度调整预算数的100%。 3.公共财政预算收支平衡情况。全县地方一般公共预算收入5364万元，加上级补助收入104896万元，加上年结转7074万元，动用预算稳定调节基金665万元，收到浙江援建资金4298万元，政府性基金调入118万元，国有资本经营预算调入10万元，收入总计为122425万元。减去一般公共预算支出114539万元、上解上级支出1664万元、结转下年支出6222万元，实现了收支平衡。
县级一般公共预算年初安排预备费570万元，共安排使用570万元，分别是新冠疫情防控支出400万元，森林草原防灭火专项支出112万元,应急通讯装备采购28万元及国道滑坡治理30万元。
2022年县级预算稳定调节基金年初为2929万元，2022年动用预算稳定调节基金665万元，结余2264万元。
全县一般公共预算重点支出情况：
切实兜牢民生底线，加大支持教育体系投入16865万元，深入推进义务教育均衡发展，严格落实“三免一补”“营养改善”计划、15年免费教育等教育惠民政策，大力投入城关片区寄宿制学校综合楼、全县中小学校舍维修改造、设立树德班等配套建设，不断完善教育基础设施配套建设，切实提高全县教育水平和教学质量。
健全卫生保障体系投入7677万元，全面深化医药卫生体制改革、积极支持全县重大传染病防治工作、全面推进基本公共卫生服务，明显改善了群众看病难的问题。2022年在疫情防控方面安排了1175万元用于核酸检测、防疫物资储备、方舱建设及交通卡点建设等，补齐防控短板、保障群众生命安全。
提升社会保障体系投入10778万元，着力提升社会保障水平，全面推进社会养老服务体系建设，城乡低保实现应保尽保，城乡困难救助对象和孤儿集中供养实现全覆盖。
加强文化基础设施建设投入3176万元，大力推进红军长征陈列馆、贺龙桥、瓦卡滨河步游道等建设发展红色文化旅游事业。开展广播电视节目全覆盖工程和文化下乡活动，不断丰富群众精神文化生活。
促进农业和农村经济社会发展投入39295万元，用于农林水支出，使得农村基础设施建设得到不断改善，农村群众生活环境和水平得到进一步提高；壮大了特色农牧业发展，专合组织作用明显，农旅结合的生态旅游业正在形成。加快建设特色产业振兴之路，推动建设现代化产业体系。在“脱贫攻坚”与乡村振兴衔接方面投入13828万元，进一步完善了全县的水、电、路、通讯等基础设施，持续推进村人居环境综合整治，重点发展藏香猪、藜麦、川贝、酿酒葡萄等“3+3+3”特色产业项目发展。
巩固城乡提升投入4545万元，着力改善城乡居民居住环境，继续推进生活垃圾填埋、城区市政道路改造等市政建设稳步推进，有效提升了城市形象。认真践行绿色发展理念，投入2752万元城用于城市生活污水、自来水提标改造及生态保护恢复，努力构建立体生态保护体系，筑牢长江上游生态屏障，生态环境不断改善。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年全县政府性基金收入总计699万元。其中：本级基金收入138万元；上级专项437万元，上年结余124万元。全县政府性基金支出总计513万元，主要用于大中型水库移民补助5万元，国有土地使用权出让的征地拆迁补偿2万元，大中型水库基础设施建设和经济发展支出175万元，社会福利、教育、残疾人及其他社会公益事业的彩票公益金支出64万元，专项债券付息149万元,调入一般公共预算118万元。结转下年186万元。
（三）社会保险基金执行情况
2022年全县城乡居民养老保险基金预算收入实现653.33万元（其中财政补贴收入457.34万元，转移收入0.36万元，个人缴费收入190.31万元，利息收入2.94万元，其他收入2.38万元），上年结余资金1815.15万元。本年支出454.84万元（其中：基础养老金支出428.44万元，个人账户养老金支出26.40万元）。上解上级支出1928.87万元，年末滚存结余84.77万元。其他社会保险基金由州级统筹。
（四）国有资本经营执行情况
2022年国有资本经营预算12万元，实际完成10万元，完成年初预算的83.33%。10万元全部调入一般公共预算由财政统筹安排。
（五）政府债务情况
2022年初，政府性债务余额为23867万元（一般债务20096万元，专项债务3771万元），2022年无新增政府债券。截止2022年12月地方政府债务余额23867万元，其中：一般债券20096万元、专项债券3771万元。2022年已付息878万元，其中：一般债付息729万元、专项债付息149万元（基金）。
（六）存量资金使用情况
2022年安排存量资金14646万元，主要用于红色文化、森林草原防灭火、疫情防控、住建交通历年缺口项目资金、得壤塘集中安置点基础设施建设、地质灾害防治等重点基础建设。
（七）预算绩效情况
严格贯彻落实《预算法》，做好年度预算草案的编制工作，全面推进预算绩效目标管理，印发了《关于做好2022年预算绩效管理工作的通知》得财绩〔2022〕2号。明确项目支出预算管理要以“综合预算、科学论证、合理排序、追踪问效”为原则，项目支出预算管理建立绩效考评制度，不断提高项目资金的使用效益。对全县15个单位、18个项目，涉及项目金额4407.23万元开展了项目绩效评价。我县正逐步实现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用、预算绩效有考核”的全过程预算绩效管理机制，在此机制约束下，我县有效地提高了财政资金使用效益。
（八）落实县人大预决算审查意见情况
2022年，认真落实县人大及其常委会关于财政预决算草案、预算执行情况的审查意见，自觉接受人大各项监督。全面贯彻预算法及其实施条例,认真落实人大工作会议精神,主动接受人大监督。贯彻人大预算审查监督重点和支出预算有关规定,落实人大对财政工作审查监督的各项要求,改进预决算草案、预算调整方案等编报工作。落实县人大常委会关于加强国有资产管理情况监督的有关决定,做好国有资产管理情况综合报告工作。2022年，全县68个预算单位在规定时限内全部公开了部门预决算和“三公”经费预决算，公开面达到100%，且财政预决算和部门预决算全部公开至“项”级科目。积极主动回应人大代表关切的问题,认真办理代表建议意见,更好服务人大代表依法履职。
二、2022年工作重点
(一)坚持党的统一领导，坚持以政领财、以财辅政,维护“两个确立”，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。积极围绕年度收入预期目标组织收入，使得地方财政收入达到7038万元（含增值税留底退税1674万元）。加强支出执行管理，着力优化财政支出结构，确保了预算资金安排和财政政策的落实，体现党委、政府的战略意图，更好发挥财政作用。
(二)坚持保障和改善民生，确保现代化建设成果更多更公平惠及全体人民。坚持以人民为中心的发展思想，在发展中保障和改善民生、要全力保障基础性、普惠性、兜底性民生投入，腾出更多财政资源支持民生实事落地落实，不断增进民生福祉、提高人民生活品质。兜牢地方“三保”底线。切实推进积极的财政政策提质增效、更可持续,加强财政资源统筹,保持适度支出强度,不断增强重大战略任务财力保障,大力支持“六稳”“六保”工作。调整优化支出结构,在预算编制和执行中足额保障“三保”支出,提供更多优质医疗、养老、教育、文体等公共服务，让群众得到更多实惠。
(三)切实落实过紧日子要求，确保财政保障机制，更可持续认真落实习近平总书记“党政机关要坚持过紧日子”的重要指示精神，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想。大力压缩一般性支出,从严从紧核定“三公”经费,深入推进节约型机关建设,反对浪费行为,努力降低行政运行成本，确保过紧日子的要求不折不扣落到实处。进一步优化支出结构,更大力度实施财政资金“三项清理”,将无效、低效资金收回用于疫情防控、森林草原防灭火等亟需解决的“刀刃上”。
(四)坚持高质量发展，确保预算管理水平全面提升。进一步深化预算管理制度改革,规范预算编制和执行管理,完善支出标准体系。健全现代财政制度，按照高质量发展的要求，运用信息技术、绩效管理等先进的理念方法深化改革创新，着力构建涵盖预算编制、预算执行、预算监督和基础支撑等科学规范的现代预算制度，促进财政支出结构优化、财政政策效能提升。构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实提高支出资金绩效，提升绩效评价的适应性避免财政资金闲置浪费。深化政府采购制度改革,加快推进“互联网+政府采购”，最大限度地提高政府采购绩效，降低政府运行成本。
三、2023年财政预算草案
（一）一般公共预算收支草案
1.一般公共预算收入草案。结合我县实际情况，拟定2023年预算指标如下：全县地方一般公共财政预算收入5895万元（其中税收4621万元，占总收入的78.39%，非税收入1274万元，占总收入的21.61%），实际入库数同比增长9.90%，加上提前告知上级补助收入47386万元（其中返还性收入835万元，一般性转移支付收入46551万元），动用预算稳定调节基金1787万元，扣除上解支出1880万元，2023年全县年初收入总计53188万元。上年结转6222万元，加上提前告知专项转移支付6492万元（重点生态功能区转移支付收入5878万元，基层组织服务和运行经费614万元）。收入总量达到65902万元。
2.一般公共预算支出草案。公共财政预算支出65902万元，其中：一般公共服务支出16654万元，公共安全支出3547万元，教育支出9994万元，科学技术支出185万元，文化体育与传媒支出1357万元，社会保障和就业6142万元，卫生健康支出5789万元，节能环保支出2863万元，城乡社区支出1219万元，农林水支出9362万元，交通运输支出2051万元，资源勘探工业支出5万元，商业服务业支出307万元，自然资源海洋气象支出414万元，住房保障支出3825万元，粮油物资储备支出22万元，灾害防治及应急管理支出886万元，国债还本付息支出750万元，按规定提取预备费530万元。全县财政支出总计65902万元，做到收支平衡。
（二）政府性基金预算收支草案
2023年基金预算国有土地使用权出让收入170万元，安排的基金预算支出170万元。
（三）国有资本经营预算草案
根据《得荣县国有资本经营预算管理办法》规定，2023年国有资本经营预算收入为10万元，支出为10万元。
（四）社保基金预算草案
2023年社会保险基金预算由州级统筹，县级不再编制社保基金预算。
（五）绩效预算草案
一是继续按《得荣县预算绩效管理办法》在全县65家预算单位全面实施预算绩效管理，将专项支出和基本支出全部纳入绩效目标管理。在编审2023年预算时，同步编审2023年预算绩效目标管理，并同步报人大批复预算绩效目标；二是将人大通过的预算绩效目标及时在政府门户网站上进行公示公开；三是政府向人大报告审议财政工作时，一并报告审议绩效目标工作情况。四是由财政部门定期向县委、政府、人大报告绩效目标工作情况；五是由财政牵头组成预算绩效目标考核组，对全县预算绩效目标设置、审核、调整、评价、结果运用等承担相应工作职责。
（六）采购预算草案
严格按照《预算法》、《政府采购法》相关规定，将政府采购项目编入部门预算，做好政府采购和采购计划衔接工作。做到无预算不采购，建立采购需求备案制，确保采购计划严格按政府采购预算的项目和数额执行。
四、2023年财政改革和管理工作
2023 年我县财政工作的总体要求是：坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、省第十二次党代会、省委十二届二次全会、州委十二届四次全会、县委十三届三次全会精神，认真贯彻中央、省、州委、县委经济工作会议，以及全国、全省、全州财政工作会议和即将召开的县“两会”部署，全面落实县委工作部署，坚持把党的领导贯穿财政工作全过程各方面，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快融入新发展格局，着力推动长治久安和高质量发展，更好统等发展和安全，紧扣县委总体工作格局、坚定落实“四保一优一防”重要要求、加强收支预算执行，增强重大战略任务财力保障，保障和改善民生，深化财税体制改革，防范化解债务风险，加快建设团结富裕和谐美丽社会主义现代化新得荣。
（一）确保一个目标任务，抓好收支预算执行
一是按照“以旬保月、以月保季、以季保年”工作要求，继续加强部门间协调配合，做好分析预测和统筹调度，统筹抓好减税降费工作，完善增值税、耕地占用税等重点税源管控机制，深挖非税收入潜力，充分发挥重大项目投资、光伏产业发展等新的税收增长点作用,努力完成一般公共预算收入目标任务。
二是完善预算执行督促指导制度，进一步压紧压实各部门预算执行主体责任，提高财政支出的精准性、有效性、时效性，支出安排要有保有压、突出重点，落实过紧日子要求，集中财力办大事要事，全力确保财政平稳运行。
（二）精准把握三个维度，促进城乡融合发展
一是推动特色产业发展。进一步优化支出结构，重点支持打造文旅产业、新型特色农业。落实好积极的财政政策，继续落实国家税费优惠政策，进一步减轻市场主体负担。加大财政奖补等政策研究力度，推动资金使用更加精准聚焦。创新支持方式，统筹用好财政政策和资源，进一步拓宽政府投融资渠道，引导带动更多金融资本、社会资本服务我县经济发展。
二是支持建设宜居乡村。合理安排财政资金，大力推进民生工程，切实保障和改善民生。深入实施农村人居环境综合整治，改善乡村居住条件和生活环境。
三是深入推进乡村振兴。建立乡村振兴稳定财政投入保障机制。健全完善防止返贫动态监测和帮扶机制，配合相关部门，加大政策资金监督检查力度。支持高标准农田建设。全面落实粮食安全、耕地保护党政同责的财政保障任务。
（三）切实增强三个思维，提升财政治理能力
一是增强绩效思维，提升财政资金使用效益。强化目标引领、约束和评估评审论证，严格绩效源头管理。加强实施过程跟踪，对低效无效、闲置沉淀资金动态调整调剂，大力提升部门绩效自评质量，推动财政重点绩效评价扩围增量。实现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用、预算绩效有考核”的全过程预算绩效管理机制，提高财政资金使用效益。
二是增强监督思维，纵深推进财会规范管理。完善财会监督体系，切实做好与其他各类监督的贯通协同。坚持强化财经纪律约束，确保财政资金安全高效使用。加大对民生的重点行业的检查力度。积极推进财政系统内部控制制度体系建设。加大监督检查发现问题及整改落实情况的公开和通报力度。
三是增强基础思维，提高现代财政管理水平。全面推进财政工作法治化。配合加强地方税体系建设工作。构建现代国库制度，优化预算管理一体化平台功能，深化政府采购制度改革。完善国有资本经营预算管理，提升行政事业性国有资产管理效能，推进现代会计管理工作体系建设。
同志们，让我们更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，在县人大的法律监督下，在县政协的关心支持下，坚持在各项工作中历练“勤落实”的作风意志、涵养“善落实”的工作能力，夯实“促落实”的制度保障，抢抓机遇踔厉奋发、笃行不怠，勤于创造、勇于奋斗，在阔步全面建设社会主义现代化新得荣新征程中再立新功。
