（四川省）关于凉山彝族自治州西昌市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于西昌市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
西昌市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案已经西昌市第十一届人民代表大会第一次会议审议通过，现予公开。
一、2021年财政预算执行情况
2021年西昌市财政工作紧紧围绕市委的总体部署，在市人大及其常委会和市政协的监督指导下，全面深化财政改革，依法组织财政收入，科学安排支出，加强财政资金监管，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”和基层“三保”任务，主动融入“双循环”和成渝双城经济圈发展战略，确保财政经济实现量的合理增长和质的稳步提升，以财政高质量发展为全市经济社会高质量发展保驾护航。
（一）一般公共预算执行情况。
1．一般公共预算收入完成情况。预计2021年全市地方一般公共预算收入实现578,800万元，能够圆满完成全年目标任务，同比增长5.16%。其中：税收收入359,000万元，同比增长15.84%，占地方一般公共预算收入的62.02%；非税收入完成219,800万元，同比下降8.61%。地方一般公共预算收入加上上级补助收入205,069万元、地方政府债券转贷收入22,897万元（全部为再融资债券）、上年结余收入2,877万元、调入国有资本经营预算资金1,749万元、动用预算稳定调节基金8,165万元后，全市一般公共预算收入总计为819,557万元。
2．一般公共预算支出执行情况。根据收入情况相应安排一般公共预算当年支出767,672万元、专项上解上级支出28,988万元、地方政府一般性债务还本支出22,897万元。当年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。
1.政府性基金预算收入完成情况。预计全市地方政府性基金收入完成400,000万元；加上上级转移性收入3,601万元、专项债券转贷收入173,500万元（其中：新增专项债券155,400万元，再融资债券18,100万元）、上年结余收入14万元后，全市政府性基金收入总计为577,115万元。
2.政府性基金预算支出执行情况。扣除专项债券还本支出18,100万元后，2021年市本级政府性基金预算支出为559,015万元。主要安排用于：一是上级转移支付收入3,601万元，对应安排支出；二是安排债务付息和发行费用支出18,795万元；三是新增债券收入155,400万元，主要用于棚改、卫生基础设施建设；四是安排征地拆迁、棚户区改造、城乡基础设施建设、污水处理设施建设及运行、新钢业职工安置及转型升级等方面支出384,820万元。政府性基金预算当年实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。
预计2021年国有资本经营收入完成1,749万元，为预算的100%，同比增长56.3%，全部为国有企业利润上缴收入。为加强国有资本经营预算与一般公共预算的衔接，全部调入一般公共预算统筹安排，年终无结余。
（四）社会保险基金预算执行情况。
预计全市社会保险基金预算收入完成14,283万元，全部为城乡居民基本养老保险基金收入。社会保险基金预算支出执行10,504万元。社会保险基金预算收入加上上年结余52,785万元，减去支出后，滚存结余56,564万元。
（五）民生及重点支出情况。
2021年以来，为保证全市重点项目的顺利实施，财政通过加大资金统筹力度、调整优化支出结构、盘活利用财政存量资金、调动社会资本参与政府投资等一系列措施，集中财力保障民生和重点建设，财政资金使用效益不断提高。支出的重点是：
一是投入资金188,922万元，支持教育事业优先发展。主要是：安排资金98,167万元，用于教育系统人员经费、机构运转、事业经费补助等基本支出；安排16,765万元，用于学校教学楼、食堂、校舍、运动场及幼儿园的新建及改扩建，推进黄水乡中心小学综合楼、南宁中学运动场、香城学校改扩建二期、西宁中学运动场、月华中学多功能用房、丁家坝、高枧等幼儿园建设，持续改善办学条件；安排资金16,798万元，全面落实十五年免费教育、“三免一补”、民族地区教育发展十年行动计划、民族地区学校经费补助等教育政策；安排资金14,347万元落实义务教育学生营养改善计划；安排资金5,056万元对家庭经济困难的普通高中学生、中职学生以及建档立卡贫困家庭子女给予补助救助。
二是投入资金119,390万元，补齐医疗卫生短板。主要是：安排资金45,392万元，用于市人民医院、市妇幼保健计划生育服务中心、市疾病预防控制中心建设及设施设备购置、东城社区卫生服务中心、礼州镇、阿七镇中心卫生院建设等,推动全市医疗卫生服务水平再上新台阶，切实解决老百姓“看病难，就医难”问题；安排资金584万元，足额保障疫情防控支出需要；安排资金2,291万元，用于城乡居民医疗保险补助，参保城乡居民受益近40万人次，城乡居民大病保险受益达1.55万人次；安排资金1,564万元，用于基本药物补助，保证基本药物在乡镇卫生院、社区卫生服务中心实行零差价销售，解决群众“吃药贵”的问题；安排资金5,956万元，用于基本公共卫生服务，全市居民健康档案实现规范化管理，为乡村0-6岁儿童、孕产妇及慢性病患者提供健康服务，为65岁以上老年人开展健康体检；安排资金1,512万元，用于艾滋病、麻风病、结核病、血吸虫病的预防控制，提高居民健康水平。
三是投入资金71,029万元，支持建设覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。主要是：安排资金36,553万元，用于机关事业单位基本养老保险及职业年金、城乡居民基本养老保险、离退休人员生活补助等，确保基础养老金足额发放、参保缴费补贴及时足额兑现；安排资金7,550万元，落实流浪乞讨人员等临时性救助、孤儿基本生活保障、城乡低保和农村特困人员供养等扶助政策，确保困难群众基本生活保障；安排资金1,883万元，用于困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴、残疾人居家灵活就业补贴等残疾人扶助救助项目，惠及残疾人群1万余人；安排资金2,511万元，用于发放高龄补助和支持民办养老机构运营服务；安排资金1,912万元，用于推动礼州等农村敬老院建设。
四是投入资金22,870万元，打好污染防治和生态文明建设攻坚战。主要是：安排资金11,701万元，用于城镇污水处理、截污干管和乡村污水处理设施建设和运营；安排资金4,088万元，用于大气、水、土壤污染防治及湿地建设提升及运行管理；安排资金2,959万元，持续推动一环路南二段、福新路、兴盛路、长安南路下段等生态文明示范街建设；安排资金3,929万元，用于全市城乡环境综合治理；安排资金193万元，用于退耕还林补助和生态补偿，巩固退耕还林成果。
五是投入资金484,445万元，加快推进新型城镇化建设。主要是：安排资金243,978万元，用于土地收储、建设用地征收预缴社保及占补平衡等；安排资金120,680万元，用于川兴焦家村、合兴村、小庙袁家山村、高枧、海南、钒钛等棚户区改造和拆迁安置点建设；安排资金25,207万元，用于小庙乡袁家山村棚户区改造、航天大道东延线道路建设工程高枧乡棚户区改造拆迁安置点、高枧乡中所村棚户区改造拆迁安置点E10地块PPP项目服务费；安排资金94,580万元，用于机场路改造提升、菜子山大道、南山大道路灯升级改造、西昌西站站房建设、西昌互通立交景观绿化提升工程、天王山大道北延线道路、泸黄高速公路互通立交改造、城东南片区邛海东岸生态田园区市政道路建设、安宁河月华大桥工程等，持续打通交通主动脉。
六是投入资金43,561万元，促进文化旅游体育繁荣发展。主要是：安排航线补贴资金24,973万元，用于提升少数民族地区机场运营服务能力，加强少数民族地区与重要城市的沟通联系，增强民族经济发展内生动力；安排资金17,985万元，继续实施体育馆、文化馆、图书馆、博物馆、乡镇综合文化站免费开放，文化产业培育及文物保护，景区景点改造提升及维护管理，丰富群众文化生活；安排资金603万元，用于全市群众体育及全民健身赛事活动等。
七是投入资金120,875万元，支持农业农村发展。主要是：安排扶贫暨乡村振兴衔接资金28,806万元，用于乡村环境整治、高标准农田建设、土地综合整治、安宁河谷“农、文、旅”生态走廊、州内“6+9”对口帮扶等，支持乡村振兴建设；安排资金17,044万元，全力保障森林草原防灭火通道建设、设备购置和人员经费；安排资金31,419万元，用于支持推广农业科技转化、疫病虫害防制、农产品冷藏保鲜设施建设及其他农业农村支出，推进农业发展方式转变；安排资金9,887万元，用于山洪灾害防治、水环境治理、节水灌溉、汛期抢险以及其他水利工程支出；安排资金8,080万元，用于基层组织活动和公共服务运行、扶持村集体经济、老集镇改造等农村综合改革支出；安排资金587万元，用于政策性农业保险、创业担保贷款财政贴息等农村普惠金融发展支出。
八是投入资金31,634万元，全面提升社会治理水平。主要是：安排资金27,107万元，用于禁毒、派出所建设、城市缓堵保畅、警用装备、天网和城市监控运行维护等；安排资金3,978万元，足额保障法检机关业务办案经费和安防设备购置；安排资金1,706万元，落实人民调解、法律援助、司法救助、禁毒管理和社区矫正补助等政策，加强法治社会建设。
九是安排科技支出2,636万元，主要用于支持企业科技创新、科技发展，以及科技培训、科普活动等方面，引导企业自主创新，提升全民科学文化素质。
十是安排政府债务还本付息75,625万元。其中：债务还本40,997万元，债务付息34,628万元。
需要说明的是，以上重点方面的财政安排统计中，部分项目存在归类口径交叉。
各位代表，因2021年预算尚在执行中，以上数据均为预计数，在与省、州办理结算及完成决算汇总审查后还会有较大变化，届时我们再按程序向市人大常委会报告。
（六）政府债务情况。
2021年，我市共获得地方政府债务转贷收入196,397万元。其中：再融资债券资金40,997万元（一般债券22,897万元，专项债券18,100万元），主要用于置换政府存量债务；新增专项债券资金155,400万元，主要用于:马道城中村棚户区改造项目14,000万元、钒钛园区棚户区改造项目16,480万元、太和城中村棚户区改造项目（二期）5,000万元、宁远水镇城中村棚户区改造项目（二期）6,900万元、川兴城中村棚户区改造项目44,500万元、马坪坝城中村棚户区改造A地块二期项目（二期）24,800万元、市人民医院外科大楼建设及健康管理、医学检验8,000万元、市人民医院改扩建项目21,720万元、市妇幼保健计划生育服务中心整体搬迁建设项目5,000万元、袁家山城中村棚户区改造项目（二期）9,000万元。截至2021年底，我市政府债务系统中债务余额为1,100,859万元（其中：一般债务433,615万元，专项债务667,244万元），我市政府债务限额为1,291,458万元（其中：一般债务561,913万元，专项债务729,545万元），全市政府债务余额均控制在限额内。
二、落实市人大决议情况
2021年既是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，也是“十四五”规划开局之年，市财政认真贯彻中央、省、州、市重大决策部署，积极落实市人大有关决议决定，千方百计增收节支，竭尽全力确保收支平衡，较好实现了全年预算目标。
（一）全力支持经济发展。配合市级各部门开展项目申报和资金争取工作，到位上级转移支付资金208,670万元。争取地方政府债券资金196,397万元。落实市级专项资金12,149万元，支持脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。贯彻落实凉山州民营企业金融顾问实施方案，组织协调四个“金融顾问”小组全力为西昌市优质民营企业提供综合免费金融服务，累计走访企业23户、展开座谈20次、对接服务55次，落地项目10个，促成民营企业融资5.9亿元。落实好融资担保奖补政策,对金融机构发放财政金融互动奖补资金322万元，全力提升融资担保机构服务能力。
（二）着力优化营商环境。认真贯彻落实市委、市政府优化营商环境工作部署，将优化营商环境作为“一号工程”和政治任务，推进财政领域“放管服”改革。全面落实上级减税降费政策，减免企业各项税费4.5亿元，切实减轻市场主体负担。扎实开展政府采购领域妨碍公平竞争专项清理，着力降成本、疏堵点、优服务，加强政府采购全流程电子化管理，全面提高采购资金支付效率，完成采购总额11.03亿元，节约资金1.22亿元。
（三）切实保障基本民生。积极破解疫情和减税降费政策对财政收支运行的冲击，进一步优化结构、盘活存量、激活增量，提高政策和资金的指向性、精准性、有效性，切实兜牢“三保”底线。认真贯彻落实党中央过“紧日子”要求，压减非急需、非刚性支出，一般性支出和“三公”经费支出同比压减5%以上。在确保工资、津补贴、政策性提标等政策落实的同时，优先支持教育等社会事业发展，落实各项惠农补贴政策，加大社会保障体系建设投入，推进公共卫生与医疗保障体系建设，全市民生支出占地方一般公共预算支出的比重达到70%。
（四）不断强化收入征管。财税部门强化沟通协作，拓宽信息来源渠道，科学研判分析收入形势，协调解决税收入库出现的新情况、新问题，财政收入实现恢复性增长，全年税收收入较2019年增长6个百分点，较2020年增长近16个百分点。精准落实税收优惠政策，助力企业扩大产能、提升效益。持续健全协税护税工作机制，完善涉税信息平台建设，落实收入预期管理原则，确保应收尽收，颗粒归仓。加强与各园区、发改、商务等部门横向对接，全力支持招商引资和重点项目建设，积极培植财源，挖掘税源潜力，形成了齐心协力抓征管、真心实意促发展的良好氛围。
（五）扎实推进财政改革。持续完善政府预算体系，科学编制“四本预算”，实现“全口径”预算管理。稳步推进预算管理改革，预算管理一体化系统在8月份正式上线运行，9月份采用新系统编制2022年预算，系统上线运行提升了预算管理规范化、标准化和自动化水平。规范预算编制程序，完成全市部门预算编制工作，编制面达100％。实行从紧的存量资金定期清理政策，部门基本支出、“三公”经费和业务工作经费结转全额收回，对超过两年、支出进度缓慢及使用绩效不高的财政存量资金及时按照规定进行盘活。加大财政存量资金清理，统筹安排用于“三保”及其他重点建设项目支出等，切实提高财政资金使用效益。
（六）持续加强财政监督。一是强化对财政资金的源头管控、执行监督和事后查处，确保财政资金安全运行。积极开展严肃财经纪律及财务风险排查和部门闲置封存物资清理工作，摸底调查森林草原防灭火专项资金、防火通道建设资金使用情况，清理核实“一卡通”人员信息，检查会计信息质量，各部门违规违纪现象得到有效遏制；二是加强财政投资评审力度。全年完成概、预、决（结）算评审任务1,036项，送审资金19.27亿元，审减资金2.31亿元，审减率11.98%；三是加强政府采购监管工作。全年实施完成政府采购计划496个，预算金额12.25亿元，实际成交金额11.03亿元，采购节约率9.95%；四是加强绩效管理全过程监督。民生项目实现绩效自评全覆盖，实施绩效评价复评项目33个，部门整体支出复评20个，政策评价2个。选取6个重大政策和转移支付项目进行试点绩效跟踪监控，对实际与预期绩效目标差距较大的项目，提出整改和调整要求；五是坚持公开是原则、不公开是例外，依法、全面、深入推进以预决算、专项资金、“三公”经费、绩效评价等为重点的财政信息公开，让财政资金在“阳光下”运行。
总结2021年工作，我们也清醒地认识到财政运行存在一些短板和不足：一是地方一般公共预算收入税收占比低于全省全州平均水平，财政收入质量有待提升；二是非税收入持续性较差，因各项降费等政策的实施，行政事业性收费逐年减少，导致我市非税收入增长主要依赖国有资源（资产）有偿使用收入，而一次性国有资源（资产）处置收入也在大幅减少，加之收入基数较高，完成全年收入目标压力巨大；三是随着我市债务还本付息、化解隐性债务和PPP项目开始进入政府付费高峰期，政府刚性支出需求巨大，加之“三保”支出、政府重点工程、征地拆迁、续建项目等财政收支矛盾异常突出，财政收支平衡面临很大考验；四是部门需求增长超出财政承受能力，单位勤俭节约意识和过“紧日子”思想尚未完全树立。针对这些问题，将通过深化改革、加快发展和创新管理，逐步加以解决。
三、关于2022年财政预算草案
2022年预算编制及财政工作总体思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届五中、六中全会精神和习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年大会上的重要讲话精神，按照省委“三保一优一防”（保运转、保民生、保重点、优结构、防风险）重要要求，紧紧围绕市委十届一次全会确定的发展战略和总体目标，以“生态立市、文化兴市、产业强市、治理优市”为战略基点，坚持生态文明绿色发展，推进产业转型结构优化，全面筑牢绿色引领创新驱动发展新基石；持续深化财政改革创新，提升财政治理能力现代化；坚持勤俭节约、艰苦奋斗、精打细算，健全过“紧日子”的长效机制，为全面建设社会主义现代化西昌贡献财政力量。结合全市经济发展计划及财力预计情况，2022年预算拟作如下安排：
（一）一般公共预算草案。
2022年地方一般公共预算收入按602,000万元编制，比上年预计完成数增长4%。地方一般公共预算收入加上上级补助收入134,034万元（因2022年上级补助年初预告数尚未下达，暂按2021年年初预告数编制）、国有资本经营预算调入资金1,621万元后，全市一般公共预算收入可安排总量为737,655万元。按照收支平衡原则，收入总量扣除上解支出24,185万元和一般债务还本支出89,887万元后，市本级一般公共预算拟安排支出623,583万元。
（二）政府性基金预算草案。
2022年地方政府性基金预算收入按460,000万元编制。扣除地方政府专项债务还本支出59,852万元后，全市政府性基金预算支出拟安排400,148万元。安排的重点：一是国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排支出349,766万元，主要用于征地和拆迁补偿、城乡基础设施建设、棚户区改造、支付破产或改制企业职工安置及支持企业转型升级等；二是国有土地收益基金及对应专项债务收入安排支出19,196万元，主要用于征地和拆迁补偿支出；三是城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排支出5,000万元；四是污水处理费收入对应安排支出5,000万元；五是专项债券付息及发行费用支出20,986万元。
（三）国有资本经营预算草案。
国有资本经营收入预算为1,621万元，比上年下降7.32%，主要是国有企业利润上缴收入。按照收支平衡原则，全部调入一般公共预算统筹安排，年终无结余。
（四）社会保险基金预算草案。
2022年社会保险基金收入预算按16,751万元编制，增长17.28%。社会保险基金支出预算为10,688万元，增长1.75%。社会保险基金收入预算加上上年结余56,564万元，减去支出后，滚存结余62,628万元。
（五）重点支出安排情况。
统筹一般公共预算和政府性基金预算财力，拟重点安排以下方面支出：
1.教育发展方面安排支出164,184万元。其中：安排资金97,584万元，足额保障教育系统机构运转、人员经费支出；安排资金51,432万元，全面落实城乡义务教育“三免一补”政策和义务教育营养改善计划、寄宿制生活补助、学校安保服务等，推动义务教育均衡发展；安排资金9,498万元，用于春城学校、阳光学校南校区PPP项目支出；安排资金5,670万元，推进西部新区新建学校、西宁中学、阳光学校、月城学校、第三中学等中小学及红旗幼儿园等建设和设施设备购置，进一步改善我市办学条件。
2.文化旅游体育与传媒及科学技术方面安排支出35,706万元。其中：安排资金20,000万元，用于支持航线补贴，提升少数民族地区机场运营服务能力；安排资金11,424万元，用于景区管理、图书馆、文化馆免费开放、惠民音乐会，保障新闻出版、农村广播“村村响”、地面数字电视设备运行维护、西昌市融媒体中心栏目经费、农村电影放映经费等，促进文化繁荣和旅游业发展；安排资金687万元，用于文物保护修缮、古城墙、城楼零星维修、红军长征礼州会议会址等三处革命旧址管理维护、文物征集等；安排资金355万元，用于各项体育赛事活动、老体协活动及体育场馆免费开放等，提升竞技体育水平和全民身体素质；安排资金1,002万元，支持科技创新、科技培训及科学知识普及。
3.社会保障方面安排支出57,193万元。其中：安排资金25,143万元，用于行政事业单位在职人员社保缴费和补充社会保障基金；安排资金22,944万元，用于城乡居民最低生活保障财政补助、农村低保补助、临时救助高龄补助等支出；安排资金1,675万元，用于劳动保障、人事管理及农民工服务保障等；安排资金1,748万元，用于困难残疾人生活补助、遗属生活补助、伤残抚恤费、辅助器具适配、重度残疾人护理补贴等抚恤支出；安排资金575万元，用于国企改革发展补助支出；安排资金4,288万元，用于社区日间照料中心、敬老院、民办养老机构建设和补助、绿色惠民殡葬补助等；安排资金820万元，用于退役士兵安置、义务兵优待金、在乡复员、退伍军人生活补助等退役安置支出。
4.卫生健康方面安排支出45,025万元。主要是：安排资金15,889万元，用于保障行政事业单位基本医疗保险缴费；安排资金8,082万元，强化新冠肺炎疫情、血吸虫病、艾滋病、结核病、麻风病等重大疾病的预防和控制等，保障基本公共卫生服务；安排资金2,520万元，用于对城乡居民基本医疗保险基金的补助；安排资金1,495万元，用于免费孕前优生健康检查等计划生育项目；投入资金1,000万元，用于推动佑君中心卫生院、礼州中心卫生院改扩建项目。
5.农林水方面安排支出78,301万元。其中：安排市级乡村振兴衔接资金12,150万元，用于补齐农业农村薄弱环节和民生短板，夯实乡村稳定发展基础；安排资金12,931万元，用于保障基层运行、农产品质量安全监管及检测、动物疫病防控及病虫监测、高标准农田建设等；安排资金20,483万元，用于森林管护、植被恢复和森林防火，其中12,944万元专项用于全市森林草原防灭火预防和扑救相关经费及设备购置；安排资金6,565万元，用于灾害防治、防洪岁修、河道管护及东西海三河六岸生态治理等农田水利项目建设；安排资金4,286万元，用于支持农业综合水价改革、农村安全饮水工程；安排资金4,137万元，用于基层组织活动和公共服务运行经费及其他农村综合改革支出。
6.自然资源和应急管理方面安排支出7,726万元。其中：安排资金2,180万元，用于国土空间规划、“旱改水”土地整理项目、矿产资源总体规划等支出；安排资金2,235万元，用于综合消防应急救援队伍建设、地震监测、应急物资和应急装备采购等支出，全面提升我市应急救援能力。
7.城乡住房保障方面安排支出136,747万元。其中：安排资金14,200万元，用于行政事业单位住房公积金支出；安排资金90,000万元，用于泸川天王山大道东地块棚户区改造安置点、高枧中所棚户区改造安置点E10地块、小庙袁家山村棚户区改造、海南棚户区拆迁安置点、太和城中村棚户区改造、袁家山城中村棚户区二期、安宁城中村棚户区改造项目、瑶山二期、丁家坝安置点等棚改PPP和政府购买服务项目服务费；安排资金30,244万元，用于老城区、城景协调区及河东大道片区棚户区改造政府购买服务项目；安排资金2,303万元，用于直管公房、公租房维修维护，推进钒钛产业园区、川兴城中村、高枧棚户区改造、“两高”安置点建设等。
8.交通运输方面安排支出8,096万元。其中：安排资金3,780万元，用于裕隆乡州级现代农业园区产业道路、月华大桥、道路日常性养护等，持续改善道路生产运输条件；安排资金900万元用于公交车优抚人群减免等惠民服务补贴。
9.社会管理方面安排支出29,648万元。其中：安排资金24,046万元，保障公安机关运转经费和安保、交安设备购置；安排资金3,568万元，用于法院、检察院运转和办案经费；安排资金1,333万元，用于人民调解、法律援助、法制建设、普法宣传，推进乡镇（街道）平安综治建设。
10.支持生态建设绿色发展方面安排支出31,364万元。其中：安排资金410万元，用于垃圾焚烧发电处置服务费支出；安排资金25,000万元，用于邛海湿地、泸山植被恢复等生态补贴；安排资金5,358万元，用于城乡环境综合治理、污水处理、邛海湿地、水域环境管护等，打造绿色生态城乡人居环境。
11. 支持产业发展方面安排支出88,000万元。其中：安排资金30,000万元，用于原西昌新钢业等企业淘汰落后产能和职工安置转型升级发展等；安排工业和小微企业发展资金30,000万元，落实招商引资政策，促进企业创业创新、技术改造和科技成果转化、产业转型升级，支持孵化园区建设、推进工业产业园区基础设施建设，支持民营企业发展壮大；安排服务业发展资金17,000万元，支持服务业企业转型升级，推动电子商务发展、电商宣传培训和电子商务仓储物流配套等；安排文化旅游发展资金5,000万元，促进文化旅游产业融合发展，支持实施全域旅游发展战略；安排农业产业发展资金5,000万元，促进农业产业结构调整，支持中央和省级农业产业示范园区创建；安排人才发展专项资金1,000万元，为引进高层次科技创新人才，建设攀西地区文教科创中心提供人才保障和智力支撑。
12.政府债务安排支出251,545万元，主要是：安排地方政府一般债务还本支出89,887万元、付息支出15,859万元；安排地方政府专项债务还本支出59,852万元、付息支出20,986万元；化解政府隐性债务安排支出64,961万元。
13.预备费安排12,000万元。根据预算法“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费”的规定，设置预备费12,000万元，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的特殊开支。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计中，部分项目存在归类口径交叉。
以上2022年财政预算草案，请予审查批准。市级各预算单位的2022年部门预算草案同时报送大会审查。
四、2022年财政工作重点
（一）加强收入征管，努力完成收入目标。一是加大产业调整、招商引资力度，优化营商环境，强化税源培植；二是挖掘潜在税源，严格落实收入目标责任，统筹协调好减税降费与强化征管的关系，在加强对重点税源监控的同时，加大零散税收征收力度，努力做到应收尽收；三是加大土地出让力度，全力实现政府性基金预算收入目标。
（二）优化支出结构，不断完善民生保障机制。一是围绕全市重点工程和民生实事，完善财政乡村振兴保障机制，健全社会保障体系，着力保障和改善民生，推动城乡统筹协调发展；二是加大就业援助帮扶力度，完善创业创新、援企稳岗财税扶持政策，重点做好特殊困难群体就业服务工作；三是健全教育、文化、医疗经费保障机制，统筹推进基本公共服务均等化，更好满足人民群众新期待新需求；四是加强养老、医保、低保等方面的政策兑现工作，加快构建社会保险、社会福利、社会救助相衔接的多层次保障体系。
（三）夯实预算执行，强化预算刚性。一是加大存量资金清理盘活力度，对预算执行进度较慢的，采取收回资金、调整用途等方式，统筹用于市委市政府确定的重点领域、关键环节和经济社会发展亟需资金支持领域；二是除应急性、紧迫性高的项目外，其他重大项目应在开展财政可承受能力评估后，根据财政承受能力纳入财政中长期规划分批推动实施，严控无预算、超预算安排支出；三是各部门牢固树立“过紧日子”思想，严控一般性支出、非刚性支出，将财政资金用在刀刃上。
（四）多渠道筹集资金，增强服务保障能力。一是密切关注中央、省、州推动经济发展的决策部署，做好项目的前期储备，积极筛选向上申报项目，争取更多上级转移支付和债券资金支持；二是结合乡村振兴等政策要求，积极探索新的政府投资项目建设模式，调动社会资本积极参与政府工程建设；三是加强财政金融互动，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，撬动金融资本，积极参与我市社会经济建设。
（五）树立底线思维，抓实风险防范化解。一是严格地方政府债务限额管理，及时做好到期地方政府债务还本付息，切实维护政府信誉。按照隐性债务分类分级化解计划逐笔落实化债资金来源，抓实化解隐性债务风险工作；二是合理确定“三保”保障范围和标准，确保支出政策可持续，与财力水平相协调，确保兜牢“三保”底线；三是强化库款动态监测分析，做好库款资金调度，清理消化财政暂付款。
各位代表，新的一年财政改革发展任务艰巨，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导下，主动接受市人大及其常委会的监督和指导，认真听取市政协的意见和建议，铭记初心使命，激发奋进力量，以永不懈怠的精神状态，更好地服务全市经济社会发展大局，为加快建设国际生态田园历史文化名城作出新的更大贡献！
名词解释
1.“六稳”：指的是稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
2.“六保”：指的是保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
3.“三保”：指的是保工资、保运转、保基本民生。
4.一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
5.政府性基金预算：是指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
6.社会保险基金预算：是指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。
7.国有资本经营预算：是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。
8.“三公”经费：是指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。
9.政府债务：是指政府在国内外发行的债券或向外国政府和银行借款所形成的政府债务。
10.国库集中支付：是以国库单一账户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托，支付款项时，由预算单位提出申请，经规定审核机构（国库集中支付执行机构或预算单位）审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。
