（四川省）关于凉山州金阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告(书面)
关于金阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告(书面)
——2021年3月27日在金阳县第十三届人民代表大会第六次会议上
金阳县财政局
各位代表:
受县人民政府委托，现将金阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案(书面)提请县十三届人大六次会议审查，请县政协委员提出意见。
一、2020年预算执行情况和财政工作回顾
2020年既是“十三五”收官之年，又是决战决胜脱贫攻坚之年，在县委的正确领导、县人大、县政协的监督支持、州财政局的悉心指导下，我县财税部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届三中、四中全会以及省委十一届六次全会、州委八届八次全会、县委十二届十次会会和全国全省全州财政工作会议精神，紧扣“精准脱贫”主题，紧盯“三大攻坚战役”，把握稳中求进工作基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，加力提效积极的财政政策，在新常态中奋发有为，努力增收节支，深化财税改革，立足“稳增长、调结构、惠民生”，着力“促改革、强管理、防风险”，超额完成了县十三届人大五次会议批准的预算收入任务暨州指导收入计划，为坚决打赢脱贫攻坚战、推动全县经济社会高质量发展提供坚实财力支撑和资金保障。
(一)一般公共预算收入执行情况
1.县本级收入执行情况。2020年县人大十三届五次会议批准的一般公共预算收入目标暨州指导收入计划为26316万元，县十三届人大常委会37次会议批准的一般公共预算收入调整预算数仍为26316万元。全年县级一般公共财政预算总收入完成55634万元(其中，上划中央两税收入17212万元、上划中央所得税收入11103万元)，完成年初预算54847万元的101.4%，与上年同比增长3.5%，增加1858万元。全年地方一般公共财政预算收入完成27319万元，完成年初暨调整预算26316万元的103.8%，与上年同比增长5.4%，增加1410万元。税收性收入完成21861万元，为年初预算20668万元的105.8%，与上年同比增长7.5%，增加1518万元;非税收入完成5458万元，为年初预算5648万元的96.6%，与上年同比负增长1.9%，减少108万元。税务部门完成23737万元，为年初预算22560万元的105.2%，超额1177万元，与上年同比增长6.7%，增加1495万元;财政部门完成3582万元，为年初预算3756万元的95.4%，差额174万元。(附表1)
2.上划中央、省税收收入情况。全县上划中央税收收入28315万元，同比增长1.6%、增收448万元，其中，增值税收入17210万元，同比增长0.8%、增收142万元;消费税收入2万元，与上年持平;企业所得税收入10704万元，同比增长3.2%、增收336万元;个人所得税收入399万元，同比下降7%、减收30万元。全县上划省税收收入4711万元，同比增长3.1%、增收143万元，其中，增值税收入40万元，同比增长17.6%、增收6万元;资源税收入4661万元，同比增长2.9%、增收133万元;环境保护税收入10万元，同比增长66.7%、增收4万元。
3.上级转移支付收入情况。上级补助收入392508万元，同比增长24.1%，增加额76205万元。一是返还性收入-1081万元，与上年持平。二是一般性转移支付收入342266万元，同比增长25.8%，增加70126万元。均衡性、县级基本财力保障机制、民族地区转移支付、固定数额补助收入这四项财力性转移支付规模达到95889万元，同比增加17537万元、增长22.4%，其中均衡性转移支付收入47069万元(其中贫困县单列单算补助7429万元，同比增长12.7%、增加838万元;其中直达资金6015万元)，同比增加6521万元、增长16.1%;县级基本财力保障机制奖补资金收收入28615万元(其中三区三州资金10381万元、特殊转移支付中央直达资金9198万元)，同比增加10379万元、增长56.9%;民族地区转移支付收入8204万元，同比增加253万元、增长3.2%;固定数额补助收入12001万元，同比增加384万元、增长3.3%。贫困地区转移支付收入78892万元，比上年64349万元增加了14543万元、增长22.6%;重点生态功能区转移支付收入7928万元，比上年8978万元减少1050万元、下降11.7%;结算补助收入21310万元，同比减少5907万元、下降21.7%;其他一般性转移支付收入56939万元，同比增加51326万元、增长914.4%;各行业共同财政事权转移支付收入(定向项目补助)由去年的83758万元减至78184万元，下降6.6%。三是专项转移支付51323万元，同比增加6079万元、增长13.4%。另外，地方政府一般债券转贷收入12558万元，同比减少74419万元、下降85.6%。按支出保障序列上述一般性转移支付财力性补助优先用于保工资、保运转、保基本民生支出，而一般转移支付共同财政事权转移支付补助和专项转移支付补助用于保民生基础设施建设和产业发展及促脱贫支出。(附表4)
(二)一般公共预算支出执行情况
1.支出总量。县财政通过积极争取上级支持、盘活存量资金、加快预算执行进度、加强国库资金调度等方式，千方百计推动财政预算执行进度及实际支出进度。全年地方一般公共预算支出调整预算数为438999万元，执行数420804万元，与上年同比负增长1.1%，减支4582万元。
2.分功能科目支出执行情况。一般公共服务支出26652万元，同比下降7.6%;国防支出137万元，同比下降18.9%;公共安全支出7632万元，同比增长20%;教育支出67143万元，同比增长6.9%;科学技术支出192万元，同比增长40.1%;文化旅游体育与传媒支出4740万元，同比增长123.9%;社会保障和就业支出34804万元，同比增长36.9%;卫生健康支出24134万元，同比下降1.5%;节能环保支出7280万元，同比增长3.8%;城乡社区支出1380万元，同比下降41.6%;农林水支出210118万元，同比下降9.5%，其中扶贫支出191429万元，同比下降10.4%;交通运输支出8545万元，同比增长45%;资源勘探信息等支出140万元，同比下降33.6%;商业服务业等支出722万元，同比下增长45%;金融支出3414万元，同比增长486.7%;自然资源海洋气象等支出1740万元，同比下降52.9%;住房保障支出7556万元，同比下降49.6%;粮油物资储备支出339万元，同比下降22.8%;灾害防治及应急管理支出3684万元，同比增长42.1%;债务付息支出7719万元，同比增长50.9%;其他支出2719万元，同比增长5228%;债务发行费用支出14万元，同比下降85.4%。(附表2)
3.政府经济分类支出情况。机关工资福利支出25200万元(均为基本支出)，比预算增长25.2%(其中基本支出比预算增长26.8%)，同比增长24.8%(其中基本支出同比增长24.8%);机关商品和服务支出22994万元(其中基本支出7065万元)，比预算增长76.8%(其中基本支出比预算下降3.3%)，同比增长14.3%(其中基本支出同比增长1.9%);机关资本性支出(一)105875万元(项目支出)，比预算增长221%，同比下降50.8%;机关资本性支出(二)15980万元(项目支出)，比预算增长100%，同比增长26.6%;对事业单位经常性补助67131万元(其中基本支出49989万元，比预算增长37.4%(基本支出比预算增长12.9%)，同比增长17.8%(其中基本支出同比增长22.7%);对事业单位资本性支出99313万元(项目支出)，比预算增长130.2%，同比增长205.4%;对企业补助1260万元，比预算增长200.7%，同比增长224..8%;对企业资本性支出5531万元(项目支出)，比预算增长100%，同比增长176.6%;对个人和家庭的补助62232万元(其中基本支出3928万元)，比预算增长38.5%(其中基本支出比预算增长32.6%)，同比增长17.5%(其中基本支出下降61.8%);对社会保障基金的补助2692万元(项目支出)，比预算增长412.8%，同比增长19.9%;债务利息及费用支出7733万元(项目支出)，比预算增长73.4%，同比增长48.4%;其他支出4863万元(项目支出)，比预算增长54.9%，同比增长2.3%。(附表3)
4.预备费及年初预留使用情况。(1)年初预留使用情况:年初预算安排预留10600万元，增资、退休建房安家及丧葬抚恤及必保不可预测应急专项支出1700万元，用于预算查漏补缺之县长机动金300万元，保障2019年党政综合目标绩效奖支出8600万元。根据具体使用方向列入相关支出科目，年末使用完毕。(2)预备费动用情况:年初预备费安排2100万元，部门预算中动用624万元(其中发改局应急物资储备224科目支出150万元，教育局学校新冠肺炎疫情防控物资采购205科目支出174万元、卫健局新冠肺炎疫情防控210科目支出300万元)，预算执行中追加1090万元(其中卫健局新冠肺炎疫情防控210科目支出747万元、气象预测预报220科目支出38万元、防汛抗旱21303支出45万元、应急救援队伍建设及森林草原防灭火224科目支出260万元)，结余386万元安排预算稳定调节基金，于2021年预算中动用安排使用。
(三)收支平衡情况
全年地方一般公共预算收入完成27319万元，上级补助收入392508万元，地方政府一般债务转贷收入12558万元，上年结转3641万元，动用预算稳定调节基金109万元，接受其他地区援助收入615万元，调入资金7290万元，收入合计444040万元;一般公共财政预算支出420804万元，专项上解支出590万元，地方政府一般债务还本支出3062万元，补充预算稳定调节基金1389万元，支出合计425845万元;年终结余18195万元结转下年支出。(附表4)
(四)另三本预算执行情况
1.政府性基金预算执行:政府性基金本级收入执行15306万元，上级补助收入5417万元;政府性基金支出执行13382万元。
全年县级政府性基金预算收入15306万元，上年结余9万元，上级转移支付收入5417万元，收入合计20732万元;政府性基金支出执行13382万元，调出资金7290万元;结转下年使用60万元，收支平衡。(附表5)
2.社会保险基金预算执行:社会保险基金预算收入执行3456万元，社会保险基金支出执行2011万元。
全年社保基金(城乡居民基本养老保险基金)收入3456万元，上年结余5915万元，社保基金支出2011万元，本年收支结余1445万元，年末滚存结余7360万元。(附表6)
3.国有资本经营预算执行:国有资本经营预算收入执行0万元，支出执行0万元，收支平衡。(附表7)
需要说明的是，2020年财政决算报表已通过州级汇审，在省厅批复决算前数据可能还会有微调，年中再向县人大常委会报告决算批复。
(五)地方政府债务情况
全县2019年末县政府债务实际余额200644万元，2020年新增一般债务12558万元(新增债券9496万元，置换债券3062万元)，偿还本年地方政府债务本金3062万元，2020年末实际债务余额210140万元，距县十三届人大常委会37次会议批准的2020年地方政府债务限额216277万元尚有6137万元的举债空间，债务风险继续处于可控范围。
(六)2020年全县财税工作措施及成效
2020年，全县进一步合理调整和优化财政支出结构。按照“保基本、保运转、保民生、促发展”的支出序列，着力加强经济社会事业发展的薄弱环节，全力落实县委、县政府的重大民生决策，将70.5%的财政支出用于改善民生工程(296214万元)(新口径);行政成本34144万元，占一般公共预算支出的8.1%;产业发展支出81589万元，占一般公共预算支出的19.4%;基础设施建设8417万元，占一般公共预算支出的2%。省政府省政府突出办好30件民生实事财政支出24525万元，占一般公共预算支出的5.8%;统筹整合财政涉农资金用于脱贫攻坚79505万元，为一般预算支出的48.9%，较好地保证了困难群众的基本生活，改善了低收入群体的医疗教育和住房环境等条件。
(1)筑牢防线，疫情防控财政保障有力。面对突如其来的新冠肺炎疫情，全县上下始终把人民群众生命安全和身体健康放在首位，坚决扛起疫情防控政治责任，以对人民高度负责的态度，全面落实防控措施，做到网格化管理、地毯式排查、外防输入、内防扩散，依法、科学、规范、有力、有序、有效推进疫情防控工作，保持了无疑似和确诊病例的良好态势。累计投入防疫资金1.61亿元，建成核酸检测实验室2间、负压病房2间，采购无创呼吸机8台、空气消毒机30台、负压救护车1台，储备一次性医用外科口罩50.4万个、一次性医用口罩等防控物资52万个。累计排查县外返乡人员42103人，采取居家隔离观察5293人(解除5293人)，集中隔离医学观察461人(解除461人)。检测冷冻食品从业人员88人，核酸检测2230人，环境采样91份，检测结果均为阴性。同时，毫不放松抓县域经济发展，第一时间落实中央、省州决策部署，及时贯彻一系列政策措施，有序恢复生产生活秩序，实现企业100%复工。最大限度减少和对冲疫情影响，全县经济社会发展经受住了严峻考验。
(2)凝心聚力，攻坚克难聚财争资。努力克服宏观经济持续下行对收入的不利影响，加强收入征管，主动争取支持，确保了财政收入平稳增长。一是严格落实征管责任。将收入预期目标任务按月分部门、分行业细化落实，确保任务、责任、措施到位。加强形势分析，定期组织调度，切实研究解决存在的困难和问题，确保组织收入压力不松、力度不减、节奏不变，促进了全年财政收入预期目标任务的超额完成。二是强化重点项目税收监管。继续实行税务联系重点税源企业(项目)税收责任制，推动水资源税、环保税和税务体制改革，以票补税、以税清票，大力推进重点项目税收入库。三是大力向上争取资金。增强工作的敏锐性和主动性，第一时间吃透上级政策和文件精神，精准把握工作重点和发展方向，做实项目储备包装，主动衔接、积极协调、快速申报，积聚一切力量向上争资立项争政策，全年上级补助资金大幅增长。
(3)多措并举，全力以赴稳增促长。准确把握经济发展形势，加大积极财政政策实施力度，坚持供需两端发力，推动供给侧结构性改革，支持地方经济结构转型。一是助推产业优化升级。通过以奖代补、贷款贴息、政策补贴等方式，集中支持重点产业项目建设，扶持培育新兴产业创新发展，增强县域经济发展内生动力。二是支持重点项目建设。千方百计筹措资金扩大有效投资，充分发挥投资对经济增长的拉动作用。安排脱贫攻坚及重大项目前期工作经费、征地拆迁补助16878万元，全力配合项目建设融资。深入现场调研，跟踪项目进度，掌握资金需求，及时拨付各类项目建设资金，有效保障了全县重点项目建设顺利实施。
(4)优化结构，千方百计保障民生。始终坚持厉行节约，勤俭办一切事业，严控并大力压缩一般性行政支出，节约更多资金用于保障和改善民生。同时，既尽力而为又量力而行，注重民生政策的公平性和可持续性，不断加大民生领域投入力度，其中县本级财力安排民生实事支出8682万元，占县级一般预算收入的31.8%。一是教育扶贫均衡发展。实施“大小凉山彝区教育扶贫提升工程”等11个项目，建设校舍面积7620平方米、运动场面积9400平方米、宿舍面积2148平方米。全县义务教育阶段各学校生均教学及辅助用房面积均达3.72平方米以上。持续实施义务教育“三免”机制，下拨生均公用经费3468万元、寄宿制生活补助资金4174万元、学前教育保教资金990万元、营养改善计划资金3443万元。教育质量显著提高，县初级中学学生夺得全州中考状元，高中679人被各类普通高校录取，录取率为90.2%。落实1428名义务教育阶段教师平均工资水平不低于当地公务员平均工资水平政策。二是卫计服务不断优化。完成中彝医院项目主体建设、16个乡(镇)卫生院和47个村卫生室达标建设。成功创建3个省级卫生乡镇、1个省级无吸烟单位、2个省级卫生单位、15个省级卫生村。完成省级评审组二级乙等妇幼保健院验收工作。200种常见病、多发病的诊断治疗率达95%。全县贫困人口县域内就诊率91.2%，住院自付比4.73%，纳入慢性病管理1575人。持续免费开展婚前医学检查、孕前优生健康检查项目，扎实开展儿童营养包、农村妇科病普查、两癌”筛查、新筛等项目。三是社会保障不断健全。高质量完成第七次全国人口普查工作。城镇新增就业、失业人员再就业困难人员累计819人，城镇失业登记率控制在4%以内。社会保险参保12.65万人。受理农民工欠薪投诉、举报案件105件，征缴农民工工资保证金3391.95万。向农村低保兜底对象29168人发放农村低保资金15744.8万元。向全县困难残疾人、重度残疾人发放补贴532万元。发放重点优抚对象及农村籍退役军人生活补贴、经济补助和奖励335.96万元。接受安置退役士兵1名。建成“3类对象”危房改造3818户、农村边缘易致贫户危房改造2986户、非贫困户“三建四改”4788户。我县被评为全省农村劳动力实名制信息管理工作成绩突出单位。四是文化事业蓬勃发展。开展“金阳县第五届索玛花文化旅游节”等6场系列文化惠民活动，送戏下乡活动142场次。完成93个村综合文化服务中心、38个贫困村文化室、39个村阅报栏、1个未成年人心理健康辅导中心、20个农民体育健身工程建设，巩固提升112个贫困村文化室、40个村文化院坝，创建3个文化扶贫示范村，农村公益电影放映2112场，有力地带动了基层文化基础设施建设。完成第五批和第六批凉山州非物质文化遗产代表性传承人代表及项目申报，完成《毕阿史拉则传说》雕塑项目前期工作，组织撰写出版《彝步千年——金阳脱贫攻坚纪实画册》。精心包装策划“索玛花A级景区创建”“谷德温泉康阳”“山江峡谷旅游目的地”等8个旅游产品，并于今年4月在招商引资平台发布。五是森林草原防灭火工作深入开展。为提高应对处置突发事故灾难能力，全年投入应急及森林草原防火经费3754万元，开展37场县级防震减灾综合救援演练、森林草原防灭火行动综合演练等应急救援演练。落实“五周五缘”全覆盖隐患排查，排查林区输变电线路205.6公里，完成隐患治理127公里;分类排查70岁以上老年人、14岁以下未成年人及特殊人群(痴、聋、哑、傻、精神病人)等54455人，建立重点人群台账105份;排查点位1459个，完成隐患点位整改1209个;清理可燃物294.16吨，清理解聘长期不在岗、无劳动能力的生态护林员共271人;整改完成省、州督导组反馈我县森林草原防灭火专项整治工作问题53个。组建80人金阳县地方专业扑火队和730人半专业扑火队。建成防火通道329.15公里、防火隔离带216.11公里、消防蓄水池109口;热柯觉乡丙乙底村则呷组直升机停机坪有序建设;建成5座防火检查站并进入安装调试阶段，建成4个天网监控系统和4个车辆卡口系统，建成150平方米物资储备库、望塔1座。
(5)规范管理，持之以恒推动改革。一是预算管理制度逐步完善。加大政府性基金预算、社会保险基金预算与一般公共预算的统筹力度，全面实行全口径预算管理。加大存量资金盘活力度，清理存量资金46025万元，2020年原途安排4122万元，纳入政府预算统筹使用40684万元，年底继续盘活3616万元纳入2021年预算统筹安排，盘活存量全部安排用于脱贫攻坚及民生等急需资金支持的领域，切实提高了财政资金使用效益。不断增强预算透明度，做到“非涉密全公开”，政府“四本预算”整体公开，“三公”经费预算全面公开，部门预算公开表格细化至13张，预算公开范围更广、内容更细、形式更规范。增强预算法定意识，强化预算执行约束，规范预算收支行为，预算调整方案严格按程序报县人大常委会审批。二是财政财务监管全面加强。拓展财政监督范围，强化绩效评价和财政监督结果运用。开展严肃财经纪律和财政存量资金检查，确保党和国家的惠民政策落到实处。全面推进行政事业单位内部控制建设，开展内部控制基础性评价。全县“三公”经费决算数为2530万元，由于脱贫攻坚收官迎检任务繁重，与2019年相比大幅增长，增长45.7%。全面推行公务卡，102个单位实行县级公务卡强制结算，截至目前全县公务卡共申请办理1721张，与上年持平;全年通过大平台还款消费455万元，同比增长41.7%。进一步完善“管评分离、编审合一”财政投资评审模式，拓宽评审领域，扩大评审范围，全年完成项目评审414个，送审金额166305万元，审减金额13069万元，综合审减率7.9%。扎实推进财政支出绩效评价工作，做到扶贫项目自评全覆盖，通过政府购买服务聘请第三方机构对34个项目、10个部门及2项政策进行复评，复评资金总量123236万元。强化政府采购预算约束，提升政府采购信息化管理水平，完成政府采购392宗，预算金额11240万元，采购金额10364万元，节支876万元，节约率7.8%。开展会计人员继续教育、行政事业单位内部控制报告编报培训、廉政警示教育宣讲、乡镇会计财务网络核算培训互联网+精准代理记账业务等各类培训，全年培训对象达668人次，有效提升了全县各单位财政财务管理水平。三是政府性债务管理日益规范。加强债券发行政策分析研究，积极争取政府新增债券9496万元，争取置换债券3062万元，有效缓解了财政收支平衡和脱贫攻坚项目支出压力。
(6)固化制度，一如既往强化监管。一是优化工作流程，推进业务工作规范化。建立和完善工作流程规范机制，不断完善财政资金拨付的工作流程，对财政资金的拨付、使用和管理实行全过程监管。同时规范部门项目支出预算执行管理，对项目支出预算调剂和追加的条件、数额、项目条数、程序进行明确;在资产管理方面主要从购置、配置、使用、申报、评估、审批、处置、账务处理等各环节进行规范并增强其可操性，提高资产管理规范化。二是加强责任意识，推进财政监督规范化。按照责任明确，监管有力的要求，进一步理顺财政监督检查机制，创新监督工作思路，实行全方位监督。进一步细化了财政专项资金管理，全面提升财政监督水平，对报账原则、范围、程序、方式和需提供的材料等方面进行了进一步明确，在简化报账程序的基础上，确保专项资金管理使用更加规范。三是加强制度建设，推进内部管理规范化。通过解放思想等活动，初步建立起以制度建设统领全局工作的长效机制。修订完善了各股室业务操作规程和相关管理办法。为便于执行，针对以上制度开展培训，对制度中的要点进行了讲解，切实提升制度的执行力。四是提高干部素质，推进干部队伍管理规范化。结合“不忘初心 、牢记使命”主题教育，不断提高干部职工的综合能力和勤政廉政意识。强化制度和队伍建设促进干部队伍整体素质的提高和改善领导班子结构科学化、规范化。
2020年，全县财政预算执行效果良好，但也还存在隐忧和压力。一是财政收入增速趋缓，持续增长压力较大，收支矛盾仍较为突出。二是政府债务还本付息压力逐年增大与财政稳健运行的矛盾更加突出。三是预算执行的规范性和约束性不够，部门项目支出进度缓慢，预算管理有待进一步提高。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，精准施策，切实加以改进解决。
二、2021年财政预算安排(草案)及工作重点
2021年是“十四五”开局之年，为全面贯彻党的十九届五中全会精神，深入践行新发展理念，积极融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，紧紧围绕“十四五”规划及2035年远景目标，根据《预算法》及“依法行政、依法理财”实施意见，结合金阳县财经委员第七次会议议定的《金阳县2021年预算编制标准定额方案》，严格按照“保基本、守底线、惠民生”的编制原则和“零基预算”方法，编制金阳县2021年四本预算(草案)如下:
(一)一般公共预算收支预算(草案)
1.本级收入:2021年全县一般公共预算收入按29300万元安排，比上年预算增长11.4%，比上年执行数增长7.3%。税收性收入安排23171万元，占本级一般公共预算收入的79.09%，比上年预算数增长0.54%、比上年执行数增长6%;分项预算如下:增值税14333万元，企业所得税4920万元，个人所得税248万元，资源税1655万元，城维税1300万元，房产税54万元，印花税345万元，城镇土地使用税7万元，土地增值税45万元，车船税98万元，耕地占用税50万元，契税100万元，环保税16万元。非税收入安排6129万元，占本级一般公共预算收入的20.91%，比上年预算数增长8.5%、比上年执行数增长12.3%;分项预算如下:专项收入1813万元，行政事业性收费收入495万元，罚没收入853万元，国有资源(资产)有偿使用收入328万元，其他及捐赠收入2640万元。(附表8)
2.上级补助收入:上级财政预告及按惯例测算2021年总财力171592万元，其中返还性收入-1081万元、原体制补助3270万元、均衡性转移支付收入46168万元(同比增加5674万元)、民族地区转移支付收入8204万元(同比增长253万元)、县级基本财力奖补收入7854万元(较去年少预告三区三州脱贫补助10381万元)、结算补助收入6437万元、企事业单位划转补助10万元、固定数额补助收入11050万元、重点生态功能区转移支付收入2723万元(较去年少预告三区三州补助5205万元);预告的定向安排财力中，贫困地区转移支付收入33901万元(同比减少24098万元)，教育共同财政事权转移支付收入11669万元(同比减少4666万元)，社会保障和就业共同事权转移支付收入11328万元(同比增加4746万元)，医疗卫生共同财政事权转移支付收入2506万元，节能环保共同财政事权转移支付收入1869万元，农林水共同财政事权转移支付收入4810万元，住房保障共同财政事权转移支付收入452万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入107万元，其他一般性转移支付收入602万元;上级预告专项转移支付129万元(同比减少2160万元)，各项收入有增有减，上级预告财力较2020年净减少36306万元。(附表13)
3.预算总财力:本级收入29300万元，上级补助收入152008万元，上年结余收入18195万元，动用预算稳定调节基金1389万元;合计预算收入200892万元。本级可支配财力为一般公共预算收入29300万元与上级预告补助中可支配财力体制补助3270万元、返还性收入-1081万元、均衡性转移支付46168万元、基本财力奖补7854万元、结算补助收入6437万元、固定数额补助11050万元、民族地区转移支付8204万元、企业事业单位划转补助收入10万元、其他一般转移支付中村公共运行维护602万元、上年结余财力6857万元、预算稳定调节基金1389万元之和120060万元。确定今年再融资债券可到位置换还本刚性支出3318万元，扣除上解和债券还本支出，一般预算县级可安排总财力为119469万元，比上年净增加7225万元。
4.分科目支出情况:一般公共预算安排支出200301万元，其中一般公共服务支出23127万元，国防支出138万元，公共安全支出6246万元，教育支出42250元，科学技术支出92万元，文化体育与传媒支出1069万元，社会保障与就业支出26447万元，卫生健康支出16566万元，节能环保支出3312万元，城乡社区支出889万元，农林水支出45518万元(含扶贫支出31987万元)，交通运输支出1104万元，资源勘探信息等支出2万元，自然资源海洋气象等支出1369万元，住房保障支出16556万元，粮油物资储备支出112万元，灾害防治及应急管理支出1433万元，按照《预算法》规定设置一般预算支出的1%-3%预备费，作为应急突发事件处置支出预备费2105万元，其他支出4200万元(含预留2020年党政目标绩效2300万元、用于当年预算执行中的查缺补漏预算1900万元)，债务付息及发行费用支出7766万元。(附表9、10、11)
5.一般预算收支平衡情况:预算收入总财力200892万元，安排一般预算支出200301万元，地方政府一般债务还本支出1万元，上解支出590万元，收支平衡。
6.支出分析:一般公共预算支出中，基本支出88027万元，与上年同比增长18.4%，增支13644万元。其中，工资福利支出73011万元，与上年同比增长19.4%，原因是新招录应急队伍建设、返聘教师、辅警等供养人员增资及社保，同时2020年党政综合目标绩效奖全县今年分部门列入预算计7664万元，另预算了公务员平时考核奖1535万元;商品服务支出11580万元，与上年同比增长12.7%，主要是结合最新加班值班补助及应休未休假文件，人均公用经费人平增加了3000元，故总量有所增长;对个人和家庭的补助支出3436万元，与上年同比增长16%，原因是财政供养遗属人员标准提高人平50元。项目支出112266万元，其中县本级财力安排项目支出31442万元，与上年同比增长下降17%，原因主要在于上级三区三州转移支付和贫困地区转移支付收入项目减少36306万元所致。县本级专项中，行政运转类项目3003万元，民生保障类项目14436万元，产业发展类项目130万元，基础设施(设备采购)类项目4754万元，债务化解类项目2473万元，年初预留类及预备费项目4879万元。(附表12)
(二)政府性基金收支预算(草案)
全县政府性本级基金收入安排4250万元(主要是2020年土地增减挂省内交易730亩32%部分预计今年入库)，上级补助收入1175万元，上年结余60万元，收入合计5485万元;政府性基金支出5485万元，收支平衡。(附表14、15)
(三)社保基金收支预算(草案)
全县社保基金收入预算(城镇居民基本养老保险基金)3404万元，比上年预算增收423万元，增长14.1%;社保基金支出预算2152万元，比上年预算增支9万元，增长0.4%，结余1252万元，收支平衡。(附表16)
(四)国有资本经营收支预算(草案)
全县国有资本经营预算收入为0万元，国有资本经营预算支出为0万元，收支平衡。(附表17)
(五)盘活财政存量资金重新安排项目收支预算(草案)
2020年末财政盘活2018年及以前财政存量资金可安排财力3616万元，2021年1月盘活县委办及国投公司长期闲置资金1300万元，财政归口股室根据单位预算及相关佐证材料核实后，重新安排扶贫开发局等8个单位19个项目支出4916万元，继续支付原项目工程尾款。(附表18)
(六)2021年财政工作要点
凉山州人民政府下达金阳县一般公共预算收入指导性计划为29300万元，比2020年预算数增长11.3%、比完成数增长7.2%，为切实做好2021年财政工作，我们将继续围绕财政预算收支目标，以科学发展、创新发展为主题，统筹推进“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，坚持质量第一、效益优先，继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性;落实减税降费政策，调整优化支出结构，切实保障改善民生;着力推进财税改革，全面实施预算绩效管理，加快建设现代财政制度，更好地促进我县经济社会平稳健康发展。
1、抓收入，继续做大财政蛋糕
密切关注国家税制改革动态和走向，深入开展经济税源调研，加强重点领域、重点行业等税源的动态性分析，依法合规把握组织收入的力度、节奏和方向，确保收入可持续性。完善资源综合利用综合治税平台推进信息化管税，有效堵塞收入漏洞。强化非税收入征缴，全面推进财政票据电子化改革，建立综合治费的长效机制。加大向上争资力度，积极对接国家产业政策和投入方向，争取上级财政的更大支持。
2、转方式，助力经济提质增效
围绕推进供给侧结构性改革，创新财政支持方式，推动由直接投入向间接扶持、由资金扶持向机制引导转变。支持重大项目建设，推动产业结构调整。落实中央供给侧改革措施，增加必要的财政支出和投资，支持新兴产业发展，有效化解过剩产能;力促三产融合提升。大力发展现代农业，重点支持发展青花椒、白魔芋富民产业，加快推进农产品建设，支持发展农产品加工业，提高农业对财政的贡献率。
3、补短板，统筹办好民生实事
进一步调整优化财政支出结构，将更多的财力用于改善民生、助力乡村振兴，确保全县一般公共预算支出民生板块支出占比在65%以上。树立过“紧日子”思想，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，严控“三公”经费，进一步压减一般性行政支出。足额安排资金，支持省政府30件民生实事、巩固脱贫攻坚成果、助力乡村振兴工作计划，有效解决群众生产生活困难。科学统筹财力，推广政府购买服务，不断加大教育、就业、医疗卫生、养老、社会救助等社会事业投入力度，促进基本公共服务均等化。足额安排巩固脱贫攻坚成果专项资金，综合平衡项目资金，着力构建财政投入机制，改善基础设施短板，突出产业发展乡村振兴，确保巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴启动工作取得实效。
4、推改革，释放财税机制活力
围绕建立现代财政制度，严格确保财政行政行为在法律规定的框架内规范运作，不断完善财政制度，强化财政改革。一是继续深化预算管理制度改革。进一步细化预算编制，完善全口径预算体系，提高年初预算到位率;推进财政改革两年攻坚工作，尽量做到全部销号;继续抓好预决算公开，细化公开内容，推进预算信息公开常态化;深化预算绩效管理，进行绩效管理全覆盖，推进预算绩效管理与部门预算编制有机结合，切实加强绩效评价结果的应用。强化财政监督和专项检查，健全内控机制，推动绩效评价、资产管理、投资评审、财政监督、政府采购、国库集中支付与预算管理事前、事中、事后的有机结合，构建“六位一体”财政运行新机制，提高资金使用效益。深化运用“互联网+监督”，强化对民生资金和项目的监督检查，保障民生政策落实到位，让群众有更多的获得感。二是建立现代国库管理制度。推动国库集中支付电子化改革，努力实现预算单位、财政、代理银行、人民银行全方位、全业务流程的电子化管理，逐步形成安全高效的电子化支付体系;进一步加强现金管理，减少现金结算，堵塞资金管理漏洞。三是完善政府性债务管理制度。规范债务举借、使用、偿还行为，实行政府性债务规模控制和分类管理，完善政府债务风险预警办法，加大政府存量债务置换力度，加强风险防范和应对。四是实施政府向社会力量购买服务改革。拓宽政府购买公共服务范围，将政府购买服务与转变政府职能、事业单位分类改革相结合，推动公共服务提供主体和提供方式多元化。
5、重法治，提高财政管理水平
加强政府性债务管理，严格实行债务限额控制，将地方政府债务纳入预算管理。做好置换债券和新增债券转贷工作，确保债务资金用于公益性支出。探索建立政府债务风险预警、应急处置和绩效考核问责机制，督促各级有序化解存量债务。严肃财经纪律，强化对财政收支活动监督检查，对违反财经纪律的行为保持高压态势，严肃追究责任，规范财经秩序。加强制度建设，继续完善政府采购、投资评审、国库集中支付、公务卡、财政票据制度体系，确保财政资金规范安全高效运行。严格遵循《预算法》，全面落实《预算法实施条例》、《行政事业性国有资产管理条例》，落实人代会对财政预算草案作出的决议，强化预算执行刚性约束。全面配合撤乡并镇及村级建制调整改革，认真完成乡村两级预算调整，落实新乡镇财政规范化建设，进一步加强乡镇财政资金监管，提升乡镇财政规范化精细化管理水平。继续落实好日常备案和专题报告制度，及时高效办理人大代表建议和政协委员提案。建立透明预算制度，全面公开除涉密信息以外的所有财政信息，主动接受社会各界监督。
各位代表，2021年既是“十四五”开局之年，又是乡村振兴启动之年，“新冠肺炎”疫情对经济造成的下行压力仍在持续，做好今年的财政工作，意义重大，难度加大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，以十九大精神为指引，不忘初心，感恩奋进，努力开创财政改革发展新局面，为促进全县经济社会高质量发展做出应有的贡献!
