（四川省）关于凉山州越西县2020年财政预算执行情况和2021年 财政预算草案的报告
越西县2020年财政预算执行情况和2021年 财政预算草案的报告
一、关于2020年财政预算执行情况
2020年，在以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导下，在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚决贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，坚定不移推动高质量发展，切实落实好中央、省、州、县重大决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，2020年预算执行总体良好，圆满完成年度各项财政目标任务。
（一）一般公共预算执行情况。
1.预算收入执行情况：县第十四届人民代表大会第四次会议批准的地方一般公共预算收入为17,060万元，全年实现地方一般公共预算收入19,377万元，为预算数的113.58%，增收2,317万元，增长13.58%。其中：税收收入完成14,846万元，占完成数的76.62%。非税收入完成4,531万元，占完成数的23.38%。
2.预算支出执行情况：财政支出持续加大,面对“六稳”、“六保”以及脱贫攻坚、教育卫生、农林水、民生、社保等项目支出的巨大增支压力，通过积极向上争资、调整支出结构、盘活存量资金、加快资金调度、加强资金监管等举措，重点保障了“三保”（工资、运转、基本民生）和落实中央、省、州重要政策的资金需求。2020年全县一般公共预算支出完成408,311万元，完成调整预算数的98.93%，较上年完成数346,280万元，增支62,031万元，增长17.91％。增支的主要原因为：2020年上级增加了对我县的转移支付支持力度，安排我县脱贫攻坚补短资金28,562万元，新增财力性直达资金19,917万元。全县2020年“三公”经费支出为1,065万元比上年决算数增加45万元，增加的主要原因是上级下达县检察院执法执勤车辆购置费72万元，剔除该部分影响，2020年“三公”经费支出较2019年下降27万元。
一般公共预算支出408,311万元，其中：一般公共服务支出24,739万元，占支出的6.06%；国防支出142万元；公共安全支出12,134万元，占支出的2.97%；教育支出84,196万元，占支出的20.62%；科学技术支出80万元；文化旅游体育与传媒支出5,502万元，占支出的1.35%；社会保障和就业支出38,094万元，占支出的9.33%；卫生健康支出27,870万元，占支出的6.83%；节能环保支出8,087万元，占支出的1.98%；城乡社区支出9,320万元，占支出的2.28%；农林水支出159,166万元，占支出的38.98%；交通运输支出2,708万元，占支出的0.66%；资源勘探信息等支出117万元，占支出的0.03%；商业服务业等支出251万元，占支出的0.06%；金融支出3,111万元，占支出的0.76%；自然资源海洋气象等支出15,176万元，占支出的3.72%；住房保障支出2,778万元，占支出的0.68%；粮油物资储备支出430万元，占支出的0.11%；灾害防治及应急管理支出8,156万元，占支出的2%；其他支出-3,821万元，主要原因是冲减收回存量资金；债务付息支出10,075万元，占支出的2.47%。
3.上级补助资金情况：2020年，全县各部门积极配合、主动争取，全县上级补助资金到位386,950万元，较上年319,211万元增长21.22%。其中：一般性转移支付收入329,955元，较上年268,652万元增长22.82%，受疫情影响，上级加大了一般性转移支付力度，特别是均衡性、县级基本财力保障机制奖补、民族地区转移支付收入等财力性转移支付收入达到103,541万元，比上年80,492万元增加23,049万元，增长28.64%；专项转移支付收入55,795万元，较上年49,359万元增长6,436万元；返还性收入1,200万元。
4.收支平衡情况：2020年，财政收入总量为442,310万元，其中：地方一般公共预算收入19,377万元，上级补助收入388,323万元，调入预算稳定调节基金12,674万元，政府性基金调入6,200万元，债券转贷收入15,114万元，上年结余1,995万元。一般公共预算支出408,311万元，上解支出4,276万元，偿还地方政府债务支出9,391万元，补充预算稳定调节基金15,929万元，结转下年支出5,776万元。收支品迭后，实现财政收支平衡。
需要特别报告的是:经县第十四届人民代表大会第四次会议批准的地方一般公共预算收入为17,060万元，实际执行19,377万元，超收2,317万元，全部补充预算稳定调解基金。
（二）政府性基金预算执行情况。
2020年政府性基金收入全年完成25,182万元，其中：县级收入20,990万元，上级补助收入922万元，抗疫特别国债3,270万元。全年实现政府性基金支出25,182万元，其中：文化体育与传媒支出3万元，大中型水库移民后期扶持基金支出6万元，城乡社区支出14,759万元，彩票公益金安排的支出876万元，地方政府专项债务转贷付息支出8万元，抗疫特别国债安排支出3,270万元，调出资金6,200万元，地方政府专项债务还本60万元。收支品迭后，实现了政府性基金收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况。
2020年全县社会保险基金预算收入实现5,526万元，完成调整预算数的92.32%，加上年结余资金后，可供安排的收入总量为14,308万元。社会保险基金预算支出完成3,541万元，完成调整预算数的100.68%，主要安排用于保障我县城乡居民基本养老保险。收入总量减去当年支出后，全县结余资金10,767万元。
（四）国有资本经营预算执行情况。
2020年国有资本经营收入预算为零，执行数为零。
需要说明的是，上述全县财政预算执行及平衡情况均为快报数据，待省、州决算批复后将有一些变化，届时再按程序向县人大常委会报告。
（五）地方政府债务情况。
1.确定2020年地方政府债务限额。2019年末地方政府债务限额为179,783万元（一般债务限额179,596万元、专项债务限额187万元），加上省财政厅下达我县的2020年地方政府新增一般债券6,000万元，2020年省下达我县地方政府债务限额为185,783万元（一般债务限额185,596万元、专项债务限额187万元）。按照《四川省政府性债务管理办法》规定，下达的地方政府债务限额，已经县十四届人大常委会第32次会议审查批准。
2.用好新增地方政府债券。2020年地方政府新增一般债券6,000万元，经州级核准，安排用于边缘户住房建设补助项目。
3.用好再融资地方政府债券。2020年全县地方再融资债券9,114万元，全部为一般公共预算偿还的一般债券。全部用于偿还到期债券，并按与州财政局签订的《2020年凉山州地方政府债券资金转贷协议》确定的还款时间，将本金和利息分年度纳入财政预算予以归还。
4.2020年末地方政府债务余额。2019年末政府债务余额168,562万元，2020年新增地方政府债务6,000万元，地方政府债券还本337万元，2020年末地方政府债务余额为174,225万元。
（六）财政重点工作情况。
2020年，按照县第十四届人民代表大会第四次会议有关决议和县人大财经委的审查意见，充分发挥财政职能作用，努力创新财政支出方式，巩固和拓展减税降费成效，坚持党政机关过紧日子，强化财政资金统筹，优化财政支出结构，全力支持脱贫攻坚，稳步推进财税改革，全面实施预算绩效管理，着力提高支出预算和政策的科学性、针对性、有效性，不断提高财政管理水平。
1.扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。
通过加强组织领导，强化预算管理，加强库款调度，建立民生资金专库、直达资金专库、保工资专库以及扶贫资金专库，实时监测库款运行情况，强化基本民生、基层运转保障能力，切实兜住“六稳”、“六保”底线，积极落实中央直达资金惠企利民政策，为社会稳定、经济快速恢复提供了资金支持。
2.加大扶贫资金投入，强化脱贫力量保障。
明确年度脱贫攻坚决胜总体目标，准确把握脱贫攻坚政策，按照“两不愁、三保障”的要求，积极筹措资金，加大本级投入，规范资金管理，打赢精准扶贫攻坚战，一是积极争取上级财政资金，2020年争取上级财政专项扶贫资金65,294万元，争取上级脱贫攻坚补短资金28,562万元，争取上级涉农统筹整合资金70,009万元；二是加大本级财政投入，2020年在县级财力进一步趋紧的情况下，挤出财力安排资金助力脱贫攻坚，财政扶贫投入呈稳步增长态势，全年财政专项扶贫资金投入4,500万元，为决战脱贫攻坚任务提供坚实的资金保障；三是加快资金拨付,克服资金调度困难，严格资金拨付时限，优先保证扶贫专项资金及时拨付，实现了扶贫资金拨付“零差错”；四是支持产业扶贫，通过财政专项扶贫资金及涉农统筹整合资金安排产业发展资金27,295万元，重点支持扶贫车间建设、奔康产业园、苹果、核桃以及花椒种植等效益较好的劳动密集型产业，拓宽贫困人员增收渠道，打下脱贫成果保卫基石。
3.扎实推进民生工程，切实增强群众幸福感。
始终坚持以人民为中心的发展思想，坚持保民生保重点的原则，扎实推进民生工程实施，着力解决学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居的利益问题，把民生工程建成民心工程。一是优先保障教育支出。安排资金4,284万元实施全县义务教育薄弱学校改造，改善学校办学条件，巩固完善义务教育经费保障机制改革成果，实施基础教育标准化工程，推动义务教育均衡发展。二是进一步强化社保兜底工作。安排城乡居民最低生活保障资金14,056万元，切实保障困难群众最低生活水平，实现了农村低保标准与扶贫标准“两线合一”。安排资金4,377万元，保障了城乡居民基本养老保险基础养老金每人每月100元的及时兑现和城乡居民基本养老保险参保缴费。安排资金2,791万元，落实职业技能培训、创业培训、新型农民素质提升以及公益性岗位开发等政策。三是积极发展卫生健康事业。安排资金5,816万元，全面落实国家基本药物以奖代补、公立医院改革和基本公共卫生服务等政策，进一步健全基本医疗保障体系和城乡卫生服务体系；安排资金1,909万元，全面落实医疗救助补助政策；安排资金2,230万元，全面落实建档立卡贫困户个人缴费财政全额代缴政策。四是完善村级组织运转经费保障机制。安排资金7,924万元，落实村及社区运转经费保障标准，落实村组（社区）干部报酬，改善村级组织办公条件。
4.持续推进改革，全力提升财政管理水平。财税部门紧紧围绕深化财税体制改革的总体要求，进一步完善机制，规范管理，加快现代财政制度建设。贯彻落实《预算法》继续推进财政预决算、部门预决算和“三公”经费信息公开制度，促进单位预算执行规范管理，全县149个预算单位除1个涉密单位外，其余148个预算单位的预算、决算及“三公”经费信息全部公开。
5.强化财政监督，全力促进财政规范运行。建立和完善财政内部控制机制，进一步明确内控机构职责，着力提高财政工作效率和服务质量，避免财政政策落实和资金分配过程中的业务风险与廉政风险。严格执行《四川省财政监督条例》，坚持信息通达、公开公示和抽查制度，重点围绕扶贫资金、惠民惠农财政补贴资金、会计信息质量、预决算信息公开、财经纪律和“三公”经费等开展了系列专项检查，扎实开展四项扶贫基金、会计信息质量、滥发奖金工资补贴、财政扶贫资金等专项检查，进一步加强全县财政资金监管，有力维护了财经纪律，规范了财务行为。健全完善政府投资项目监督管理机制，加大对重点建设项目投资评审力度，进一步提高评审工作效率。2020年共完成351个项目的财政投资评审，涉及报审金额10.06亿元，审定投资9.3亿元，审减0.76亿元，综合审减率达8.17%，有效节约了财政资金。不断强化财政部门国有资产管理的主体地位，切实履行监管职责。积极开展资产管理信息系统维护和填报工作，实现国有资产管理规范化和信息化，严格规范资产处置行为，加大国有资产收益解缴力度，从源头上防止国有资产流失。
6.着力提高财政资金效益,全面推进预算绩效管理。进一步加强财政资金管理，提高财政资金使用效益，搞好财政资金绩效评价工作，一是对全县149个预算部门安排的222,934万元开展了部门整体支出绩效目标编制管理，促进了部门整体绩效目标与部门整体资金使用效率、整体职能及整体机关效能的相结合；二是选择38个重点项目（涉及金额98,590万元）、10个部门整体支出（涉及金额10,377万元）和2个财政政策支出项目（涉及金额2364万元）开展重点绩效评价，切实发挥绩效评价事前评估、事中监控、事后评价的作用；三是根据2019年绩效评价结果，对2020年的44个项目预算资金进行了扣减，扣减金额2,954万元，对3个项目进行了奖励，奖励金额655万元，充分利用绩效评价结果，提高财政资金分配的科学性、合理性，充分发挥项目资金使用效益。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计中，部分项目存在归类口径交叉。
2020年财政预算平稳运行，但财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是：全县经济总量偏小，税源结构单一，财政增收后劲不强；财政支出压力大，刚性支出有增无减，民生社会事业等领域资金需求持续增长，收支矛盾加剧;县级可支配财力有限，用于民生保障的刚性配套资金量大，用于推动地方经济发展的财力仍然不足; 各预算单位预算绩效管理意识不强，“花钱必问效、无效必问责”主体责任意识薄弱，预算管理有待进一步提高。针对这些困难和问题，今后我们将采取有效措施加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年的预算编制和财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务新发展格局，以推动高质量发展、创造高品质生活、实现高效能治理为目标导向，支持疫情精准防控体系建设，全力做好疫情常态化精准防控资金保障，扎实做好“六稳”、 “六保”工作，进一步完善财政支农投入机制，优化农业产业财政扶持方式，完善农业农村金融保障政策体系，促进农民持续增收，实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
（一）一般公共预算草案。
2021年一般公共预算收入预计19,959万元，较上年预算数增长16.99%，较上年完成数增长3%，加上2021年上级补助收入144,856万元（含提前告知各项专项财力转移支付补助和专项转移补助43,085万元）、调入预算稳定调节基金15,929万元、上年结转5,776万元、加政府性基金调入15,000万元，减专项上解支出4,650万元(含养老保险金补差），2021年我县一般预算支出可用财力为196,870万元（其中：县本级实际可用财力148,009万元、上级预告各项专项财力转移支付补助和专项转移补助43,085万元、2020年结转下年专项支出5,776万元)。
2021年一般公共预算支出安排如下：
1.对等安排上级专项资金43,085万元，主要用于脱贫攻坚、城乡低保、困难救助、农业生产发展、教育发展、生态保护等。
2.安排人员性支出100,443万元，其中：在职工资49,979万元（含事业人员绩效工资、乡镇工作经费、高海拔临时岗位津贴等），离休费73万元，三支一扶78万元，年终一次性奖金2,177万元，预留正常晋升2,900万元，社会保障缴费25,079万元（医疗保险、养老、失业、工伤保险），完善人民警察待遇652万元，职业年金600万元，临聘人员经费1,157万元（含消防，公安等），其他人员补助634万元（含村计生专干、独生子女奖补、凉北养路队），公务用车改革补助1,387万元，遗属补助704万元，高海拔体检925万元，特岗教师补助177万元，公务员平时考核奖1,921万元，综合目标将12,000万元。
3.安排保运转支出5,462万元。其中：政法系统运转经费1,073万元，乡镇公务费1,122万元，其他县级单位运转经费1,446万元，会议费500万元，车辆运行费及购置费1,321万元（其中：乡镇21万元、机关500万元、购置费800万元）。
4.安排保民生支出23,568万元，其中：村级运转支出5,905万元（含村干部工资，基础组织运转经费，驻村人员补助），抚恤丧葬等1,864万元（戒毒人员生活补助、死亡抚恤、退休建房费、药费等、离退休以及企业退休），县级财政衔接推进乡村振兴资金投入4,500万元（其中1,000万元易地扶贫搬迁贷款利息），社会救济及城乡医保等6,984万元（贫困户保险代缴、低保、医疗救助、退役军人补助、残保支出、五保户补助等），卫计投入773万元（艾滋病防治157万、基本公卫和基本药物278万元，生育秩序整顿、优生健康检查338万元），教育经费3,542万元（生均公用经费、税费附加、教育转移支付、营养餐配套、高中免学费等）。
5.安排专项经费22,343万元，其中：产业路征地补偿1,000万元，嶲湖路建设资金2,000万元，产业路建设资金1,000万元,春节慰问费123万元,禁毒经费200万元,人武部经费83万元,防汛、地灾和自然灾害救济经费150万元,政策性农业保险200万元,扶贫小额贷款分险基金52万元,政府债券及贷款利息6,252万元,还贷准备金1,000万元,归还隐性债务本金1,558万元,脱贫攻坚项目缺口资金1,229万元,县长准备金500万元；上年结转支出5,776万元；部门专项经费1,220万（防返贫保障基金、扶贫档案清理经费、残疾人保障经费、四大办经费等）。
6.预备费1,969万元，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出以及其他难以预见的开支。
需要特别报告的是：由于当年可用财力少，只保障了全县的基本支出、基本运转经费和部分民生支出。大量项目支出只能待上级转移支付增量资金下达后，调整预算再予以安排。
（二）政府性基金预算草案。
全县政府性基金收入预计安排20,748万元，其中：国有土地收益基金收入260万元，农业土地开发资金收入28万元，土地出让价款收入4,410万元，其他土地出让收入16,000万元（土地增减挂），污水处理费收入50万元。支出5,748万元，其中： 污水处理设施建设和运营45万元，污水处理费债务付息支出5万元，国有土地使用权出让收入安排的支出5,410万元，国有土地收益基金安排的支出260万元，农业土地开发资金安排的支出28万元；调出资金15,000万元用于一般预算支出，支出合计20,748万元。基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算草案。
按照“收支平衡、不得出现赤字，坚持统筹兼顾、保障有力，合理把握基金收支规模”的总体要求编制。
1.2021年社会保险基金（城乡居民社会养老保险）预算收入完成5,583万元。其中：保险费收入1,498万元、利息收入40万元、财政补贴收入3,851万元、委托投资收益193万元、转移收入1万元。
2.2021年社会保险基金（城乡居民社会养老保险）预算预计支出总额3,655万元。
3.本年收支（城乡居民社会养老保险）结余总额1,928万元。
4.年末基金（城乡居民社会养老保险）滚存结余总额12,695万元。
（四）国有资本经营预算草案。
参照2019、2020年我县国有资本经营预算收入情况，结合国有资本经营现状，为了保证预算编制的刚性，建议2021年国有资本经营收入为0。
需特别报告事项：
1.为保障各项紧急事项的正常运转，按照预算法的相关规定，已提前下达6个月的人员支出和人均5,000元的目标绩效奖、森林草原防灭火经费、春节慰问经费、扶贫开发局2018年项目审计余款、疫情防控、债务利息等资金共计69,814万元。
2.上年底清理和严肃财经纪律清理收回存量资金及安排情况。一是按照《预算法实施条例》规定，我县在2020年底收回2019年及以前年度大平台存量资金26,774万元，根据部门工作需求，按原渠道、原项目返回资金23,224万元，财政统筹3,550万元；二是开展严肃财经纪律清理收回单位实存资金29,820万元，经过单位甄别，退回单位24,547万元，上缴利息收入137万元，财政统筹5,136万元；三是扶贫开发局交回代垫易地扶贫搬迁项目资金700万元, 交通局交回增减挂资金安排丁山产业路扩道经费2,000万元、组织部交回增减挂安排新型农民素质提升培训基地建设资金1,000万元。
以上财政统筹安排资金合计12,386万元，其中预留高海拔临时岗位补贴238万元；补足2020年义务教育教师工资950万元；人武部经费12万元；收费收入安排支出1,000万元；提高事业单位绩效工资水平1,200万元；乡村振兴人居环境整治项目经费1,400万元；文广旅乡村振兴项目1,000万元（项目缺口资金）；乡村振兴人居环境整治环卫经费310万元（普雄镇40万元、8个中心乡镇各20万元、其余乡镇各10万元）；森林草原防灭火火经费600万元；疫情防控经费200万元；扶贫开发局2018年项目审计余款700万元；扶贫小额信贷分险基金148万元；返还相关乡镇（工作经费及其他）374万元；正常离职村社干部补助55万元；公务接待费100万元；20个乡镇车辆运行维护费79万元；教育项目622万元（含147名特岗教师五险一金、教学质量奖、中职寄宿制生活补助、高中免教材补助等）;村委会换届选举经费160万元；环卫经费811万元（含人员经费、承包费、运营费和路灯经费）；信访维稳经费40万元；审计购买服务50万元；财政预算控制价评审费90万元；景区景观提升绿化项目110万元；烤烟生产经费361万元（含防雹经费100万元）；烟叶保险85万元；服务业发展扶持引导资金50万元；脱贫攻坚成果项目240万元；部门专项经费1,401万元。
以上财政预算草案，请予审议批准。全县95个部门（单位）2021年部门预算草案及部门预算绩效目标已全部报送大会，请予审查。
三、确保完成2021年预期目标的工作措施
（一）全面加强预算管理，坚决压减一般性支出。全面加强预算管理，进一步加强政府“四本预算”的统筹衔接，坚持“无预算不支出、先预算后支出”，支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出财政资金管理理念。严格落实党政机关过紧日子要求，进一步压减一般性支出，深入落实零基预算理念，逐步实施项目全生命周期管理，强化预算对执行的控制，加强预算执行动态监控，加强对直达资金的常态化管理。
（二）完善民生保障机制，扎实做好“六稳”、“六保”工作。持续深入实施民生工程，按照兜底线、织密网、建机制的要求，健全全覆盖、多层次的社会保障体系，增进民生福祉，提升人民群众获得感、幸福感，切实发挥民生工程的社会效益。继续贯彻落实“六稳”、“六保”工作要求，优化财政支出结构，切实做好“保工资、保运转、保基本民生”资金保障工作。2021年安排三保资金181,560万元，其中：安排基本工资74,315万元，保基本运转5,414万元，保基本民生101,831万元，切实兜住三保底线。
（三）深入推进乡村振兴战略，巩固脱贫攻坚成效。继续推进涉农资金整合，统筹各类资金，增加“三农”投入，巩固脱贫攻坚成果，培育壮大村级集体经济，加快改善农村基础设施建设和基本公共服务，集中支持有发展潜力的龙头企业和集体产业发展，稳妥做好脱贫攻坚与乡村振兴衔接工作。
（四）全面推进预算绩效管理，推动财政资金聚力增效。强化绩效理念，深入实施预算绩效管理，突出绩效导向，进一步推进预算和绩效管理一体化改革，加速构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实提高财政资源配置效率和使用效益。进一步加强对第三方绩效评价机构的管理，推进部门自评与外部评价、财政重点评价与再评价相结合的多层次绩效评价体系，提升评价结果的科学性、真实性和准确性，进一步强化结果应用，建立健全评价结果与预算调整、改进管理、完善政策挂钩机制，提高财政资源配置和使用效益，做到花钱必问效、无效必问责、低效多压减、有效多安排，使宝贵的财政资金发挥更大效益。
（五）深化财税体制改革，切实提高财政管理效能。加快推进财政事权和支出责任划分改革。落实中央、省、州财政事权和支出责任划分改革安排部署，严格按照中央、省、州出台相关领域财权事权支出责任划分改革方案要求，认真测算县级配套资金需求数，合理筹措资金，及时足额保障县级财权支出责任资金需求；落实中央出台有关政府购买服务管理办法，制定贯彻措施，强化购买主体的主体责任，加强政府购买服务管理。推进票据电子化改革，严格按照票据电子化改革既定时间节点，落实票据电子化，积极探索预算单位差旅电子凭证网上报销模式，进一步推进非税收入收缴电子化管理改革，加大医疗收费电子票据应用改革推进力度。
（六）加强财政资金监管，切实严肃财经纪律。深入开展财政资金绩效评价和财经纪律专项检查，加强财政资金尤其是重大民生工程、财政专项扶贫资金的监管，维护财经纪律的严肃性。完善行政事业单位财务管理支出，积极推进内控制度建设，完善资金监管程序，规范行政事业单位会计核算流程，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督，切实防范化解财政运行风险。
四、2021年1-3月工作完成情况
（一）1-3月财政收入完成情况。
1.地方公共财政收入完成情况。
截至3月底，地方公共财政收入完成5,075万元，占预计完成数的25.43%，比上年同期增收104万元，增长2.09%。其中：税收性收入完成3,329万元，非税收入完成1,746万元。
2.政府性基金收入完成情况。
截至3月底，政府性基金收入完成5,772万元，其中:国有土地使用权出让收入5,746万元，国有土地收益基金收入24万元，农村土地开发资金收入2万元，占预计完成数的27.82%。
3.社会保险基金收入完成情况。
截至3月底，城乡居民社会养老保险基金收入完成3,412万元，完成预计数的61.12%，其中：财政补助3,326万元、保险费收入完成65万元、利息收入完成20万元、其他收入完成1万元。
4.国有资本经营收入完成情况。
截止3月底无收入。
（二）1-3月财政支出完成情况。
1.地方公共财政支出完成情况。
截至3月底，完成地方公共财政支出42,777万元，比上年同期增支3,639万元。分项执行情况是：一般公共服务支出3,348万元，公共安全支出1,029万元，教育支出6,651万元，文化旅游体育与传媒支出126万元，社会保障和就业支出10,527万元，卫生健康支出3,206万元，节能环保支出289万元，城乡社区事务支出366万元，农林水事务支出10,819万元，交通运输支出561万元，资源勘探工业信息等支出2万元，商业服务业等事务支出26万元，金融支出17万元，自然资源海洋气象等支出605万元，住房保障支出1,849万元，粮油物资储备等管理事务支出12万元，灾害防治及应急管理支出1,025，国债还本付息支出2,292万元，其他支出27万元。
2.政府性基金支出完成情况。
截至3月底，政府性基金支出完成81万元，其中：城乡社区支出73万元，彩票公益金支出8万元。
3.社会保险基金支出完成情况。
截至3月底，城乡居民社会养老保险基金支出900万元，其中：基础养老金支出858万元、个人账户养老金支出42万元。
4.国有资本经营支出完成情况。
1-3月未发生国有资本经营支出。
各位代表，2021年是“十四五”开局之年，财政改革发展任务十分艰巨，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大、政协的监督指导，稳中求进，奋发有为，努力完成各项目标任务，为巩固脱贫攻坚成果落实乡村振兴政策提供坚实的财力保障。
名 词 解 释
1.预算：预算由预算收入和预算支出组成。政府的全部收入和支出都应当纳入预算。预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当保持完整、独立。政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当与一般公共预算相衔接。
2.一般公共预算：以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
3.政府性基金预算：依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
4.社会保险基金预算：社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
5.国有资本经营预算：国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。
6.上级补助收入：按照有关法律法规或财政体制的规定，由上级财政对本级财政的补助形成的收入，主要包括返还性收入、一般性转移支付收入和专项转移支付收入。
7.上解上级支出：按照有关法律法规或财政体制的规定，下级财政部门将本年的财政收入上解至上一级的财政部门，主要包括体制上解和专项上解。
8.调入和调出资金：调入和调出资金指不同性质资金之间的调入和调出。按照《预算法》要求政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当与一般公共预算相衔接，目前我县主要执行从政府性基金预算和国有资本经营预算调入一般公共预算。
9.结转：在上一预算年度内的项目未全部完工或支出计划未实施，预算已安排而不能在当年实现财政支出，需在下一年度继续安排的项目支出。
10.预算稳定调节基金：各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。
11.预备费：财政总预算中的预备资金，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
12.“三公”经费：财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
13.“三保”：保工资、保运转、保民生
14.预算绩效管理：预算绩效管理是以一级政府财政预算（包括收入和支出）为对象，以政府财政预算在一定时期内所达到的总体产出和结果为内容，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。
15.一般债务：政府为没有收益的公益性事业发展举借的，主要以一般公共预算收入偿还的政府债务。
16.专项债务：政府为有一定收益的公益性事业发展举借的，以对应的政府性基金收入或专项收入偿还的政府债务。
17.“六稳”：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
18.“六保”：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
