（贵州省）关于贵阳市乌当区2022年全区和区本级财政预算执行情况与2023年全区和区本级财政预算草案的报告
乌当区2022年全区和区本级财政预算执行情况与2023年全区和区本级财政预算草案的报告
（2023年2月15日在乌当区第十八届人民代表大会第二次会议上）
乌当区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告我区2022年全区和区本级财政预算执行情况，并向大会提出2023年全区和区本级财政预算草案的报告，请予审议，并请列席会议的政协委员和其他同志提出宝贵意见。
2022年财政预算执行情况
一年来，面对超预期因素冲击，我们坚决贯彻习近平总书记关于“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，认真落实区委统一决策部署，积极抢抓国发〔2022〕2号文件重大机遇，坚持以高质量统揽全局，深入实施“强省会”行动，负重顶压、攻坚克难、担当尽责，增强举措组织收入，强化预算执行力度，提高资金使用效益，着力防范化解风险，稳步推进各项工作任务，全力完成各项预期目标，为全区经济社会高质量发展提供有力保障。
一、全区和区本级财政预算执行情况
（一）全区一般公共预算收支完成情况
全区一般公共预算收入预算157038万元，完成161869万元，为预算103.08%，同比增长0.6%，其中：税收收入预算102955万元，完成105043万元，为预算102.03%，同比下降14.47%；非税收入预算54083万元，完成56826万元, 为预算105.07%，同比增长49.21%。一般公共预算收入同口径完成178296万元，同比增长7.36%。（具体执行情况见附件2）
全区一般公共预算可支配财力413719万元，其中：一般公共预算收入161869万元，各项上级补助收入167313万元（其中：返还性收入15842万元，一般性转移支付130788万元，专项转移支付20683万元），新增一般债收入5125万元，债务转贷收入33269万元，动用预算稳定调节基金20000万元，上年结余26143万元（专款结余）。减上解支出15947万元，债务还本支出33380万元，安排预算稳定调节基金43042万元，调出资金到政府性基金预算20000万元，当年一般公共预算实际可支配财力301350万元。一般公共预算支出预算282983万元，完成262305万元(其中：专款33931万元)，为预算80.7%，同比下降0.62%，年终滚存结余39045万元（专款结余）。（具体执行情况见附件3）
（二）区本级一般公共预算收支完成情况
区本级一般公共预算收入预算141864万元，完成151975万元，为预算107.13%，同比增长0.28%。一般公共预算支出预算254316万元，完成241062万元（其中：专款31176万元），为预算82.53%，同比下降3.27%。（具体执行情况见附件4、5、6）
（三）全区政府性基金预算收支完成情况
全区政府性基金预算收入预算2500万元，完成84346万元，为预算3373.84%，同比下降80.69%。（具体执行情况见附件7）
全区政府性基金预算可支配财力585208万元，其中：政府性基金预算收入84346万元，上级补助收入298205万元,从一般公共预算调入资金20000万元，专项债券收入130948万元（其中：新增债券42301万元，再融资债券88647万元），上年结余51709万元（专款及收入）。减上解支出2777万元，债务还本88647万元，当年政府性基金预算实际可支配财力493784万元。政府性基金预算支出预算338019万元，完成486647万元，为预算143.97%，同比下降8.97%，年终滚存结余7137万元（其中：专款6993万元）。（具体执行情况见附件8）
（四）全区社会保险基金预算收支完成情况
全区社会保险基金预算收入预算31633万元，完成30270万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3087万元，机关事业单位基本养老保险基金收入18014万元，其他社会保险基金收入9169万元，为预算95.69%，同比下降12.5%。（具体执行情况见附件9）
社会保险基金预算支出预算30670万元，完成33315万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出7214万元，机关事业单位基本养老保险基金支出18147万元，其他社会保险基金支出7955万元，为预算108.62%，同比增长17.2%。社会保险基金滚存结余35462万元，其中：城乡居民基本养老保险基金2460万元，机关事业单位基本养老保险基金1327万元，其他社会保险基金31675万元。（具体执行情况见附件10、11）
（五）全区国有资本经营预算收支完成情况
全区国有资本经营预算收入预算19945万元，完成19945万元（全部为其他国有资本经营预算企业利润收入），为预算100%，同比增长8.61%。（具体执行情况见附件12）
全区国有资本经营预算可用财力21742万元，其中：国有资本经营预算收入19945万元，上级补助收入219万元,上年结余1578万元。国有资本经营预算支出预算21523万元，完成20947万元（其中：专款88万元），为预算96.91%，同比增长20.01%，年终滚存结余795万元（其中：专款503万元）。（具体执行情况见附件13）
（六）全区债务限额、偿还、余额情况
2022年政府债务限额923320万元，其中：一般债务221236万元，专项债务702084万元；归还置换到期债务本息31674万元，其中：一般债务本息6880万元，专项债务利息24794万元；年末我区债务余额884360万元，其中：一般债务187287万元，专项债务697073万元。全区政府债务余额均控制在限额内，风险总体可控。（具体情况见附件14）
二、2022年财政工作成效
一年来，财政工作始终坚持稳中求进工作总基调，坚持以人民为中心的发展思想，全面落实区人大预算决议以及审议意见要求，紧盯“六个”关键点，为财政事业“进一步”提升综合实力打开了新局面。
（一）紧盯稳质增量，进一步扩大收入规模
面对组织收入的严峻挑战，财政与税务等部门加强协同，科学编制收入目标，多次召开收入分析会，压实收入任务，统筹调度大额税收，紧跟欠税清欠情况，规范税收票证管理，做到应收尽收，实际收入完成情况好于预期。2022年一般公共预算收入完成数161869万元，为预算调整157038万元的103.08%；同口径（剔除留抵退税因素）完成178296万元，同比增长7.36个百分点，税收收入占一般公共预算收入比重达68%。
（二）紧盯惠企利民，进一步释放政策红利
1.帮助市场主体恢复元气。积极贯彻稳经济一揽子政策和接续政策措施，在落实更大力度留抵退税等组合式税收优惠政策方面，加大宣传力度，主动上门服务，加快办理速度，做到应退尽退，应缓尽缓，应免尽免，帮助市场主体恢复元气，增强活力。2022年4月1日以来，共为345户纳税人办理增值税留抵退税24800万元。2022年减税降费共计20345万元，其中：2022年新增政策10余项，共计减免缓退税费12006万元，占新增减税降费优惠额度的59.01%；2021年年中出台政策在2022年的翘尾新增减税降费2700万元；实施往年延续政策减税降费5639万元。2022年办理缓缴税费13905万元。
2.提升人民群众幸福指数。2022年通过压减一般性支出、统筹存量资金、直达资金、一般债券、专项债券等方式保障各项基本民生，全区民生支出196235万元，占一般公共预算支出比重持续保持在七成以上。一是教育支出投入57030万元，教育资源更加优质均衡。主要用于新建、改扩建中小学、幼儿园16所，新增学位2160个。学前教育公办率、普惠率以及九年义务教育巩固率分别达63.74%、91.37%、117.63%。二是卫生健康支出投入21000万元，人民群众健康需求得到保障。全力以赴保障做好新冠疫情防控，2022年共投入疫情防控经费约13883万元，围绕15分钟便民核酸采样圈建设，设置采样点376个点位，共计开展核酸采样4717188人次。医疗机构新增床位830张，区域就诊率达90%以上。三是“一圈两场三改”资金总计投入162600万元（其中：财政资金6647万元，其他资金155953万元）。围绕“一圈两场三改”系统工程，通过争取新型城镇化基金和银行融资实施狮岩路、区医院地块城市更新改造项目，一揽子解决“教业文卫体、老幼食住行”各种问题，把“三感社区”打造成为居民最放心、最安心的港湾。四是社会保障和就业支出投入35278万元，实现社会保障水平提升。积极促进充分就业，共发布适合高校毕业生就业岗位14315个，为目标任务数的143.15%。累计新增高校毕业生就业人数5968人，为目标任务数的108.51%。五是农林水支出投入28791万元，持续提高农村生活质量。脱贫成果持续巩固，防止返贫监测和帮扶工作扎实有效，“3+1”保障持续巩固提升，全区脱贫户1310户3510人，全部稳定脱贫，易地扶贫搬迁户281户1058人，未发生一例新的返贫致贫。扎实推进农村“五治”工作，推进宜居宜业和美丽乡村建设。六是申请债券资金47426万元用于“六稳”“六保”。根据相关文件要求，积极做好债券申报，同时督促使用资金的部门落实项目管理责任，规范资金使用，加快支出进度，用足用好政府债券资金。2022年一般债券资金5125万元，用于“十五分钟生活圈”应急设施设备采购、老旧小区改造、农村“五治”等10个项目；专项债券资金42301万元，用于棚户区改造、城镇污水垃圾收集处理、垃圾分拣中心等10个项目，均按项目完成进度拨付到位。
（三）紧盯管理效能，进一步提高理财水平
1.加大财政管理力度。一是持续推动全面预算绩效管理工作，应用好绩效评价结果。2022年对一般公共预算安排的529个项目1－8月支出进度及绩效目标开展绩效运行监控，根据监测评价结果及预算执行需求，调减59个项目，金额共计827万元，涉及万物互联工作经费、戒毒学员给养费等项目；新增93个项目，新增资金19567万元，涉及疫情防控、市场主体培育奖励等项目。二是通过规范运用预算管理一体化系统，促进预算刚性约束力。系统对预算批复、预算执行情况、会计核算、预决算信息公开等各项管理环节操作留痕，嵌入控制规则，形成一个严密的内控体系，实现预算管理风险识别和预警，进一步提高财政资金安全系数。三是通过“贵州省政府监督管理服务平台”及电子卖场的使用，进一步规范全区预算单位政府采购行为，提高政府采购效率，降低采购成本，营造良好的营商环境，实现政府采购“全省一张网”。2022年进入监管平台采购项目23个，采购预算金额5527.94万元，实际采购金额5383.99万元，节约额143.95万元，节约率2.6%。
2.完善资金监管机制。一是积极配合做好机构改革合并、撤销、更名的预算单位与银行、金库相关衔接工作，确保预算单位能正常办理集中支付业务。二是认真梳理我区单位资金流向情况，规范单位用款申请摘要和用途，进一步强化国库集中支付管理工作。2022年1－12月，全区区级65家预算单位纳入国库集中支付资金 708831万元，其中：直接支付 518290万元，授权支付190541万元。8个乡镇纳入国库集中支付资金21306万元，其中：直接支付4460 万元，授权支付16846 万元。
（四）紧盯风险防控，进一步落实安全责任
1.全面防范化解债务风险。一是党政主要负责人认真履行“第一责任人”职责，对债务风险防范化解工作亲自研究、亲自部署、亲自推动、亲自督查，定期召开防范化解债务风险专题会议安排部署债务管控工作，切实保障不发生债务风险。二是制定了《2022年度债务化解方案》，依法依规按照10条化债措施化解政府债务。将年度债务还本付息支出纳入年初预算优先保障，2022年均按时足额支付政府债务本息，无拖欠情况。三是切实做好守橙工作，通过加大土地出让金力度的方式降低综合债务率，我区债务测评结果为“橙色”。
2.切实兜牢“三保”底线。一是在财政收支“紧平衡”加剧的情况下，坚决把“三保”工作作为最根本的政治担当和最重要使命任务，特别是将必要防疫支出纳入“三保”范围，大幅增加资金投入，确保不因资金问题影响防疫工作。2022年“三保”资金共计186392万元，其中：保工资129622万元，保运转8018万元，保基本民生48752万元，全部保障到位，未发生“三保”风险。二是通过直达资金监控系统实时追踪执行情况，加强沟通联系，对预警信息进行及时处理，加大“三保”资金支出进度。2022年，我区共收到直达资金80832万元，已全部分配到部门及项目，分配率100%。
（五）紧盯队伍建设，进一步打造财政铁军
1.强化干部综合素养。一是统筹抓好政治理论学习制度化，坚持以会代训把政治理论学习作为党组会议、干部职工会议首要议题。认真落实中心组学习、“三会一课”、主题党日活动，把党建红云APP答题、学习强国APP学习情况作为年终考核重要内容，引领全体党员干部、职工不断增强理想信念。二是实行干部职工AB岗制，强调团队工作精神，各展其长、各尽其责，做到彼此相互了解、支持，充分发挥集体智慧的作用，进一步促进业务、增进团结、推动工作，群策群力完成好各项工作任务。
2.优化干部队伍结构。一是坚持系统思维和全局观念，建立持续和动态管理长效机制，加强对财政人才队伍结构的动态研判，保障各个层级干部储备，做到数量充足、质量优良，充分调动各年龄段干部积极性。二是选优配强股级干部，把政治坚定、积极作为、作风优良的干部选拔出来担任重要岗位，以优化科室、内部结构及增强整体功能为目标合理配备科室成员。2022年根据新形势下财政改革发展的要求，结合实际情况，对部分干部岗位进行调整，进一步提高工作效率和工作成效。
（六）紧盯资产监管，进一步深化国企改革
1.健全国有企业治理体制。制定下发《关于区管企业在完善公司治理中加强党的领导的实施方案》《乌当区区管国有企业董事会工作规则（试行）》等文件，把加强党的领导和完善公司治理统一起来，促进制度优势更好转化为治理效能。制定下发《乌当区国有企业资产损失责任追究暂行办法》，按照“投资必问效、无效必问责”原则，深入推进依法治企，防止国有资产损失。出台了关于进一步规范和完善国有企业事项的通知，明确界定了政府和企业的权职边界，有效推进了政企分开、政资分开。
2.加强国有资产管理。有效盘活资产，更好发挥投资效益。2022年，区属国有企业资产总额760.97亿元，同比增长5.35%；国有资本权益总额425.16亿元，同比增长2.04%；资产负债率44.13%，同比增长4.31%；营业收入总额50.16亿元，同比增长7.19%；利润总额8.25亿元，同比下降1.34%。
3.助力国企强身健体。为贯彻落实“稳住经济大盘”精神，千方百计统筹资金为担保公司注资，切实化解发展动力不足的矛盾，全力防范区域性系统风险。2022年向泉丰宜信融资担保有限公司等国有企业增资共计20700万元，进一步提高其运营能力。
2022年是我区财政工作极为不易的一年，在经济下行的背景下，疫情波及叠加因素影响，全区经济能够保持平稳运行、民生持续改善和社会大局稳定，所取得的成绩是区委带领全区人民团结奋斗的结果，是区人大代表们监督指导的结果。但我们也清醒地认识到，财政工作还面临一些困难和挑战，主要是：经济恢复的基础尚不牢固，保持财政收入增长趋势存在不确定性，国有土地挂牌出让困难，高质量发展支出任务艰巨，偿还政府债务压力较大，财政收支矛盾仍然突出。对于这些问题，我们将通过着力培育财源基础，持续优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，加强政府债务风险管控等措施加以解决。
2023年财政预算（草案）
2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是推进“强省会”行动的关键之年，做好全年财政工作意义重大。
一、指导思想及原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实中央、省委经济工作会议精神和全国、全省财政工作会议精神，按照市第十一次党代会、市委十一届五次全会、市委经济工作会议、区委十一届四次全会、区委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持以高质量统揽全局，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，更好统筹发展和安全，紧盯高质量建设“美丽乌当·活力新城”美好愿景，持续提振信心，防范化解风险，助推经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为2023年经济复苏回暖提供有力支持。
深入分析2023年经济形势，紧扣区委经济工作会议安排部署的重点领域和中心工作，按照“防控风险、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则认真谋划好2023年预算，确保能够按时高效完成全年预期目标。
二、全区预算安排情况
（一）一般公共预算
2023年全区一般公共预算收入预算165106万元,同比增长2%。
全年一般公共预算收入165106万元，加上级补助收入77074万元，上年结余39045万元（专款结余），动用预算稳定调节基金46700万元，减上解支出16000万元，当年一般公共预算可支配财力311925万元, 按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出311925万元。
区本级一般公共预算收入预算155212万元，加上级补助收入77074万元，上年结余39045万元（专款结余），动用预算稳定调节基金46700万元，下级上解收入9894万元，减上解支出16000万元，补助下级支出20744万元，区本级一般公共预算可支配财力291181万元，安排一般公共预算支出291181万元。（具体收支预算情况见附件15、16、17、18）
（二）政府性基金预算
全年政府性基金预算收入预算3000万元，加上级补助收入169613万元，上年结余7137万元，减上解支出2777万元，当年政府性基金预算可支配财力176973万元，安排政府性基金预算支出176973万元。（具体收支预算情况见附件19、20、21）
（三）社会保险基金预算
全年社会保险基金预算收入预算36068万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入8473万元，机关事业单位基本养老保险基金收入18681万元，其他社会保险基金收入8914万元。
全年社会保险基金预算支出预算37044万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出8246万元，机关事业单位基本养老保险基金支出19326万元，其他社会保险基金支出9472万元。社会保险基金滚存结余34487万元，其中：城乡居民基本养老保险基金2687万元，机关事业单位基本养老保险基金681万元，其他社会保险基金31119万元。（具体收支预算情况见附件22、23、24）
（四）国有资本经营预算
全年国有资本经营预算收入预算20090万元（全部为其他国有资本经营预算企业利润收入），上年结余795万元，当年国有资本经营预算可支配财力20885万元，安排国有资本经营预算支出20885万元。（具体收支预算情况见附件25、26）
三、重点工作目标和打算
2023年财政工作以“强党建、抓基本、促改革、保稳定、防风险、管资产”为抓手，着力推动财政事业健康平稳运行。
（一）坚持不懈强党建，突出党的引领作用
一是以学习贯彻党的二十大精神为契机，筹划开展党的二十大精神主题宣讲，积极组织财政系统干部职工参加知识竞赛，利用文体活动、微传播形式学习宣传习近平新时代中国特色社会主义思想，充分发挥阵地作用，全面加强干部政治教育和思想武装，引领全体党员、干部职工不断增强理想信念，做到学有所思、思有所悟、悟有所为、为有所成，把学习成果转化为推动财政改革发展的生动实践。二是着力发挥党组统揽全局作用，严格落实党组书记第一责任人责任和其他班子成员“一岗双责”责任，党风廉政建设与财政工作齐抓共管，按照党风廉政建设主体责任清单、“一岗双责”责任清单、风险清单开展专项活动，大力支持纪检监察机关监督工作，共同营造风清气正的廉政机关。三是以严肃财经纪律为抓手全面推进依法理财，把财经纪律贯穿到财政管理和财税改革的各个环节，建立完善财政、国企相关配套机制制度，进一步扎紧制度笼子。
（二）集中精力抓基本，践行财政职责使命
一是努力做大财政收入“蛋糕”。加强与税务、发改、工信等部门以及国有企业的沟通联系，认真贯彻组织收入原则，依法依规征税收费，既要确保颗粒归仓，也要确保不违规揽税收费、不虚收空转，坚决守住不收“过头税费”的底线。二是释放红利服务市场主体。不折不扣落实国家税费支持政策，做到应退尽退、应减尽减、应缓尽缓，释放政策红利，提振企业信心，激发市场活力，巩固拓展减税降费政策成效。充分贯彻惠企稳企政策，积极配合争取中小企业各类上级扶持和补助资金，按程序及时拨付到位。三是大力优化支出结构。有保有压、重点突出，充分发挥上级转移支付、债券资金、预算稳定调节基金的作用，加强各类预算间相互衔接，激励各部门积极争取上级资金支持，进一步缓解财政收支矛盾，确保重大项目顺利推进。继续实施和推进我区已纳入国家项目库的PPP项目，加快协调到位资金进度，全力保障全区经济社会发展需求。
（三）持之以恒促改革，提升财政管理水平
一是强化财政预算管理。严格执行经人大批准的预算，严禁无预算、超预算列支，除突发性、应急性事项外，原则上不办理预算追加事项，对于其他确需追加的重大紧急事项，更加注重项目实施效果和可持续性，应开展项目评审论证和财政承受能力评估，按程序报批方可安排资金。另外，加强绩效管理激励约束，不断完善绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，持续增强预算刚性约束力。二是推进预算一体化建设。根据上级财政部门制定的关于推进预算管理一体化建设的相关文件要求，进一步提高部门预算的完整性、规范性、准确性。一方面稳步推进直达资金监控系统并入预算管理一体化系统，主动谋划，精心组织，确保直达资金整合工作取得实效。另一方面积极推进单位资金预算管理改革，2023年各部门（单位）将取得的各类收入纳入预算管理一体化系统全流程监控，实现单位资金利用效益最大化。三是深入推进零基预算改革。坚持量入为出原则，结合2023年财力状况和实际需求，在综合平衡的基础上编制预算，改变“基数+增长”的预算安排模式，逐项审议各项支出的必要性、合理性及其开支标准，注重预算安排的精准性、公平性、规范性，提升预算执行率，着力健全预算支出能统能分、资金规模能增能减、项目能进能出的动态分配机制。
（四）凝心聚力保稳定，切实兜牢“三保”底线
一是牢固树立长期过“紧日子”思想，建立节约型财政保障机制，通过统筹各项收入、优化支出结构、压减一般性支出、盘活财政存量资金等方式兜牢基本民生底线，编制年初预算时优先考虑“三保”支出保障清单范围项目，特别是疫情防控必要支出，确保疫情防控平稳转段。同时，加强“三保”支出库款保障。二是有效发挥积极的财政政策作用，认真落实稳就业、社保减免和低保等基本民生政策，强化常态化直达资金监管，及时足额拨付基本民生资金，确保资金直接惠企利民，支持做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，营造安全稳定社会环境。三是以加快推进城市“一圈两场三改”和农村“五治”为抓手，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴，坚决守住不发生规模性返贫底线，加强各类专项资金下达拨付力度，让人民群众的生活更具品质、更有品位。
（五）全力以赴防风险，盯紧目标不触红线
一是严格落实上级相关文件要求，继续防范政府隐性债务风险。强化新增专项债券资金绩效管理，安排用于符合年度投资方向和支持领域，且能实现项目投入与收益相平衡的项目。同时，加强国有企业经营治理，对违法违规举债行为坚持“零容忍”，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是提前谋划规避风险，将政府债券收入及安排的支出、债券还本付息及发行费用等纳入预算管理，并按时足额上缴还本付息资金。同时，加强对全区债务风险监测预警，定期调度研究化债措施。三是加快地块出让力度，最大化发挥土地资源效益，有效缓解偿还债务压力。（具体预算情况见附件27）
（六）创新举措管资产，增强国企内生动力
一是进一步做好区属国有企业、全区行政事业单位的国有资产管理综合保障服务工作，凝聚国有资产全生命周期监管力量。二是推进国资监管机构监督与纪检监察监督、巡察监督、审计监督、社会监督等构建有机贯通、互相协调的监督机制，形成监督工作闭环，严格落实责任追究，坚决防止国有资产流失。三是进一步重组整合优化全区国有企业资产，做大做强国有企业，有效推动国有企业与区域经济发展深度融合，激发国有企业活力和发展动力。
勇毅前行新征程，奋战建功新时代！各位代表、委员，新的一年我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督和指导，把思想和行动统一到落实中央、省、市、区各项决策部署上来，以“时时放心不下”的责任感和“事事落实到位”的执行力，坚定信心，攻坚克难，久久为功，不断深化财政改革，着力强化保障能力，持续提升服务水平，为奋力谱写“美丽乌当·活力新城”现代化建设新篇章贡献财政力量。
