（贵州省）关于贵阳市白云区麦架镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算报告
麦架镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算报告
麦架镇财务服务中心副主任 许韶兰
（2022年5月18日镇十一届人大二次会议第二次全体会议通过）
各位代表：
我受镇人民政府的委托，向大会报告麦架镇2021财政预算执行情况和2022财政预算报告，请予审议，并请参会的其他同志提出宝贵意见。
2021年财政预算执行情况
（一）2021年财政一般公共预算收支执行情况
2021年，全镇实际完成一般公共预算收入25775万元；完成镇本级公共预算收入8370万元（当年可支配财力3212万元），完成区下任务的100％。加上区下达专项补助收入342万元，各项转移支付补助等结算补助收入34万元，减上解上级支出 5158万元（固定上解基数5158万元），实际可支配财力3588万元。我镇2021年实际完成镇本级公共财政预算支出3542万元，动用预算稳定调节基金64万元，2021年收支相抵，预算滚存结余83万元，实现了财政收支平衡并有结余。（详见附表1）
（二）全镇政府性基金预算执行情况
2021年全镇基金收支均无预算，全年的收支全部为上级下达专项指标，全年基金收入26万元，支出26万元，年底无结余。（详见附表2）
（三）2021年需说明的情况
1、上级转移支付资金情况。2021年，全镇共获得上级转移支付补助资金368万元，其中：一般公共预算获得上级转移支付补助资金 342万元，主要有贵州商学院拆迁项目超期过渡费331万元，示范乡镇财政创建补助经费10万元，卫生补助经费1万元。政府性基金补助资金26万元，为92年被征地农户区级匹配部分。
2、债务管理情况。2021年归还贵州商学院欠款尾款50万元。
3、预备费情况。按照《预算法》规定，镇本级年初预算安排的预备费100万元，在调整预算中全部动用，2021年创文及中央环保督察整改等相关工作。
4、盘活存量资金情况。根据区财政对以前年度结余结转资金进行清理的工作要求，清理出未使用的村卫生室新建补助资金26万元，已全部上缴区金库。聘请第三方会计师事务所对镇财政往来款进行逐笔清理，清理后总预算账户暂付款科目余额为零，消化挂账率为100％，暂存款科目消化挂账率为10.88％。
（四）2021年财政主要工作情况
2021年我镇作为贵州省示范乡镇财政创建单位，严格按照财政管理的相关要求，把创建示范乡镇与财政各项工作紧密结合，完善各项规章制度，提升服务效能，顺利通过市、区财政验收，成为白云区首家贵州省示范乡镇财政创建单位，财政工作水平得到较大的提升。
2021全镇财政收支面临了严峻的考验，随着上级事权不断下放，需匹配的资金也越来越多，财政收支缺口越来越大，在镇党委、政府的坚强领导下，全镇坚定信心、同舟共济、精准施策，统筹推进疫情防控和经济社会发展，千方百计克服减收增支困难，全力以赴做好“六稳”“六保”相关工作，牢固树立过“紧日子”的思想，认真落实厉行节约有关规定，集中资金保民生、保稳定、保发展、保重点，确保全镇经济平稳较快发展和财政收支平衡。
2022年财政预算
（一）2022年预算收支建议安排情况
根据全区财政预算情况，结合我镇实际，建议我镇2021年镇本级一般公共预算收入安排8150万元，比上年减少220万元，比上年减少2.63％；实际可支配财力为3025万元，按照财政收支平衡原则，结合上年结余情况，建议我镇2022年一般公共预算支出安排3040万元（动用上年结余15万元），比上年减少160万元，比上年减少5％。
1、各类镇本级一般公共预算收入预算安排如下：（详见附表3）
（1）增值税4380万元，比上年增长26.74％；
（2）企业所得税800万元，比上年减少41.26％；
（3）个人所得税750万元，比上年大幅增长（2022年个人所得税劳务所得由支付方代扣代缴将会对所得税的增长产生较大影响）；
（4）城市维护建设税695万元，比上年增长26.13％；
（5）房产税350万元，比上年减少52.25％；
（6）印花税250万元，比上年增长56.25％；
（7）土地使用税500万元，比上年减少73.07％；
（8）土地增值税380万元，比上年大幅增长；
（9）资源税20万元，比上年减少39.39％；
（10）国有资源有偿使用收入25万元，比上年减少71.59％。
2、各类镇本级一般公共预算支出安排如下：（详见附表3）
（1）一般公共服务支出1150万元， 比上年减少23.84％；
（2）国防支出10万元，与上年持平；
（3）公共安全支出150万元，与上年持平；
（4）社会保障和就业支出400万元，与上年持平；
（5）医疗卫生支出50万元，与上年持平；
（6）城乡社区建设支出400万元，比上年增长33.33％；
（7）农林水事务支出640万元，与上年持平；
（8）住房保障支出140万元，与上年持平；
（9）根据《预算法》规定按一般公共预算支出的2％安排预备费100万元，占支出预算的3.29％。
（二）2022年财政工作打算
1、抢抓新机遇，保证财政可持续增长。2022年抢抓区委“北进”实现麦架片区城市化布局新机遇，抢抓区委在麦架片区布局继续拓展以饮料食品为主导的中高端大众消费品制造产业、加快发展新能源智能制造产业新机遇，抢抓区委大力实施以麦架河为主线的生态治理新机遇。做好深圳海盈新能源智能化基地、贵州商学院二期、贵金古高速公路项目、新型工业化新兴产业园等重点项目的土地房屋征收、建设协调服务、矛盾纠纷调处等有关工作。重点围绕“一圈两场三改”和乡村振兴政策，加快村集体经济发展，为财政的可持续增长打下坚实的基础。
2、全盘统筹、优化结构，保证重点领域财政支出。突出抓好保基本民生、保工资、保运转的“三保工作。加强资金审核和拨付管理，及时办理资金拨付，优先保证民生领域资金落实到位。牢固树立过“紧日子”思想，坚持厉行节约原则，严格控制“三公”经费等一般性支出。加强对财政资金的全盘统筹，加大结余结转资金清理力度，切实提高财政资金运行效率，做好全年重点领域、重点项目的资金保障，迎接二十大的召开。
3、巩固示范乡镇财政创建成果，做好财政管理工作。严格执行《预算法》规定，按照“无预算，无支出”的原则，发挥财政资金支撑、保障作用。巩固示范乡镇财政创建成果，严格按照新制定和完善的各项规章制度开展财政管理工作，继续提升会计基础工作质量，把会计基础工作规范化作为2022年麦架镇村（居）财务人员教育培训的重要内容，认真做好各村（居）新上任班子及报账员的财经法规及知识的培训，严肃财政经律。同时，继续落实巡察整改要求，严格审核各项财务收支凭证，做到“守土有责、守土尽责”。
4、强化管理，防范化解债务风险。牢牢守住政府债务风险的“警戒线”，确保不发生新的债务。
