（贵州省）关于贵阳市清镇市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告
清镇市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告
（2023年2月15日在清镇市第七届人民代表大会第二次会议上）
清镇市财政局局长 徐 波
各位代表：
受市人民政府委托，现向大会报告清镇市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2022年财政预算执行情况
（一）全市财政预算执行情况
全市完成财政总收入239442万元，比上年降低38.47%。完成一般公共预算收入148395万元，为预算（指调整预算，下同）的90.7%，剔除留抵退税因素后比上年降低10.4%，按自然口径计算比上年降低19.04%。加上级转移支付补助收入264375万元，动用预算稳定调节基金15000万元，再融资一般债券收入13461万元，新增一般债券收入7176万元，上年结余44267万元，调入资金2305万元，减去上解支出21014万元，全市可用财力共计473965万元。一般公共预算支出完成417920万元，一般债务还本支出14527万元，补充预算稳定调节基金4243万元，年终结余37275万元（全部为结转下年的上级专款）。全年财政收支平衡。
（二）市本级财政预算执行情况
市本级一般公共预算收入完成138661万元，为调整预算的90%，剔除留抵退税因素后比上年降低10.4%。加上级转移支付补助收入235937万元，动用预算稳定调节基金15000万元，再融资一般债券收入13461万元，新增一般债券收入7176万元，上年结余43963万元，调入资金2305万元，减去上解支出19650万元，市本级可用财力共计436853万元。一般公共预算支出完成381079万元，一般债务还本支出14527万元，补充预算稳定调节基金4243万元，年终结余37004万元（全部为结转下年的上级专款）。全年财政收支平衡。
1.市本级一般公共预算收入完成情况
税收收入完成80071万元，同比降低25.6%（分税种收入完成情况待财政决算后再向人大报告）。主要是受宏观经济形势、房地产市场持续低迷、疫情等因素影响，加之严格贯彻落实增值税留抵退税政策，税收收入减收较大；非税收入完成58590万元，同比降低1.9%。
2.市本级一般公共预算支出完成情况
市本级完成一般公共预算支出325236万元（不含上级专款及共同财权事权支出），为调整预算的97.8%（具体详细科目支出数据待财政决算后再向人大报告）。
（三）全市政府性基金收支预算执行情况
全市完成政府性基金预算收入359575万元（其中，国有土地使用权出让收入353490万元），为预算的112%，加上级补助收入14142万元，新增地方专项债收入46994万元，债务转贷收入96446万元，上年结余76702万元，政府性基金可用财力593859万元。政府性基金预算支出完成376307万元，为预算的100%，专项债项目支出46994万元，专项债务还本支出96446万元，上解支出2773万元，调出资金2305万元，政府性基金结余69034万元。其中：本级政府性基金结余44879万元、上级补助结余24155万元。
（四）全市社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算执行情况，由贵阳市统筹。
（五）全市国有资本经营预算执行情况
市本级国有资本经营预算收入完成19873万元，为预算的99.1%，上级补助281万元，上年结余923万元，国有资本经营预算可用财力21077万元。国有资本经营预算支出19396万元，为预算的96.9%，结余1681万元（为结转下年的上级补助)。
（六）地方政府债务限额、余额及偿还情况
2022年我市新增政府债务54170万元，其中：新增地方政府专项债46994万元，新增一般债7176万元。全年累计偿还债务本息32156万元，其中：本金1071万元，利息31085万元。截至2022年底，清镇市政府债务余额1620905万元（含贵安703486万元）。其中：一般债务余额92717万元，专项债务余额1528188万元（含贵安703486万元）。2021年贵州省财政厅核定清镇市债务限额1645128.09 万元。其中：一般债务限额96548.12万元，专项债务限额1548579.97万元（含贵安703486万元）。
需要说明的是，2022年财政年终决算正在办理中，支出数据以决算为准，最后决算数据还需要上级财政部门审核批复，届时再向市人大常委会作详细报告。
二、2022年财政工作完成情况
（一）坚持增收节支，一分一厘提质效。2022年，面对空前复杂困难的形势，我们紧盯目标，克服困难，狠抓收入，千方百计挖潜增收。坚持依法征收，创新征管手段，及时对症施策，压茬完成各阶段目标任务。采用“盯梢模式”，打好“政策牌”“优势牌”，抢抓窗口期，争取资金和政策倾斜，有效保障了产业发展、民生建设等资金需求，为全市经济高质量发展提供了坚实的财力支撑。全年财政收入稳中趋缓，全市一般公共预算收入完成14.84亿元，一般公共预算支出完成41.79亿元。牢固树立过“紧日子”的思想，坚持有保有压，大力压减非必要非刚性支出，节约有限的财政资金用于“三保”、风险防控等支出。始终坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，健全“全过程、全链条”管理机制，切实兜牢“三保”底线。牢牢织密“铁丝网”，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，坚持精打细算，确保财政资金用在“刀刃上”“紧要处”。持续优化支出结构，实施财政资金“三项清理”和绩效监控，2022年，全市先后盘活存量资金超8000万元，统筹用于其他急需和刚性支出，有效提升了财政资金使用效益。
（二）坚持发挥职能，一门心思促发展。深入贯彻落实增值税留抵退税政策及系列惠企纾困政策，切实为企业纾困解难，持续激发我市市场主体发展活力，推动我市经济企稳回升。2022年，共计减免各项税费超10亿元，累计为纳税人办理增值税留抵退税11亿余元，惠及企业800余户，兑现政策性扶持资金1.23亿元，为小微企业和个体工商户减免房屋租金171万元，减免户数达119户。持续优化营商环境，不断提升涉企奖补资金审批效率，让企业更加便捷享受到政策优惠。持续降低政府采购履约保证金，全面取消投标保证金和招标文件工本费，政府采购供应商负担切实减轻，简化供应商入驻流程，政府采购的透明度、便利度进一步提高。不断抓实项目、促进投资，步步为营稳住经济增长，2022年，共争取到一般债券资金7176万元、专项债券资金46994万元，有效推动了清镇市城市停车场、清镇经开区产业园标准厂房及配套设施、清镇市第一人民医院新院区、清镇市国家长征文化公园观游索桥红军渡、贵州（清镇）职教城乡愁片区城市棚户区改造等项目建设。
（三）坚持初心不改，一如既往惠民生。站稳人民立场，民生保障显温度、尽力度，百姓福祉得到新提升。我们聚焦人民群众“急难愁盼”，加大力度保障和改善民生，全市教育、医疗、社会保障等九大民生支出达34.78亿元，占一般公共预算支出的83%。我们坚持人民至上、生命至上，强化疫情防控，2022年9月份，面对突发的新冠肺炎疫情，全市闻令而动、尽锐出战，采取“先预拨、后清算”方式，累计统筹安排疫情防控资金1.5亿余元，全力支持隔离点建设、核酸检测、设备和防控物资购置等各项疫情防控支出，切实保障了人民群众生命安全。持续做好财政支持脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接，坚持“摘帽不摘政策”，持续加大本级财政衔接资金投入力度，本级安排财政衔接资金850万元，比2021年增长3.66%，投入上级财政衔接资金8620万元，比2021年增长6.50%，坚持瞄准脱贫人口、脱贫村，着力增强脱贫人口自我发展能力，改善脱贫人口生产生活条件，稳步提升脱贫村寨可持续发展水平，推进巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。持续推进民生项目建设，完成“一事一议”财政奖补项目59个，项目总投资978万元，涉及硬化通寨（车）道路、行政村太阳能路灯安装等，惠及农村群众1.72万人。投入本级财政资金1.89亿元，实施城市“一圈两场三改”项目17个，投入本级财政资金9633.5万元，实施农村“五治”项目22个。
（四）坚持财政改革，一刻不停谋创新。基层预算单位国库集中支付改革全面完成，预算绩效管理全面实施，出台《清镇市预算绩效评价管理实施细则》，初步建成了“全方位、全过程、全覆盖（市本级预算单位及‘四本’预算）”的预算绩效管理体系，将财政预算资金全部纳入绩效管理，优化绩效目标设置、做好绩效运行监控、加强绩效评价结果运用，切实发挥绩效管理“指挥棒”作用，提高资金使用效益。国资国企改革成效明显，有效处置老旧国有企业历史遗留问题，维护社会稳定，进一步推动市管国有企业优化重组整合，出台《清镇市市管国有企业优化重组整合实施方案》，对4家市管国有企业进行重组整合，国有资本布局进一步优化。
（五）坚持依法理财，一丝不苟优体系。2022年，奋力提质增效，财政管理不断深化，权力依法安全运行，坚持制度管人管钱、立规立矩。完成财经秩序专项整治工作, 涉及问题全部整改完毕。规范公务员工资津贴补贴工作圆满完成。进一步修改完善了涉及资金管理、政府性投资管理、资产管理等制度，与时俱进补齐了制度短板。财政监督见行见效，聚焦财政专项资金、财政衔接资金、会计信息质量、涉农资金“一卡通”发放等重点领域开展专项督查，构建起财政资金“防火墙”和“安全阀”。严把项目关口，确保项目资金使用安全，优化完善了《清镇市财政投资评审管理暂行办法》《清镇市基本建设项目竣工财务决算审核操作规程》等制度，进一步强化项目评审管理，2022年以来完成预（结）算评审项目216个，送审金额156433万元，审定资金141950万元，审减率达9.26%，节约财政资金14483万元。共计完成基本建设项目竣工财务决算2个，概算批复总投资14315万元，送审金额12095万元，审定金额12095万元，比概算批复减少2220万元，节约率15.51%。我们坚持系统集成、上下配套，“全周期”管理资产，着眼资产购置、使用、处置等全生命周期，持续完善资产管理系统，修改完善《清镇市行政事业单位国有资产管理实施意见（暂行）》《清镇市市属国有企业国有资产监督管理实施办法》等一系列文件，形成了完备的监管体系，严防资产流失、资产超配、资产浪费。
（六）坚持底线思维，一以贯之防风险。进一步深入贯彻落实党中央国务院、省、贵阳市关于防范化解存量地方政府债务风险的系列决策部署，在政府债务管理方面始终坚守债务风险防范底线思维，坚决遏制新增地方政府隐性债务。通过安排财政预算资金、盘活各类资源资产、展期、调整还款计划等方式多措并举化解到期债务。全年未发生债务逾期、舆情等事件，牢牢守住了不发生债务风险的底线，为全市经济社会高质量发展创造了良好环境。
（七）坚持预算执行监督，一心一意强管理。按照《预算法》要求做好部门预算，收支全部纳入预算管理。落实《贵州省预算审查监督条例》要求和市人大及其常委会有关预算、决算的决议，严格预算执行，提高支出预算的科学性、有效性。坚持预决算公开常态化、制度化。配合人大依法开展预算审查监督，自觉接受审计、监察、政协民主监督和社会监督，不断提升财政管理水平。严格落实人大对财政工作提出的意见建议，加力保障重点支出，着力规范财政管理，切实防范重大风险，有效发挥财政保障运转、改善民生、稳定经济的作用。
2022年，面对空前复杂严峻的形势，财政运行总体平稳。这得益于市委的坚强领导和科学决策，得益于市人大、市政协的监督指导，得益于全市各部门的密切配合，是全市各部门团结奋斗、共同努力的结果。但我们也清醒认识到，今年财政预算执行存在诸多困难，财政工作还存在不少问题和不足。财政收入增长困难，收入质量欠佳，“三保”等刚性支出逐年增长，财政“紧平衡”状态愈发凸显，债务风险防控压力较大，预算执行的精准性还有待提高。对此，我们将高度重视，认真研究，在今后的工作中切实加以改进和解决。
三、2023年全市及市本级财政预算（草案）
按照市委的总体工作部署，我市编制2023年预算的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及二十届一中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神和中央经济工作会议精神，坚决落实省和贵阳市决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持积极的财政政策提升效能，助力稳定宏观经济大盘；加强财政资源统筹，保持必要的财政支出强度；全面落实过紧日子要求，严格压减非刚性非必需支出，切实兜牢“三保”底线，有效防范化解债务风险，推动经济运行整体好转，加快“一百两千三区”建设，奋力谱写高质量建设“强省会”实践创新区新篇章。根据上述指导思想，结合我市财力情况，2023年预算编制（草案）如下：
（一）全市一般公共预算安排情况
全市财政总收入预算252280万元，同比增长6%。一般公共预算收入计划安排157300万元，比上年增长6%。加上级转移支付补助收入160683万元，上年结余37275万元，调入预算稳定调节基金13000万元，减上解支出15000万元，债务还本支出1100万元，全市可用财力共352158万元，全部安排一般公共预算支出。
（二）市本级一般公共预算安排情况
市本级一般公共预算收入计划安排146300万元，比上年增长6%。加上级转移支付补助收入141846万元，上年结余37004万元，调入预算稳定调节基金13000万元，减上解支出14703万元，债务还本支出1100万元，市本级可用财力共计322347万元，全部安排一般公共预算支出。同时，盘活存量资金992万元，全部安排民生类项目支出。
市本级一般公共预算收入计划安排情况如下：
1.税收收入102000万元，比上年增长23.39%，增收21929万元。其中：
（1）增值税32267万元，比上年增长71.56%；
（2）企业所得税14500万元，比上年增长42.27%；
（3）个人所得税2900万元，比上年增长23.46%；
（4）城市维护建设税5650万元，比上年增长27.6%；
（5）契税12020万元，比上年降低20.57%；
（6）耕地占用税2000万元，比上年增长2.93%；
（7）土地增值税9800万元，比上年增长31.99%；
（8）房产税6300万元，比上年增长2.16%；
（9）资源税1467万元，比上年增长44.67%；
（10）城镇土地使用税5900万元，比上年增长10.26%；
（11）印花税3400万元，比去年增长38.61%；
（12）车船税3000万元，比上年增长13.34%；
（13）环保税2700万元，比上年增长31.64%；
（14）烟叶税96万元，比上年降低13.51%。
2.非税收入44300万元，比上年降低24.39%，减收14290万元。
市本级一般公共预算支出的计划安排情况如下：
市本级一般公共预算支出安排322347万元，与上年持平（比上年预算，下同）。具体为：
（1）一般公共服务支出35730万元，比上年增长0.87%；
（2）国防支出1135万元，比上年增长27.82%；
（3）公共安全支出28047万元，比上年降低5.57%；
（4）教育支出137580万元，比上年增长5.98%；
（5）科学技术支出3538万元，比上年降低40.05%；
（6）文化旅游体育与传媒支出3469万元，比上年降低23.62%；
（7）社会保障和就业支出28050万元，比上年增长11.64%；
（8）卫生健康支出23849万元，比上年增长7.33%；
（9）节能环保支出5817万元，比上年降低9.43%；
（10）城乡社区事务支出13620万元，比上年增长2.48%；
（11）农林水事务支出15166万元，比上年增长1.07%；
（12）交通运输支出2576万元，比上年增长26.21%；
（13）资源勘探工业信息等支出2482万元，比上年降低14.38%；
（14）商业服务业等支出733万元，比上年增长30.2%；
（15）粮油物资储备支出821万元，比上年增长10.8%；
（16）自然资源海洋气象等支出5043万元，比上年增长10.64%；
（17）灾害防治及应急管理支出5301万元，比上年增长18.62%；
（18）住房保障支出2100万元，比上年降低36.63%；
（19）其他支出140万元，比上年增长2.94%；
（20）债务付息支出3098万元，比上年增长9.9%；
（21）金融监管等事务支出50万元，与上年持平；
（22）债务发行费用支出2万元，比上年降低81.82%；
（23）预备费4000万元。按照《预算法》规定，按一般公共预算支出的1%-3%设置预备费。
（三）全市政府性基金收支预算安排情况
全市政府性基金收入计划安排204400万元，上年本级政府性基金结余为44879万元，政府性基金可用财力合计249279万元。
收入明细具体为：
1.国有土地使用权出让收入200000万元；
2.城市基础设施配套费收入2000万元；
3.污水处理费收入2400万元。
全市政府性基金支出计划安排219392万元，本级政府性基金结余为29887万元。
支出具体为：
1.国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出187442万元；
2.城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出2000万元；
3.污水处理费及对应专项债务收入安排的支出2400万元；
4.专项债务还本支出1万元；
5.专项债务付息支出27543万元；
6.专项债务发行费用支出6万元。
（四）全市社会保险基金预算
社会保险基金预算，由贵阳市统筹。
（五）全市国有资本经营预算安排情况
全市国有资本经营收入计划安排2075万元。国有资本经营支出安排2075万元。全年收支平衡。
1.收入方面：利润收入2075万元；
2.支出方面：注入国有企业资本金2040万元，其他国有资本经营预算支出35万元。
四、2023年财政重点工作任务和重点支持情况
（一）强化组织收入不放松。强化税收收入征收管理，深入推进综合治税，健全税收共治格局，提升税收征管质效，紧盯重点税源，关注重点税种，剖析税收收入增减变动的深层次原因，增强组织收入的预见性。加强对房地产业、矿产资源等重点行业和重点企业的动态监控，进一步提高收入质量，促进税收与经济协调增长。强化非税收入征管，分析各项收费增减情况，及时督促各单位上缴非税收入，确保非税收入应收尽收。完善乡镇财政管理体制，充分调动各乡镇当家理财、发展经济、培植财源、招商引资、组织收入的主动性和积极性，激发内生动力，构建财源建设新机制。
（二）坚持民生改善放首位。强化财政政策和资金保障，全力支持“六稳”工作，落实“六保”任务，全力服务民生大局。优化财政支出结构，强化民生兜底保障，加快补齐民生短板。加强教育经费保障，确保教育支出达到“两个只增不减”要求，切实保障学前教育、义务教育、高中教育和职业教育等补助经费支出。积极促进就业创业，今年本级预算安排就业创业资金210万元，支持重点群体就业创业。做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，预算安排衔接资金880万元支持农村产业发展、基础设施建设，助力乡村振兴。扎实推进民生项目建设，预算安排资金800万元支持老旧小区改造。预算安排资金27471万元用于支持“一圈两场三改”和农村“五治”民生项目建设。科学调度筹集库款资金，精准做好“三保”工作，切实兜牢基本民生底线。
（三）深化财政改革促发展。加快推进乡镇财政体制改革，进一步厘清市与乡镇权责关系，有效调动我市乡镇加快发展的积极性，增强乡镇发展内生动力，推进基层财政治理体系和治理能力现代化。做深预算绩效管理改革，完善全过程预算绩效管理机制，加大重点评价力度，扩大重点评价范围，动态调整分行业分领域绩效指标和标准体系，强化评价结果应用，切实做到确保财政资金支出效益。深化国资国企改革，加快完善市产发集团法人治理结构，推动集团公司运营起步、平稳发展。建立国有资产集中统一监管体系，理顺国有企业运营、经营体系，有效盘活国有资产，推动市属国有企业在产业发展、资产经营等方面不断取得新突破。
（四）主动作为稳经济。严格贯彻落实中央、省、贵阳市及清镇市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，担负起稳定宏观经济的责任，为我市经济健康稳定发展作贡献。强化争资争项，助力项目建设，积极谋划包装一批项目，向上争取一般债、专项债、中央和省预算内基建投资专项资金支持，全力助推我市经济高质量发展。全力稳市场主体，强化资金保障，推动减税降费政策以及系列惠企纾困政策进一步在我市落地落实，开花结果，预算安排1.2亿余元用于兑现企业扶持资金，切实减轻企业负担，增强企业发展信心。
（五）积极发挥职能强产业。加大招商引资力度，安排招商引资专项经费450万元，支持全市招商引资工作向聚焦高质量发展和新旧动能转换，围绕我市主导产业体系，着力开展精准招商，壮大清镇市经济总量。聚力提升工业质效，预算安排工业发展资金2.18亿元，用于保障工业园区运转及重点项目建设，不断壮大工业总量。提升园区承载能力,通过统筹本级财力、争取上级债券和专项补助资金等方式，保障园区基础设施及配套建设投入，充分发挥财政资金杠杆作用，坚持项目为王，大力扩大有效投资。
（六）加强债务管理防风险。持续深入贯彻落实党中央国务院、省、贵阳市关于防范化解债务风险的系列决策部署，严格政府债务限额管理，对确需要举债的政府投资项目，在财政部下达的政府债务限额内，积极通过申请地方政府债券的方式筹集资金参与项目建设。同时，严格执行《贵州省政府投资项目决策评估实施细则（暂行）》文件要求，对政府投资项目执行“先评估，后决策”程序，对于超过财政承受能力的合理压缩投资规模或努力寻求上级资金支持，坚决遏制隐性债务增量。始终坚守债务风险防范底线思维，对未来三个月内的到期债务提前制定化解计划，积极通过安排财政预算资金、盘活各类资源资产、展期、调整还款计划等方式多措并举妥善化解，坚决守住不发生系统性区域性债务风险的底线。坚持“资金跟着项目走”的原则，加大对地方政府债券资金的监管，强化债券资金绩效管理，进一步发挥债券资金效益。
各位代表， 做好2023年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神，在市委的坚强领导下，认真落实人大各项决议，主动接受人大监督，攻坚克难，踔厉奋发，勇毅前行，按照市委的安排部署扎扎实实做好各项财政工作，为我市经济社会高质量发展不断作出贡献。
