（贵州省）关于贵阳经济技术开发区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算(草案)报告
贵阳经济技术开发区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算(草案)报告
一、2021年财政预算执行情况
2021年,区财政金融局在经开区工、管委的领导下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神,全面贯彻落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神,认真落实省委十二届八次、九次全会,市委十届十次、十一次、十二次全会等重要会议精神,坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局,注重发挥财政资金的带动作用,进一步完善财政支持经济社会发展的政策措施。在新冠肺炎疫情和更大规模的减税降费政策叠加的困难因素下,狠抓增收节支,按照省委围绕“四新”主攻“四化”的系列决策部署,以“强省会”五年行动为工作主线,以经开区“一二三四五”为总体思路,以高质量发展统揽全局,继续实施积极的财政政策并进一步提质增效,加大优化支出结构力度,积极落实“六稳”工作、确保“六稳”任务,稳步推进财政管理制度改革,积极化解地方政府债务风险,坚决守住不发生系统性风险的底线,创新方式、科学理财、精细管理,圆满完成全年财政各项任务,助推贵阳市“十四五”开好局起好步。全区经济社会保持平稳健康发展,财政收支总体运行平稳。
(一)预算执行情况
1. 一般公共预算执行情况
2021年,经开区完成一般公共预算收入149,996万元,为预算的101.15%,比上年同期增长3.17%,其中:税收收入141,223万元、非税收入8,773万元,税收收入占一般公共预算收入的94.15%,继续保持了良好的收入质量。全区一般公共预算支出完成195,016万元,为预算的95.67%,同比上年下降7.3%。
一般公共预算收支平衡情况。2021年收入合计315,489万元,其中:一般公共预算收入149,996万元、上级补助收入60,601万、调入预算稳定调节基金9,203万元、从政府基金预算调入51,000万元、再融资一般债券收入32,790万元、上年结转专款11,899万元。支出合计296,546万元,其中:一般公共预算支出195,016万元、上解上级支出58,099万元(其中:上解花溪教育经费44,865万元)、一般债券还本支出32,790万元、补充预算稳定调节基金3,014万元、调出给花溪民生资金7,627万元。收支相抵,结转下年支出18,943万元,全部为上级专款结转下年安排支出。全年财政收支平衡。
2. 政府性基金预算执行情况
2021年经开区政府性基金预算收入完成217,899万元,比上年同期下降57.15%。基金预算支出完成282,502万元,同比下降56.67%。
政府性基金预算财力平衡情况:2021年经开区政府性基金预算收入合计399,649万元,其中:区级入库217,807万元、上级补助收入89,795万元、新增专项债券收入89,535万元(其中:再融资专项债券64,677万元、新增专项债券24,858万元)、上年结转2,512万元。合计支出398,630万元,其中:政府性基金预算支出282,502万元(其中:新增专项债券支出24,858万元);上解上级支出451万元(全部为省厅扣回存量已置换政府债务区县需承担债券利息);调出到一般公共预算51,000万元;专项债务还本支出64,677万元,结余结转1,111万元。
3. 国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营预算上级补助收入2万元。结转下年安排支出2万元。
(二)报市人大审查的重点工作情况
1.一般公共预算支出总量与结构情况
从各支出类别与预算比较情况来看,支出执行数结构与预算基本一致,未出现超预算支出的情况。九大重点民生支出29,201万元,为一般公共预算支出的15.2%。支出总量和结构情况符合《预算法》和相关法规的要求,支出预算按照“保基本民生、保工资发放、保机构运转、保还本付息、保法定支出、保重点项目”的顺序安排,达到相关要求。各项支出按预算管理规定有序拨付,实现财政资金的安全有效运行,有力地保障了中央、省、市和经开区重大方针政策的贯彻落实和区属部门履职的需要。
2. 地方政府债务情况
2021年,财政厅下达我区政府债务限额66.43亿元,政府债务余额66.43亿元,其中:存量政府债务56.18亿元、2020年专项债券7.76亿元、2021年新增专项债券2.49亿元,新增专项债券主要用于经开区大数据安全产业园及园区内基础设施建设和贵阳宏创科技产业园建设项目。2021年,我区政府债务余额未超过本地区政府债务限额。
3. “两直达”资金管理情况
2021年,省级财政下达我区直达资金共计2,650万元,实际支出2,534万元,支出进度为95.62%。其中:正常直达资金1,786万元,实际支出1,670万元,支出进度为93%;参照直达资金864万元,实际支出864万元,支出进度为100%。
二、落实重大决议决策情况
2021年,区财政金融局认真落实工、管委各项决策部署,严格执行预算法各项规定,完善体制机制,加强收支管理,提高资金使用效益,财政管理和改革取得积极进展,促进了全区经济社会持续健康发展。
(一)全力组织,协调收入部门应收尽收
一是加大联动力度,强化税收征管,防止跑冒滴漏,确保应收尽收。配合协调解决收入组织中存在的实际问题。同时,重点关注和分析国家实施最新减税降费措施对我区税收收入的影响,确保不折不扣落实各项减税降费政策。二是继续开展税收特别是土地增值税专项清理工作,通过联合委托中介机构对房地产企业土地增值税等税种的清理,从源头上堵塞了税款流失的漏洞,为完成全年税收收入奠定基础。
(二)主动适应新常态,全力发挥财政职能作用
一是全力保证脱贫攻坚和基本民生支出,兜牢“三保”风险底线。大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出,用实用好“两直达”专项资金,紧盯资金分配、拨付、使用和管理四个环节,切实将每一分钱用在刀刃上,确保直达资金惠企利民。全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务,其中:教育保障支出方面,我区2021年安排4.5亿元至花溪用于保障教育方面的支出,民生支出方面,我区2021年安排8,473万元至花溪用于民生方面的支出。
二是深化财政国库集中支付改革,规范财政资金管理。在目前已上线的国库集中支付系统、动态监控系统、部门预算编制系统、工资统发系统的基础上,加大公务卡制度改革,减少预算单位日常现金流通。顺利实现国库集中支付电子化运行,无纸化拨款,2021年国库集中支付各类业务累计发生1.61万笔,涉及金额28.88亿元。
三是稳步推进预算绩效管理工作。2021年修订出台了《贵阳经济技术开发区预算支出绩效评价结果应用实施细则(试行)》(筑经开财金〔2021〕59号),明确绩效评价结果应用到预算编制环节。区财政金融局对全区22家预算部门共计207个项目编制了的预算项目绩效目标逐一进行审核并批复,2021年执行86,163万元。2021年事后重点绩效评价方面,选择黄河路和金筑2个街道办事处进行整体绩效评价,并对区工业和信息化局、投资促进和商务局、建设管理局的疫情防控“经开十条”项目、区科创中心的研发资金项目和区工信局的达产增产3个项目开展事后重点绩效评价工作。
四是启动非税改革。根据《贵阳经济技术开发区财政电子票据和政府非税收入收缴电子化管理实施方案》(筑经开财〔2020〕76号)实施步骤,2021年经开区24家单位非税收入收缴电子化全部上线,非税收入“票款分离”范围扩大到所有政府非税收入项目。2021年全年累计开具电子票据285笔,金额679万元。
五是加强对银行账户监管,确保财政资金安全。贯彻落实《财政部关于印发<财政专户管理办法>的通知》(财库〔2013〕46号)文件精神,加强对经开区财政专户和预算单位银行账户管理,消除财政资金存放隐患,建立健全科学规范、公正透明的财政资金存放管理机制。一方面完善内控管理机制。及时梳理财政专户业务流程和风险点,建立科学规范的内控制度、分工明确的岗位制衡机制和监督检查程序。严格按照会计制度规定设置岗位,确保职能不相容岗位相分离,加强专户印鉴、开户文件等资料管理。另一方面规范账户日常审批和对账制度,加强账户日常管理。加大对财政专户和预算单位账户清理工作,建立单位账户开设审批机制,严控预算单位账户开设,从源头把好审批关。做好财政专户和预算单位银行账户的日常对账工作,确保实有资金账户资金安全。
六是持续稳步推进部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作,以公开促管理。严格按照中央、省、市财政部门的要求和规范公开格式,做好各部门预决算信息及监督和指导各预算单位按要求按时间公开其部门预算和“三公”经费公开工作,完成2021年度全区部门预算信息公开工作,以公开促管理。
七是加强政府采购工作。2021年累计完成政府采购竞价平台采购158宗,采购预算409万元,实际采购325万元,节约资金84万元,节约率20.54%。
(三)聚焦债务风险防控,全力守住风险底线
积极统筹安排部署债务风险防范化解工作,2021年未发生一笔逾期债务。一是完成化债11.55亿元,较上级下达的目标任务数10.67亿元超额0.88亿元,化债任务完成率达108.25%。二是争取到专项债券资金12.24亿元,其中:新增专项债券2.49亿元、再融资债券9.75亿元,极大地缓解了我区建设资金压力;三是通过加大土地供应和市场化融资方式筹措资金防范债务风险,2021年我区出让土地收入为30.76亿元,区属国有企业通过市场化融资方式筹集资金36.87亿元,极大地缓解了我区还本付息资金压力。
(四)开展防范和处置非法集资专项工作,维护全区金融秩序和社会稳定
根据省、市和区的统一安排和部署,建立健全常态化的地方防范和处置非法集资教育工作机制,制定防范和处置非法集资法律政策宣传教育方案,实现宣传教育广覆盖。在整治非法集资统一宣传日当天,联合区相关部门和银行机构开展大型宣传活动。通过现场咨询、入户宣传、有奖答题等多种方式,宣传“树立正确理财观念,不受高利诱惑”理财观念,提高辖区群众识别和防范非法集资意识。
(五)创新金融服务,助力实体经济发展
建设“1+2+3+N”产业金融服务体系,构建以政策性贷款产品库为核心的债权产品体系、以天使基金-创投基金-产业基金为核心的全链条基金产品体系,以投融资培训、融资顾问、峰会、论坛为核心的多元化增值服务体系的整体体系建设,不断增强金融服务实体经济的能力,切实解决中小企业、民营企业“融资难”“融资贵”问题。债权产品方面,由区财政金融局牵头,与贵阳银行、工商银行、交通银行等金融和担保机构合作,陆续推出产信贷、助力贷、惠融贷、园区E贷、信融贷等5款政策性金融产品,满足2,000万以内不同行业、不同发展阶段企业的融资需求。股权产品方面,建立1亿元规模的天使投资基金、3亿元规模的产业投资基金、30亿元规模的产业发展基金,重点围绕先进装备制造、大数据电子信息、健康医药、新能源和现代服务业“4+1”主导产业,按照企业不同发展阶段,分类支持企业研发和项目建设。截至目前,天使投资基金实现投资项目4个、储备项目20余个,产业发展基金、产业投资基金推进实施项目6个、储备项目46个。多元化增值服务方面,向中小微企业家提供投融资培训、企业发展顾问、项目政策咨询,以及企业全生命周期培育服务。截至目前,引入第三方中介机构20家,围绕投融资服务每月举办各类培训,累计服务企业350余家,帮助10家企业解决了环保评估需求对接问题,有力助推中小微企业持续健康发展。征信体系建设方面,建立“平台+业务公司+银行”三级风控、第三方独立尽调风险防控、触发叫停等贷前风控机制,有效控制信贷投放规模和贷款集中度,降低投融资风险。同时,创新风险容忍机制,对确因不可控因素造成损失的情况,给予风险容错处理,既保障工作积极性又规避风险,推进项目可持续健康发展。线上金融服务方面,依托互联网、大数据和人工智能等先进技术,以“一网多端”为载体,打造“盈科一品”产业金融在线服务平台,企业只需一次注册,将经营信息录入平台,平台便可自动采集企业工商、法律、知识产权、人才储备等信息进行分析,根据分析统计结果形成企业“画像”,帮助企业智能匹配信贷产品及补贴政策,有效畅通部门信息、提高政策适配效率,实现“一站式”融资服务。自平台上线运行以来,共发布债权融资产品17个,注册企业用户970户、个人用户1473户。
三、存在的问题和挑战
收入方面:一是从经济形势分析,我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱“三重压力”,全省需要应对投资对发展的拉动和支撑作用减弱,债务对发展的约束依然突出,保就业保民生保市场主体压力加大,全区经济发展“稳”的难度增大、“保”的任务更重、“进”的挑战变多,必须对2022年财政收入工作的艰巨性、复杂性有充分的估计。二是从国内形势分析,继续实施减税降费政策、新冠肺炎疫情、国际贸易等外部冲击对经济影响的持续尚不确定,财政潜在增长率下降,财力吃紧的形势愈发严峻。
支出方面:一是随着经开一中及其房开配建学校在2022年陆续开学,教育等民生保障刚性需求将持续增长。二是2022年是政府性债务的偿债高峰期,防范债务风险任务依然艰巨。三是棚改政府购买服务及政府和社会资本合作(PPP)项目政府可行性缺口补贴、新增专项债利息等必须纳入预算安排。四是随着“四化”建设的强力推进,我区是新型工业化主战场,各类工业扶持政策的配套资金和产业扶持性支出也将大幅增加。在收入增幅下降,转移支付有可能下降的情况下,地方财政收支平衡难度进一步加大。
综上,在今后一段时期内,有限的财力和不断增长的财政支出需求间矛盾更加突出,财政紧平衡特征更加显著。针对这些现实问题,我们将进一步统筹财政资源,优化财政支出结构,提升财政资源配置效率和效果。
四、2022年财政预算(草案)
(一)指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神、习近平总书记视察贵州重要讲话精神,全面落实中央经济工作会议和全国财政工作会议决策部署,围绕省委“四新”主攻“四化”的系列决策部署,以“强省会”五年行动为工作主线,以经开区“一二三四五”为总体思路,以高质量发展统揽全局,遵循“积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则,将“统筹预算、零基预算、绩效预算”的理念贯穿整个预算编制过程,做好政府债务风险防范化解工作,进一步优化财政支出结构,保障民生投入,助推经开区“十四五”开好局起好步。
(二)一般公共预算
2022年,经开区将一般公共预算收入目标定为同比增长5%,即完成157,496万元,加税收返还8,300万元,各项上级转移支付22,490万元,动用上年结余资金18,943万元,调入预算稳定调节基金3,014万元,调入基金预算资金135,000万元,减上解省、市资金19,163万元,安排预算稳定调节基金11,060万元,全区可用财力为315,020万元,扣除调出给花溪的教育及民生支出54,000万元,2022年安排一般公共预算支出261,020万元,支出预算按照“保基本民生、保工资发放、保机构运转、保还本付息、保法定支出、保重点项目”的顺序安排。
(三)政府性基金预算
政府性基金预算按照以收定支的原则进行安排。基金预算收入342,971万元,其中:城市基础设施配套费1,500万元,污水处理费10万元、上级基金转移支付补助341,461万元。加上年结余结转收入1,111万元,减调出资金135,000万元,可用财力合计209,082万元,安排支出209,082万元。一是土地出让成本及土地前期开发费用130,182万元。二是政府购买服务50,000万元。三是安排用于专项债券利息、债券发行服务费等21,600万元。四是新型城镇化建设及背街小巷治理经费6,000万元。五是拆迁过渡费1,300万元。
(四)国有资本经营预算
国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制。国有资本经营预算收入5,000万元,加上年专项结转2万元,合计5,002万元。国有资本经营预算支出5,002万元,收支平衡。
需要报告的是,在将预算草案提请工委会审议前,为确保部门必须支付的基本支出和项目支出顺利进行,我们已按照预算法的规定,以不突破全年预算控制数原则,预安排了各部门部分基本支出和项目支出。
五、2022年财政重点工作
2022年我们将全面贯彻落实中央、省、市财政工作会议精神,全力以赴抓好以下重点工作:
(一)落实落细各项减税降费政策,多措并举组织好财政收入
一是加强财源建设力度,抢抓“强省会”政策发展机遇,持续加大对经开区“两主一特”重点产业、重点项目和重点企业的支持力度,着力培植财源,提升经济发展动力。二是加强财政收入组织管理。坚持财税联动科学组织收入,加强与税务部门、非税部门的协作力度,密切关注区域经济税源增幅及波动情况,强化税收征管,确保完成全年收入目标。三是加强对区内存量土地的清理工作,加快土地出让进度,争取早日出让形成收入。四是做好向上争资争项工作。加强对中央、省和市各项政策学习,争取省市对我区倾斜支持力度,为经开区发展提供财力保障。
(二)牢固树立过“紧日子”思想,严格控制一般性支出
按照党中央、国务院和省市工作部署,坚持把党政机关过“紧日子”让人民过上“好日子”作为长期方针政策,坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算,严格控制一般性支出,压减非刚性、非重点支出。进一步压减年初预算安排的用于会议、差旅、培训、维修维护等经费,展览类、论坛类、大型活动、调研活动等专项业务经费以及受疫情影响可暂缓实施和不再开展的项目支出,确保一般性支出应压尽压、可压尽压,严控各单位新增劳务派遣制员工,严格执行新增劳务派遣人员审批机制,严禁超预算、无预算支出,严禁违规新增暂付款。
(三)优化财政支出结构,确保重点工作顺利推进
主动对接省市财政部门,全力做好“强实体、兴产业、建新城”重大项目、“双百工程”重点项目的支持和保障。做好一般公共预算与政府性基金、财政存量资金的统筹使用,进一步强化财政金融协调作用,持续加大财政资金“拨改投”力度,提高财政投入的精准度与有效性;抢抓当前“一圈两场三改”建设政策机遇,全力争取中央、省级转移支付、中央预算内投资、专项债券等上级资金支持,确保区重大项目的顺利推进。
(四)突出底线思维,持续抓好政府债务风险防范工作
定期召开债务例会,研究债务风险防范工作。加快推进土地挂牌出让,抢抓城市更新政策机遇,配合区属国有企业做好市场化项目融资工作,加大对区内经营性项目手续办理,推动“投转固”,依法依规盘活存量资产资源,压缩开支等方式多渠道筹集资金化解政府债务;严控新增债务,从严控制新增项目,采取措施控制项目投资成本坚决遏制政府隐性债务增量;严控新增市场化融资成本,加大与金融机构的对接,展期时将高息的债务利息降至低息;强化专项债资金监管,严禁挪作他用,确保专项债资金按照规定使用在项目上。
(五)稳步推进财政改革工作,促进财政资金提质增效
一是强化预算绩效评价结果应用,牢固树立“花钱必有效、无效必问责”的绩效理念,全面实施预算绩效管理,强化绩效结果应用,要将绩效结果与部门预算资金安排相结合,绩效结果为“优、良”的单位,适当增加预算资金安排,绩效结果为“中、差”的单位,适当扣减单位预算。研究出台绩效结果运用办法,通过绩效评价,将有限的财政资金用到刀刃上,发挥财政资金的最大效益。二是进一步完善零基预算和项目库建设工作,需财政资金安排的项目必须进行事前预算绩效评审后才能入库、入库后才能安排资金,通过事前预算绩效评审和项目库建设从源头上规范项目支出预算的科学性、合理性和准确性。三是在目前已上线的国库集中支付系统、动态监控系统、部门预算编制系统、工资统发系统的基础上,加大推行公务卡制度改革力度,减少预算部门现金流通。四是继续推进非税电子票据系统和缴费系统应用,依托非税收入系统做好日常非税收入征缴工作,加强对非税收入监督检查,做到应收尽收。
(六)推进金融与产业深度融合,加大金融服务实体经济效能
持续擦亮贵阳经开区产业金融服务体系品牌,逐步构建贯穿创新链、价值链、人才链、资金链的产业金融生态体系,推动金融更好的为实体经济赋能。一是创新金融产品和服务方式,产业融资规模持续扩大。实现民营企业融资规模有效扩大,2022年底政策性贷款累计余额突破6亿元。同时,推动保理、供应链、外贸、知识产权质押、票据融资、出口保单质押等非标准化债权产品的创新。二是扩大产业金融服务范围。为一进步扩大产业金融影响范围,积极响应贵阳贵安协同发展,实现产业金融走出去的目标,根据《贵阳经济技术开发区风险补偿资金管理办法》调整,服务范围扩大至工商、税务关系在经开区或贵阳贵安的中小微企业。三是充分发挥基金引导带动作用,多元化引入社会资本。以产业发展基金为引导,探索“1+N”基金管理人合作机制,逐步形成政府引导、民间资金参与、市场化运作的产业金融服务格局,以产业发展基金为引导,引入各类区外机构投资者、社会资本共同组建产业投资子基金,服务经开区产业发展。
(七)加强党风廉政建设,筑牢廉洁自律防线
一是牢固树立以财领财、以财辅政理念,财政工作自觉服从服务于全区经济社会发展大局。二是严格按照依法行政的要求规范财政工作行为,进一步完善内部控制制度,提高财政资金使用效益及财政政策和财政信息的透明度。三是强化纪律作风提升,增强法律意识、纪律意识、责任意识,不断提高财政依法管理水平。四是加强廉政宣传警示教育,强化不敢腐的震慑,切实履行主体责任,真正做到站好位、带好队、理好财。
“十四五”征程前景广阔,“强省会”目标使命在肩,认真执行好2022年财政预算,任务艰巨、责任重大。区财政金融局将在经开区工、管委的坚强领导下,主动作为、扎实工作、锐意进取,认真贯彻落实好本次大会决议,充分发挥财政的基础保障和重要支柱作用,以优异成绩迎接党的二十大胜利召开!
