（贵州省）关于遵义市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
遵义市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
（2023年2月8日在遵义市第六届人民代表大会第三次会议上）
遵义市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将2022年预算执行情况和2023年预算草案提请市六届人大三次会议审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年全市和市本级预算执行情况
2022年，全市财政部门在市委的坚强领导下，在市人大、市政协监督和支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习宣传贯彻党的二十大精神，全面落实省委省政府和市委各项决策部署，以助推高质量发展为着力点，深入推进稳经济一揽子政策和接续措施全面落地见效，兜牢兜实“三保”底线，全力防范化解政府债务风险，市县两级财政运行平稳，全市预算执行情况总体较好。
（一）全市预算执行情况
1.财政总收入。全市财政总收入完成1174.56亿元，增收153.15亿元，增长15%。
2.一般公共预算。全市一般公共预算收入完成276.12亿元，为调整预算的108.4%，增收5.89亿元，增长2.2%，扣除增值税留抵退税因素后同口径增收33.08亿元，增长11.9%。其中：税收收入212.19亿元，增长0.5%，非税收入63.93亿元，增长8.2%。一般公共预算收入税收占比为76.8%。全市一般公共预算支出完成716.62亿元，减支57.24亿元，下降7.4%。
3.政府性基金预算。全市政府性基金预算收入完成374.83亿元，为预算的119.6%，减收79.87亿元，下降17.6%，主要是国有土地使用权出让收入减少。全市政府性基金预算支出完成371.44亿元，减支87.93亿元，下降19.1%。
4.国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入完成10.13亿元，下降6.8%。全市国有资本经营预算支出完成3.98亿元，下降43.7%。
5.社会保险基金预算。全市社会保险基金预算收入完成174.18亿元，增长1.4%。全市社会保险基金预算支出完成151.9亿元，增长10.7%。年末滚存结余182.18亿元。
（二）市本级预算执行情况
1.一般公共预算。市本级一般公共预算收入完成68.24亿元，为调整预算的102.6%，减收4.05亿元，下降5.6%，扣除增值税留抵退税因素后同口径增收2.82亿元，增长3.8%。其中：税收收入完成48.04亿元，下降0.4%。市本级一般公共预算支出完成125.95亿元，减支6.61亿元，下降5%。
2.政府性基金预算。市本级政府性基金预算收入完成21.15亿元，为调整预算的111.4%，增收10.36亿元，增长96%。市本级政府性基金预算支出完成18.69亿元，减支0.1亿元，下降0.6%。
3.国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入完成0.04亿元，为调整预算的10.9%，减收0.06亿元，下降64%，主要是市属国有企业利润收入不及预期。市本级国有资本经营预算当年未安排支出。
4.社会保险基金预算。市本级社会保险基金预算收入完成138.63亿元，为调整预算的99.9%，增收20.87亿元，增长17.7%。市本级社会保险基金预算支出完成116.16亿元，增支27.06亿元，增长30.4%。年末滚存结余178.48亿元。市本级社会保险基金预算收支变化较大，原因是2022年起城乡居民养老保险实行市级统筹。
（三）政府债务情况
全市政府债务限额1868.82亿元，其中：一般债务限额1166.77亿元，专项债务限额702.05亿元。市本级政府债务限额215.4亿元，其中：一般债务限额137.71亿元，专项债务限额77.69亿元。（最终以省财政厅通报数据为准）
全市政府债务余额1839.31亿元，其中：一般债务1143.03亿元，专项债务696.28亿元。市本级政府债务余额213.93亿元，其中：一般债务136.76亿元，专项债务77.17亿元。全市及市本级政府债务余额均未超过政府债务限额。2022年全市政府债务余额较上年增加，主要是争取到新增政府债券65.17亿元（一般债券7.17亿元、专项债券58亿元），其中：市本级新增政府债券5.3亿元（一般债券2亿元、专项债券3.3亿元）。
2022年，全市通过预算安排偿还政府债券利息支出64.28亿元，其中：通过一般公共预算安排一般债券利息支出41.16亿元，通过政府性基金预算安排专项债券利息支出23.12亿元。市本级通过一般公共预算安排一般债券利息支出4.94亿元，通过政府性基金预算安排专项债券利息支出2.73亿元。
因财政决算尚在办理过程中，以上数据均为快报数。待决算编制完成后，届时再报告。
二、2022年全市财政主要工作情况
（一）精准落实政策，促进经济平稳运行。一是坚决落实增值税留抵退税政策。以退税“减法”换取释放市场活力“乘法”，全市办理增值税留抵退税92亿元，惠及企业3000余户，直接为市场主体提供现金流，帮助支持企业维持正常生产、产能扩张，解决清偿外部债务等难点问题，有效降低实体经济企业成本。二是助企纾困解难。直达资金惠企7292户（次）4.4亿元。全市各级政府采购面向小微企业价格扣除比例，由6%-10%提高为10%-20%。加大政府采购支持中小企业力度，预留份额1.9亿元，备案项目金额达2.33亿元。对制造业企业、科技型中小企业研发费用加计扣除比例，从75%提高到100%。三是支持稳岗就业。助力保就业稳就业，继续实施“免申即返”模式，全市稳岗返还失业保险基金1.62亿元，惠及1.18万户14.86万人，减征失业保险费2.46万户8.22亿元。发放个人补助资金83.3亿元，惠及1058万人次。足额安排创业担保贷款贴息资金，新增发放贷款2125笔3.47亿元，带动就业5993人。四是发挥财政资金撬动作用。全市统筹安排3.42亿元,用于“多彩贵州·助商惠民”和“醉美遵义·购房惠民”促消费专项行动，带动消费8.07亿元，有效扩大消费市场，释放内需潜力。
（二）强化政策支持，助推高质量发展。一是助力乡村振兴。按照力度不减、结构更优原则，争取上级衔接资金15.21亿元，获得珠海帮扶遵义东西部协作资金4.53亿元，市级安排2.16亿元保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。8个脱贫县继续整合涉农资金17.14亿元用于农村基础设施建设和农业生产发展。全市投入1.11亿元建设“四在农家·美丽乡村”小康寨，覆盖行政村207个。除新蒲新区外的14个县（市、区）全部纳入省级财政扶持村级集体经济试点县。政府采购惠农“832”平台完成交易378.38万元。二是助力“四化”建设。市级继续安排1亿元重大项目前期经费，统筹资金1.2亿元用于白酒基地、食品工业、综保区建设、民生保障等重点领域。积极申报“四化”及生态环保基金项目221个208.07亿元，已到位32个47.08亿元。强化项目储备和管理，全市地方政府专项债券基础库入库项目432个620.96亿元，获批地方政府专项债券58亿元，支持棚户区改造、水利、园区、城建、教育、养老等基础设施建设项目95个。三是助力改善民生。统筹安排疫情防控资金5.67亿元，全力保障打赢疫情防控攻坚战。安排资金1.1亿元用于深化公立医院综合改革，2.89亿元用于推进医疗体制改革。城乡居民基础养老金最低标准从98元提高到121元,人均基本公共卫生服务补助标准从79元提高至84元，村级医务人员补助从每人每月300元提升至500元，三项标准提高市级新增配套资金共5060万元。持续推动公共服务质量提质增效，教育、卫生、社会保障和就业支出分别增长1.8%、1.5%、1.9%。
（三）优化管理模式，提升管财理财水平。一是持续优化政务服务。启用市级政府采购电子卖场，实现与省级互联互通、信息共享，完成交易1520笔4222万元。建设完成市级政府采购云平台，采购计划线上备案、信息公开全流程电子化监管。加快会计核算管理规范化进程，全市1822家预算单位上线一体化系统并开展会计核算。推进会计记账机构核查备案。圆满完成2022年会计资格考试任务。二是持续优化预算管理。坚持精打细算、勤俭办事、厉行节约，市级压减公用经费6071万元，全部用于支持市委市政府重大决策部署。修订印发《遵义市市级财政存量资金管理办法》，及时收回财政存量资金，让有限的财政资金真正用在“刀刃上”。调整市级部门公用经费定额标准，预算管理科学化、精准化水平得到提升。三是持续优化执行控制。严格执行人大批准的预算，规范部门预算调整和预算调剂行为，非经法定程序不得调整。坚决“三保”优先、库款保障优先、国家标准优先、民生保障优先开展库款调度。对预算指标实行统一规范核算管理，精准反映预算指标变化，实现预算指标对执行的有效控制。坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。严禁出台溯及以前年度的增支政策，新的增支政策原则上通过以后年度预算安排支出。加强预算单位银行账户备案管理，对719个存量账户分类处置建立合规性目录。四是持续优化绩效管理。印发《遵义市财政局关于深入推进全面实施预算绩效管理有关工作的通知》《遵义市市级部门预算绩效目标管理办法》，编印《项目支出及部门整体支出绩效目标及指标参考指导用书》。通过预算绩效管理信息化平台对市直112个部门630个项目开展绩效运行监控，确保各类项目预算执行序时进度和绩效目标实现程度，市级16个部门主动申请调减当年预算1771万元。选取市级8个部门整体和22个重点项目开展财政重点绩效评价，并将评价结果作为编报2023年项目预算的参考依据。五是持续促进县区财政平稳运行。加强库款调度，全年市级调拨县（市、区）预算资金52.61亿元，切实增强县（市、区）资金保障能力，兜牢民生事业底线。
（四）防范债务风险，坚决遏制债务增量。一是压实主体责任。落实省委、省政府和市委的决策部署，进一步压紧压实县（市、区）党委政府和市级债务主体偿债责任，坚决遏制新增政府隐性债务。继续将债务风险防范化解纳入高质量发展绩效评价考核体系，促进守土有责、守土尽责。二是规范管理政府债务。足额将地方政府债券利息纳入预算，通过统筹预算资金、盘活存量资金、企事业单位经营收入等方式偿还政府隐性债务。三是统筹化债资源。坚持市内一体、市县融合“一盘棋”，围绕“主导政府资源、整合社会资源、开发金融资源、统筹市县资源”思路，统筹各类资源、资产、政策，项目谋划、产业发展、资金归集方面得到持续推进，实现了资源、效益共享，风险共防。四是守牢风险底线。建立偿债台账，对债务风险实行实时监测、及时预警，督促债务主体及时兑现还款承诺，有效防止重大舆情事件发生，守住了不发生区域性系统性债务风险底线。
（五）加强财会监督，守牢财经纪律高压线。一是开展财经秩序整治。认真落实《预算法》及其实施条例，围绕贯彻落实减税降费政策、过“紧日子”“苦日子”、“三保”保障、国库管理、资产管理、防范债务风险等6个方面，深入开展财经秩序专项整治行动，推动市县完善制度81项，从根本上规范财政管理。二是开展财会监督检查。重点针对“三公”六项经费、专项资金、财务管理、部门决算、政府采购、非税收入等方面开展专项检查，涉及110家预算单位、7家企业融资平台，防止出现财政资金挤占挪用、违规拨付、闲置浪费等情况。对国家公职人员违规借款进行专项清理。三是开展民生资金监管。整合资源和力量，联合乡村振兴、文旅、民政等部门对乡村振兴衔接资金、困难群众救助资金等开展专项检查，督促县（市、区）对查出问题进行整改，目前查出问题已全部整改完毕。四是开展信息化监控。有效运用预算管理一体化、直达资金监控等系统，对财政资金从预算指标到执行终端进行全过程监控，确保财政资金安全高效使用。
总的来看，2022年预算执行情况较好，财政改革发展各项工作取得新的进展，为我市经济社会持续健康发展提供了重要支撑，成绩来之不易、成之惟艰。这些成绩的取得，是市委坚强领导的结果，是市人大、市政协及代表委员们监督支持的结果，是全市各级各部门和全市人民群众勠力同心、担当实干的结果。
同时，我们也清醒地看到，在财政管理过程中还面临一些问题，主要是：财政收支矛盾愈发凸显，部分县（市、区）财政运行风险较高；地方政府债务负担仍然沉重，偿债压力较大；预算执行刚性约束还需加强，财政资金管理使用不规范现象仍然存在。我们高度重视这些问题，将千方百计采取措施加以解决。
三、2023年全市和市本级预算草案
（一）2023年财政工作的指导思想
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，全市财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神，按照省第十三次党代会、市第六次党代会和中央、省、市经济工作会议、财政工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，统筹发展与安全，落实积极财政政策，围绕“四新”主攻“四化”，遵循“统筹兼顾、量力而行、‘三保’优先、讲求绩效、收支平衡”的原则，更加注重精准、可持续，促进经济稳定恢复和民生持续改善，着力保障市县财政平稳运行，有效防范化解重大风险，守住不发生系统性区域性风险底线，以财政工作高质量发展推动遵义现代化建设迈上新台阶。
（二）全市预算安排
1.一般公共预算。全市一般公共预算收入按增长6.5%以上安排，预计为294.07亿元。全市一般公共预算支出716亿元，与上年持平。
2.政府性基金预算。汇总代编全市政府性基金预算收入289.04亿元，下降22.9％。全市政府性基金预算支出196.5亿元，下降47.1%。
3.国有资本经营预算。汇总代编全市国有资本经营预算收入11.86亿元，增长17.1%。全市国有资本经营预算支出5.17亿元，增长29.9%。
4.社会保险基金预算。汇总代编全市社会保险基金预算收入179.64亿元，增长3.1%。全市社会保险基金预算支出163.87亿元，增长7.9%。年终滚存结余191.12亿元。
（三）市本级预算安排
1.一般公共预算。市本级一般公共预算收入按增长6.5%以上安排，预计为72.68亿元。加上级补助收入、县（市、区）上解收入、调入资金、债务转贷收入、上年结转收入等，收入总量为238.83亿元。市本级一般公共预算支出167.83亿元，增长33.2%。加上解上级支出、补助下级支出、债务还本支出等，支出总量为238.83亿元。收支平衡。
2.政府性基金预算。市本级政府性基金预算收入15.08亿元，下降28.7%。加上级补助收入、债务转贷收入、上年结转收入等，收入总量为27.34亿元。市本级政府性基金预算支出21.75亿元，增长16.3%。加补助下级支出、债务还本支出等，支出总量为27.34亿元。收支平衡。
3.国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入0.58亿元，增长1516.4%。加上级补助收入、上年结转收入等，收入总量为0.69亿元。市本级国有资本经营预算支出0.39亿元（上年未安排支出）。加补助下级支出、调出资金等，支出总量为0.69亿元。收支平衡。
4.社会保险基金预算。市本级社会保险基金预算收入138.48亿元，下降0.1%。加上年结余171.64亿元，收入总量为310.12亿元。市本级社会保险基金预算支出125.49亿元，增长8%。年终滚存结余184.63亿元。
需要报告的是，预算草案提请会议审查前，为保障行政事业单位的人员工资正常发放和机构正常运转，我们已按照预算法有关规定，预安排了部分基本支出和项目支出。
（四）地方政府性债务安排
全市预计争取省级转贷地方政府再融资债券资金244亿元，其中市本级40.98亿元，全部用于偿还地方政府置换债券到期本金。市本级安排一般公共预算偿债专项18.88亿元，用于支付政府一般债券利息、国际金融组织和外国政府贷款项目利息等，政府性基金预算安排政府专项债券利息2.87亿元。
四、2023年全市财政主要工作
（一）落实积极财政政策。保持必要的财政支出强度，优化组合本级资金、上级资金、债券资金等，在有效支持高质量发展中，保障财政可持续和地方政府债务风险可控。坚持项目为王，抢抓新国发2号文件政策机遇，做好优质项目储备工作，积极向上对接，争取更多转移支付和地方政府专项债券、“四化”及生态环保基金支持落地。有效发挥财政资金杠杆作用，强化重点支出事项保障，吸引更多社会资本参与经济建设。加大资金投入提振居民消费信心，推进经济稳定恢复增长。
（二）培育壮大税源基础。坚持优势产业做强做优和新兴产业培育发展并重，全方位、多渠道助推市场主体发展壮大。不折不扣执行减税降费政策，让市场主体及时足额享受政策红利，更加注重对实体经济的支持。加快建设市级担保集团，进一步强化对中小微企业的担保支持。持续做强做优白酒支柱产业，加快建设赤水河流域酱香型白酒产业集聚区，扶持上下游关联配套企业同步发展。支持各县（市、区）立足资源禀赋，因地制宜发展新兴产业，培育新的税源增长点。
（三）强化财政收支管理。进一步完善增收节支体系，依法足额组织收入，强化预算支出管理，确保完成预期收支目标。坚决过“紧日子”“苦日子”，进一步压缩行政运行经费，重点保刚性、急需支出。优化支出结构，压缩行政运行经费，合理安排支出顺序，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置。严格预算约束，始终坚持先有预算后有支出。加大存量资金盘活力度。扎实做好县级财政运行监测分析，强化风险研判，精细测算并科学化、差异化调度资金，确保县级财政平稳运行。完善财会监督体系，促进财会监督与其他监督的融汇贯通，加快推进财经纪律执行情况专项检查全覆盖工作，对监督检查发现的问题依法依规严肃追责问责，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。
（四）防范化解债务风险。加快还债体系建设，坚决遏制增量，有序化解存量。严格落实债务管理法律法规和政策要求，统筹市县资源联动化债，坚决守住不发生系统性风险的底线。强化法定政府债务风险管理，持续压紧压实县（市、区）和市级债务主体化债主体责任，主动作为多渠道筹集资金，合法合规化解存量债务，缓释债务风险。坚决遏制新增政府隐性债务，对违法违规举债行为实行“零容忍”。积极争取政策支持，推动高风险地区降低债务风险等级。协同做好粮食、金融、安全生产领域等风险防范化解工作。
（五）有序推进财政改革。坚持稳字当头、稳中求进，继续推进零基预算改革，强化重点领域预算绩效管理。加大对省以下财政事权与支出责任的改革推进力度，切实履行市级支出责任。理顺市对下收入关系，稳妥有序规范市县两级收入分享体制。科学分配使用转移支付资金，健全财政资金直达机制。配合建立动态调整机制，探索开展区域间均衡度评估。
各位代表，新的一年财政工作任务更加艰巨，责任更加重大，我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，认真贯彻落实中央和省、市决策部署，踔厉奋发、笃行不怠，奋力谱写财政工作新篇章，以实际行动推动党的二十大精神落地见效。
