（贵州省）关于遵义市红花岗区2022年预算执行情况和2023年预算(草案)报告
遵义市红花岗区2022年预算执行情况和2023年预算(草案)报告
（2023年1月7日在遵义市红花岗区六届人大二次会议上）
遵义市红花岗区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将遵义市红花岗区2022年预算执行情况及2023年预算草案报告提请大会审议，并请提出宝贵意见。
第一部分 2022年预算执行情况
2022年, 在区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督支持下，财税部门时时以放心不下的责任感，坚决贯彻落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的决策部署，切实增强财政工作责任感和使命感，积极应对经济下行压力，全力组织收入，重点保障基本民生、工资、正常运转和偿债支出等，有序推进财税改革和财政管理工作，严防风险底线，努力完成全年工作目标任务，为全区经济社会稳步恢复发展提供有力的政策和资金保障。
一、2022年财政收支执行情况
（一）财政总收入完成情况
全区财政总收入完成615,499万元，为调整预算615,499万元的100%，比上年实绩643,095万元减少收入27,596万元，下降4.29%。
（二）一般公共预算收支完成情况
1.一般公共预算收入完成130,163万元，为调整预算130,163万元的100%，比上年实绩169,697万元减少收入39,534万元，下降23.3%（考虑留抵退税因素同口径完成149,047万元，较上年同口径177,154万元减少收入28,107万元，下降15.87%）。
2.一般公共预算支出完成401,799万元，为调整预算401,799万元的100%，比上年实绩407,075万元减少支出5,276万元，下降1.3%。
（三）政府性基金收支预算完成情况
1.政府性基金收入完成352,047万元（其中：本级基金收入为340,820万元,上级补助5,087万元，上年结余5,616万元,待偿债再融资专项债券上年结余524万元），为调整预算352,047万元的100%，比上年实绩336,181万元增加收入15,866万元，增长4.72%。
2.政府性基金支出完成343,558万元，为调整预算343,558万元的100%，比上年实绩335,883万元增加支出7,675万元，增加2.29%。
（四）国有资本经营收支预算完成情况
1.国有资本经营收入完成2,718万元（其中：本级收入为250万元，上级补助收入1,012万元，上年结余为1,456万元），为调整预算2,718万元的100%，比上年实绩86,781万元减少收入83,750万元，下降99.7%（主要原因为2021年取得智慧停车场特许经营权一次性转让收入84,000万元）。
2.国有资本经营支出完成97万元，为调整预算97万元的100%，比上年实绩58,132万元减少支出58,035万元，下降99.83%（主要原因为上年根据收入情况安排相关项目资本金支出57,400万元）。
（五）社会保险基金预算收支完成情况
全区社会保险基金收入完成38,348万元，为调整预算38,348万元的100%；社会保险基金支出完成36,321万元，为调整预算36,321万元的100%。
（六）其它情况说明
1.债务情况。截至2022年12月，红花岗区政府性法定债务余额为2,216,144万元（不含新蒲新区、新开投公司，下同），其中：一般债券1,017,712万元，专项债券1,198,432万元。
2.预备费使用情况。我区年初预算编制的预备费为4,532万元,调整预算调减为0万元，主要安排用于教育、疫情防控、社会保障等重点民生领域支出。
3.三公经费使用情况。2022年全区“三公”经费支出完成1,825万元，比上年实绩2,312万元减少487万元，下降21.06%。
由于部门决算仍在办理中，上述各项完成情况可能存在差异，届时再向区人大常委会报告。
二、2022年财政主要工作开展情况
（一）努力开源增收入，攻坚克难聚财力。牢牢把握稳中求进的总基调，始终把促进财政增收作为第一要务来抓，积极培植税源，狠抓收入征管，努力向上争资，缩减减收缺口。一是健全综合治税工作监督考核机制，切实堵塞税收征管漏洞，防止税收流失。进一步加强财税联动，有序推进综合治税，构建严征管、优服务的税收新局面；同时加强财政、税务与自然资源部门的协调配合，抓好土地出让收入征收；二是各部门全力以赴争资争项，以国发〔2022〕2号文件为契机，把向上争资放在财力增收的突出位置，围绕上级部门的支持领域，紧扣中央预算内投资项目和财力补助，提前做好谋划和项目包装，扎实做好争资争项工作。2022年累计向上争取转移支付资金228,158万元，比上年191,510万元增加36,648万元，增长19.14%，有效缓解了我区收支矛盾带来的压力；三是加强和规范非税收入管理。强化国有资本经营收益收缴，推动国有资本布局优化、结构调整和有效整合，确保国有资产保值增值；加大行政性收费、罚没收入等非税收入的征缴力度，做到应收尽收。
（二）减税退税齐发力，助企兴业轻装行。一是建立由财政、税务和人民银行组成的退税减税政策落实联席会商工作机制，在做好退税减税工作的同时，全面摸清退税减税政策对区域内财政收入带来的减收影响，同步加强重点行业、重点税源、重点企业的收入征管工作，充分挖潜增收，做到依法征收，应收尽收；二是强化政策宣传，优化退税服务，加快退税办理进度，强化资金保障，严厉打击骗税行为，确保退税政策不折不扣落到实处，为企业送去“真金白银”。2022年我区增值税留抵退税累计退税60,550万元，其中：区本级累计完成退税18,884万元。
（三）有保有压调结构，千方百计保民生。一方面牢固树立过紧日子的思想。严格执行《财政部关于加强“三公”经费管理严控一般性支出的通知》（财预〔2022〕126号）文件要求，进一步加强预算执行管理，严控“三公”经费和一般性支出，继续压减全区各部门单位非急需、非刚性支出；另一方面坚持资金优先保障民生支出。稳定经济的发展，切实兜牢民生底线。2022年拨付各类民生资金279,799万元，占一般公共预算支出401,799万元的69.64%，有力提升了我区的民生保障能力。一是全力防住疫情。拨付核酸检测、防疫物资采购、疫情隔离点建设以及疫情酒店隔离点费用等各类疫情防控资金5,315万元，强化疫情防控资金保障，有力守护全区人民群众生命安全;二是保障粮食安全。拨付粮食轮换价差费用、粮食贮备资金、种粮补贴以及耕地地力补贴等各类资金2,099万元，确保粮食供应体系安全；三是支持教育事业。拨付教育资金117,251万元，其中：农村校舍安全保障、生均公用经费以及学生资助补助等民生资金21,399万元，确保教育高质量发展；四是做好社会保障。拨付社会保障资金45,389万元，其中：困难群众救助、优抚、就业专项、城乡低保及特困供养人员生活补助等各类补助经费10,843万元，提高人民群众幸福感;五是促卫健事业发展。拨付卫生健康资金25,220万元，其中：计生事业、基本公卫、传染病防控以及基本医疗补助等各类专项资金7,362万元，支持了全区医疗卫生事业健康发展。
（四）开展整治严管理，多措并举强监管。一是开展财经秩序专项整治工作。按照中央、省、市财经秩序专项整治工作安排，在全区范围内开展减税降费政策、政府过紧日子、加强“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险、涉农资金等七个领域专项行动整治。共查出问题52个，涉及金额52,946万元。截止目前，相关问题已整改52个，整改金额52,946万元，整改率达100%。通过此次专项行动工作的开展，进一步严肃了财经纪律，切实强化了财经纪律的刚性约束，有效推动财政运行健康平稳;二是规范完善各项预算管理办法。根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）、《省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》（黔府发〔2022〕3号）等文件精神并结合我区实际情况，对我区《财政专项资金管理办法》和《存量资金管理办法》等财政资金管理规定进行了修改完善，进一步加强了预算管理统筹力度、强化了预算控制约束和风险防控、提高了预算管理水平；三是大力推动绩效管理工作。持续增强绩效管理理念，强化绩效目标管理，探索事前绩效评估、财政投资评审与预算项目评审相融合，加强预算执行情况与绩效运行情况“双监控”，健全绩效评价结果与预算安排、改进管理挂钩机制，将绩效评价结果作为调整预算以及下一年度安排预算、完善政策和改进管理的重要依据，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，逐步形成良性闭环管理。
（五）持之以恒推改革，不断规范创机制。一是有序推进预算管理一体化建设。认真落实财政部以及省委省政府下发的关于加快预算管理一体化建设的政策文件，根据“先谋事后排钱”原则，统筹做好2022年预算执行以及2023年年初预算编制工作；二是强化政府预算统筹力度。加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹衔接，加大结转资金与年度预算的安排力度，确保年度财政收支平衡；三是加强财政绩效管理工作。严格按要求将财政资金安排拨付、管理使用、效果反馈等全部纳入绩效管理范围，将绩效评价结果作为预算执行情况以及预算安排计划的重要依据；四是强化国有资产管理。优化资产管理体制机制，进一步加大监管力度，督促各单位提升意识，规范国有资产处置程序；五是严格执行政府采购相关规定。严肃政府采购预算的刚性约束，按照“先预算、后计划、再采购”的工作程序开展采购相关工作，严把审批关，加强事中事后监管。
（六）内外统筹争资金，多措并举守底线。一是坚决守牢债务风险底线。针对债券刚兑，按照“一债多策”方案持续跟进，盯紧看牢每一个环节，加大对接与协调工作力度，牢牢守住“不爆雷”“不冒泡”、不发生社会风险和政治风险的底线；二是全力推动资产处置。用好用足“六个一批”方式，加快推进资产处置进程。利用好市级解决政府投资项目历史遗留问题的政策窗口期，加大“投转固”力度，各部门全力配合，增加可用的有效资产，为以资抵债打下基础；三是对内统筹对外争取。坚持全区债务风险防范化解“一盘棋”，做大做强主体、统筹整合资源、谋划生成项目、开发金融资源等，形成多部门、多层级的联动协调机制。继续强化向上争取与对接力度，用活国发〔2022〕2号文件政策红利，全方位、多渠道争资争项，加快实现政策红利的生根落地，为全区债务风险防范与化解、经济社会的高质量发展奠定强有力基础；四是用足地方政府债券政策，规范政府债券管理。充分利用专项债券政策，提前谋划储备项目，积极探索有一定收益的公益性事业领域，依法开好地方政府规范举债的“前门”,保障重点领域合理融资需求。同时严格遵守新增专项债券相关规定，规范债券资金使用，落实项目实现预期建设进度。
2022年，财政各项工作取得了一定成效，这些成绩来之不易，是中央、省、市大力支持的结果，是区委坚强领导、科学决策的结果，是区人大、区政协有效监督、有力指导的结果，是各部门埋头苦干，共同努力的结果。同时，我们也要认识到，财政运行和管理还存在一些需要着力解决的问题，主要是税源薄弱，“三保”资金需求大，收支矛盾突出。对此，我们应正视问题，继续加强税源培植，不断完善财政管理，为推动红花岗区高质量发展贡献财政力量。
第二部分 2023年财政预算（草案）
红花岗区财政工作将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持以高质量发展统揽全局，坚持稳中求进工作总基调。在注重质量效益的前提下，加强财政资源统筹，加大优化支出结构调整力度，推进财政投入更精准、更有效，统筹疫情防控和经济社会发展，发展和安全之间的合理分配。合理保障部门正常运转和履职的必需支出，重点保障“三保”支出和防范化解重大风险，为全区经济社会高质量发展提供必要保障。
一、预算安排情况
（一）收入预算安排
1.财政总收入预算安排652,432万元，比上年实绩615,499万元增加收入36,933万元,增长6%。
2.一般公共预算收入预算安排137,974万元，比上年实绩130,163万元增加收入7,811万元，增长6%，其中：税务部门收入预算安排110,178万元，比上年实绩101,286万元增加收入8,892万元，增长8.78%；财政部门收入预算安排27,796万元，比上年实绩28,877万元减少收入1,081万元,下降3.74%。
3.政府性基金收入预算安排254,280万元（其中：本级基金收入为250,000万元,上级补助702万元，上年结余3,578万元），比上年实绩352,047万元减少收入97,767万元，下降27.77%。
4.国有资本经营收入预算安排996万元(其中：上级补助收入593万元，上年结余403万元)，比上年实绩2,718万元减少收入1,722万元，下降63.36%。
5.社会保险基金收入预算安排38,149万元，均为机关事业单位基本养老保险基金收入。自2022年5月起，城乡居民基本养老保险基金收支由市级统筹，区县不再进行预算编制。
（二）支出预算安排
1.一般公共预算支出预算安排397,699万元（含转移支付和上级专项支出26,785万元），比上年实绩401,799万元减少支出4,100万元，下降1.02%。“三保”支出为230,402万元，其中：“保基本民生”31,506万元；“保工资”188,384万元，“保运转”10,512万元（人员定额公用经费6,572万元，公务用车经费649万元，福利费1,019万元，工会费1,315万元，职工培训费957万元）。
2.政府性基金支出预算安排95,964万元，比上年实绩343，558万元减少支出247,594万元，下降72.07%。
3.国有资本经营支出预算安排403万元，比上年实绩97万元增加支出306万元，增长315.46%。
4.社会保险基金支出预算安排38,107万元,均为机关事业单位基本养老保险基金支出,滚存结余3,546万元（其中：2023年收支结余42万元，2022年结余3,504万元）。
（上述数据详细情况见附表）
财力平衡情况
1.一般公共预算可安排财力397,699万元(全区一般公共预算收入137,974万元+上级补助收入108,928万元+调入资金153,709万元+上年结余2,383万元-安排预算稳定调节基金395万元-上解支出4,900万元)，减一般公共预算支出397,699万元，收支平衡。
2.政府性基金可安排财力95,964万元(政府性基金预算收入250,000万元+上级补助收入702万元+上年结余3,578万元-调出资金153,116万元-上解支出5,200万元）,减政府性基金预算支出95,964万元,收支平衡。
3.国有资本经营可安排财力403万元(上级补助收入593万元+上年结余403万元-调出资金593万元），减国有资本经营预算支出403万元,收支平衡。
二、2023年财政主要工作任务
（一）围绕全年目标任务，强化财政收支管理。一是强化财政收入征管。围绕全年财政收入目标，进一步完善财税工作协调机制，协同各部门、各镇街落实收入组织工作，加强税源监管力度，深入推进挖潜增收，持续培育税收增长点，做到财政收入质量可持续；二是紧抓争资争项。围绕上级财政支持投资领域，紧扣中央预算内投资项目、地方政府专项债券项目，全力做好项目争取工作，增强地方可用财力；三是加强预算执行控制。严格按规定批复下达预算，加强预算执行动态监控，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购；四是围绕政府债券优势，用好债券促进项目建设。一方面加强与发改、行业主管部门协同配合，积极申请地方政府债券，提高项目储备质量，统筹用好债券资金，努力做到开工建设一批、储备一批，拉动有效投资；另一方面凝聚财政国资国企力量谋划专项债。谋划从包装、设计、施工、运营、付息一体化导入区属国有企业，用建设施工利润覆盖专项债利息，用资产覆盖债务。
（二）围绕民生持续改善，进一步提升民生保障水平。一是尽力而为、量力而行，逐步提高保障和改善民生水平。做好财政运行监测预警，加强资金调度和库款保障，兜牢兜实“三保”支出底线。坚持以人民为中心的发展思想，精打细算、节用裕民，聚焦社会保障、就业、教育、医疗卫生和养老等领域，持续加强基础性和普惠性民生建设。支持义务教育、学前教育、职业教育发展，促进教育公平与质量提升。支持做好常态化疫情防控，提高医疗卫生服务能力，不断提升人民群众幸福感；二是优化支出结构。坚持集中财力办大事，提高财政资金使用效率和效益，加大对改善民生、乡村振兴、生态环保、偿债支出等重点领域的保障；三是精打细算、勤俭节约，始终绷紧政府过紧日子这根弦。从严控制一般性支出，继续压减非刚性、非重点项目支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本，把更多财政资金用于保民生、保就业、保市场主体。
（三）围绕资产有效盘活，促进国有资产保值增值。一是多渠道盘活资产。探索经营性资产高效利用，加强全区各部门与国企联动，多渠道盘活闲置资产，促进国有资源（资产）有偿使用收入等重点非税项目增收；二是财政国资联动。积极发挥“财政+国企+金融”投融资模式作用，把“资源变资产”，实现财政资金集中投入、国有资源充分挖掘、国有资产增值保值等关键目标，实现良性循环。
（四）持续推进财政改革，全面提高财政管理水平。一是按照上级部门的统一部署，构建系统化、标准化预算管理机制，以“预算管理一体化”为依托，努力打造全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，构建“制度+技术”的管理模式，实现财政部门对预算管理的动态反应和有效控制；二是加强财政监督检查。定期对区内行政事业单位会计信息质量开展监督检查，适时开展全区行政事业单位财经纪律检查；三是继续完善预算绩效管理工作机制。通过抓好事前绩效评估、年度财政支出绩效目标管理、项目自评、运行监测、财政再评价、评价结果反馈、反馈结果运用工作，继续推进预算绩效管理和预算管理有机结合；四是强化重点监督管理。运用直达资金监控系统和预算管理一体化系统加强日常监督，综合利用现场核查等方式强化资金监管。在规范支出的同时，及时导入支付信息，确保每一笔资金数据真实、账目清晰、流向明确。
各位代表，在过去的一年里，财政工作在各有关部门的大力支持和密切配合下，取得了一定的成绩，在此，我们对一直关心，支持财政工作的各位代表和同志们表示衷心的感谢！在新的一年里，我们将继续在区委的正确领导下，区人大的监督指导下，区政协的大力支持下，迎难而上，抢抓机遇，锐意进取，开拓创新，确保全年各项任务的圆满完成，不断开创我区财政工作的新局面，助力红花岗区经济社会发展步入高质量正轨。
