（贵州省）关于遵义市汇川区2022年区级财政预算执行情况和2023年区级财政预算（草案）报告
遵义市汇川区2022年区级财政预算执行情况和2023年区级财政预算（草案）报告
（2023年1月4日在区五届人民代表大会第二次会议上）
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告2022年区级财政预算执行情况和2023年区级财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年区级财政预算执行情况
2022年，全区财政工作在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，认真贯彻落实“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”要求，加强财政资源统筹，实施新的组合式税费支持政策，高效统筹疫情防控和经济社会发展，稳步推进各项财政管理工作。
（一）财政收支情况。2022年，全区财政总收入预计完成855,202万元，比上年增收110,927万元，增幅为14.9%。一般公共预算收入预计完成226,100万元，比上年增收64,115万元，增幅为39.6%。公共财政支出预计完成444,588万元，比上年减少13,459万元，降幅3%。
（二）一般公共预算收支平衡情况。2022年一般公共预算收入预计完成226,100万元，上级财政补助收入完成208,885万元，地方政府债券转贷收入160,721万元，调入资金11,577万元，动用预算稳定调节基金12,543万元，待偿债置换一般债券上年结余4,183万元，全年各项收入合计为642,009万元。
2022年一般公共预算支出完成444,588万元，上解上级财政支出14,515万元，一般债务还本160,724万元，待偿债置换一般债券结余4,183万元，全年各项支出合计为642,009万元。收支相抵无结余，实现全年收支平衡。
（三）政府性基金预算收支平衡情况。2022年，全区国有土地使用权出让收入完成289,648万元，专项债务对应项目专项收入5,601万元，政府性基金转移支付收入1,636万元，新增专项债券收入10,000万元，抗疫特别国债资金1,531万元，再融资专项债券4,177万元，上年结余0万元，政府性基金预计收入合计312,593万元。
2022年，政府性基金预计支出312,593万元，其中：社会保障和就业支出1,227万元，城乡社区支出299,648万元（国有土地出让权收入及对应专项债务收入安排的支出289,648万元、棚户区改造专项债券收入安排的支出10,000万元），农林水支出32万元，其他支出377万元，专项债务付息5,580万元，债务发行费用支出21万元，抗疫特别国债支出1,531万元，再融资专项债券还本4,177万元，调出资金0万元，收支相抵无结余，实现全年收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支平衡情况。2022年，全区社会保险基金预算收入预计完成21,301万元，上年结余22,761万元，减去社会保险基金支出预计完成27,639万元,年末累计结余16,423万元。
（五）国有资本经营预算收支平衡情况。2022年国有资本经营预算收入完成0万元，上级补助收入362万元，国有资本经营收入合计362万元。减去国有资本经营支出362万元，实现全年收支平衡。
（六）政府性债务基本情况。2022年政府债务限额为138.02亿元，其中：一般债务120.77亿元，专项债务17.25亿元。2022年地方政府债务年初余额为133.54亿元，其中：一般债务118.05亿元，专项债务15.49亿元。2022年债务转贷收入17.49亿元，其中：一般债券转贷收入16.07亿元，专项债券转贷收入1.42亿元。2022年债务还本支出16.49亿元，其中：一般债券还本支出16.07亿元，专项债券还本支出0.42亿元。2022年末地方政府债务余额为134.54亿元，其中：一般债务118.05亿元，专项债务16.49亿元。
以上部分收支数据为调整预算预计数，实际完成数待2022年区级财政决算编制完成后，依法提请区人大常委会审查。
二、2022年财政主要工作完成情况
2022年，区财政认真贯彻落实区委、区政府决策部署，主动服务大局、认真履职尽责，强化预算约束，严格财政监督，全力保障和改善民生，有效防范金融风险，财政工作稳步推进。
（一）抓统筹管理，确保预算收支平衡。一是坚持“以收定支、收支平衡”作为财政预算的基本原则，强化财政预算平衡。二是强化政策分析研究。进一步加强对财税政策变化的分析研究，做到“减税降费”和加强财政收入管理有机结合，坚持两手抓、两不误。三是强化预算刚性约束。严格执行区人大批准的政府预算和部门预算，坚持先有预算后有支出，杜绝超预算、无预算安排支出。严格落实国务院关于过紧日子、苦日子要求，严控新增支出，继续压缩行政经费、用于教育精准扶贫。
（二）抓支出管理，全力保障重点支出。一是全力保障“三保”支出。强化暂付款清理工作,2022年暂付款清理收回583万元；加大存量资金的清理力度，2022年财政通过清理存量资金收回20,647万元，统筹用于本级政府调剂预算年度内季节性收支差额,为2022年的预算执行提供财力及资金保障。二是大力支持教育事业。支持教育事业优先发展，促进教育公平，重点确保教育投入法定增长。拨付学校营养餐资金3,490.71万元，惠及学生人数76329人次；投入3,065.14万元用于教育精准扶贫、免学费、助学金、困难学生生活费补助；投入8,930万元用于学校基础设施建设及设备采购；投入200万元用于提升教育质量。三是加大社会保障力度。2022年投入低保、就业、优抚、特困户、公益性岗位、临时救助、80岁以上老年人高龄补贴等补助资金12,998万元，全面保障弱势群体基本生活；及时拨付城乡居民养老保险补助资金2,397万元，通过动用预备费、争取上级支持等途径，全区共投入抗疫资金4,637万元，确保抗疫工作运转、防护物资、患者救治、医疗设备、核酸检测试剂、医务补助等经费需求。规范防控资金管理使用，保障全区疫情防控工作有序开展。
（三）抓乡村振兴，落实防贫监测。2022年把巩固拓展好脱贫攻坚成果放在首位，全力做到防止返贫动态监测全覆盖，巩固脱贫攻坚成果的措施精准实，稳步推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2022年全区投入9,137万元，专项用于巩固脱贫攻坚成果和产业发展，确保脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。
（四）抓预算绩效管理，提资金使用效益。贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，实行“全过程、全覆盖、全方位”绩效管理模式，在编制2022年预算时，组织我区63个部门对341个项目进行预算绩效目标的编制并同步进行批复，同时结合我区实际财力将2021年中8个财政重点绩效评价结果应用于8个部门的项目预算编制，其中对3个项目调增资金347.44万元、对5个项目维持资金力度不变。年初组织63家预算单位进行2022年预算绩效自评工作，涉及金额492,317万元；年中针对汇川区2022年度预算项目开展绩效运行监控工作,涉及317个预算项目共计34,155.22万元；同时开展了2022年财政重点绩效评价，涉及7个项目资金6,142.21万元，3家部门整体资金11,951.39万元。
（五）抓债务管控，守牢风险底线。一是成立了遵义市汇川区债务风险防范化解工作专班，统筹协调、全力以赴抓好债务风险防范化解工作。制定了《汇川区2022年政府隐性债务化解工作方案》，明确目标任务，优化化债路径，有力推进政府隐性债务化解工作。出台了《汇川区2022年增加资金流动性防范化解债务风险工作方案》《汇川区“防爆雷、抓改革、促发展”有关“战时”工作措施》《遵义市汇川区“防爆雷、抓改革、促发展”区领导及部门“集团化”帮扶工作方案的通知》等规则制度，坚决确保债务“不冒泡、不出事、不爆雷”。二是坚持依法合规举债。2018年以来，各区属国有企业严格执行《中华人民共和国预算法》、中发〔2018〕27号和“七严禁”等文件规定，依法合规开展市场化融资。地方政府举债一律采取在国务院批准的限额内发行地方政府债券方式；地方政府及其所属部门没有违法违规举债。三是稳妥化解存量债务。通过通过安排年度预算资金、超收收入、盘活财政存量资金、出让部分政府股权及经营性国有资产权益、由企事业单位利用项目结转资金、经营收入、加强审计核查，依法依规核销核减等方式稳妥有序化解存量债务。
三、存在问题
2022年，全区财政工作负重奋进，面对财政支出刚性增长，债务风险压力剧增等不利情况，我们始终坚持积极作为，主动担当，保障了全区经济发展稳定的需要。取得这些成绩是区委、区政府坚强领导、科学决策的结果，是人大、政协和各位代表及委员加强监督、全力支持的结果，也是全区上下团结拼搏、不懈奋斗的结果。
在看到成绩的同时，我们也清醒看到，全区财政工作还存在一些不容忽视的困难和问题。一是财政收支矛盾仍然突出，民生领域欠账较多，预算平衡难度持续加大。二是暂付款规模仍然较大，财政资金调度异常艰难，预算执行缓慢。三是政府债务规模较大，偿债风险持续冲击财政安全。对此，我们将切实采取有效措施，认真加以解决。
四、2023年区级财政预算（草案）
根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》《贵州省预算审查监督条例》等精神，结合我区2023年经济社会发展预期目标，提出了我区2023年预算收支总体计划，编制2023年汇川区财政预算草案。
（一）一般公共预算
1.一般公共预算收入预算。2023年区本级一般公共预算收入175,000万元,同比下降22.6%（剔除上年水务ppp项目一次性收入后，同比增长15.2%）。其中，税务部门174,900万元，财政部门100万元。上级补助收入114,847万元，债务转贷收入198,164万元，调入资金149,463万元，待偿债置换一般债券结余4,183万元, 各项收入合计641,657万元。
从政府收支分类收入科目划分:税收收入完成158,136万元，非税收入完成16,864万元。
财政总收入预计完成864,674万元，同比增长1.1%。
2.一般公共预算支出预算。2023年区本级一般公共预算支出429,921万元（保工资211,337万元，保运转26,856万元，保民生66,841万元、其他刚性支出74,538万元，债券付息及发行费用43,500万元，预备费4,110万元，预留机动经费2,739万元），上解支出9,389万元，债务还本支出198,164万元，待偿债置换一般债券结余4,183万元，各项支出合计641,657万元。
（二）政府性基金预算
1.政府性基金收入预算。2023年政府性基金收入预算为326,227万元，其中：国有土地使用权出让收入318,788万元，专项债务对应项目专项收入6,000万元，债务转贷收入700万元，政府性基金转移支付收入739万元。
2.政府性基金支出预算。2023年政府性基金支出预算为326,227万元，其中：社会保障和就业支出720万元，国有土地使用权出让收入安排的支出169,405万元，其他支出19万元，专项债务付息及发行费用6,000万元，债务还本支出700万元，调出资金149,383万元。
（三）社会保险基金预算
1.社会保险基金收入预算。2023年社会保险基金收入预算为26,947万元，全部为机关事业单位养老保险基金收入。
2.社会保险基金支出预算。2023年社会保险基金支出预算为20,331万元，全部为机关事业单位养老保险基金支出。
收支相抵，当年收支结余6,616万元， 加上年结余3,074万元，累计结余9,690万元。2023年起，城乡居民养老保险基金预算由市财政统一编制。
（四）国有资本经营预算
1.国有资本经营收入预算。2023年国有资本经营收入预算为80万元。
2.国有资本经营支出预算。2023年调入公共财政预算安排80万元。
五、2023年财政工作重点任务
（一）盯目标抓收入，确保完成全年任务。根据区人代会批准的收支目标，据实做好财政预算管理各项工作，确保财政收支平稳运行。精准细化收入计划，盯牢目标抓调度，全面掌握重点税种、行业、企业税收入库情况以及土地处置情况，确保实现预期目标。
（二）强化统筹管理,增加财政保障能力。全面盘活用好结转结余等存量资金，对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用。强化暂付款的清理，逐步收回拆借资金。坚持政府带头过“苦日子”的思想，继续压缩行政经费6%。强化预算评审实质性嵌入预算管理，坚持“花钱必问效、无效必问责”，深化预算绩效管理，强化绩效结果运用。将节省的财力和资金统筹用于保障“三保”支出。
（三）强化预算刚性约束，保障重点民生支出。严格执行人大批复的财政预算，坚持先有预算后有支出，杜绝超预算、无预算安排支出。在预算安排和库款拨付方面优先保障、优先拨付重点民生资金。2023年财政预算安排农村低保、城市低保、特困人员供养、老年人福利补贴、学生资助、学生营养餐等直接补贴到人的民生支出12,196万元。安排2,485万元专项用于乡村振兴，包含农业保险等项目，安排500万元用于保障大气、水、土壤等污染防治资金。
（四）强化债务化解，确保财政可持续运行。统筹做好区域性系统性债务风险防范工作，始终绷紧财政可持续这根弦，增强财政运行稳定性和风险防控有效性。严格执行《预算法》和中央、省有关政府性债务管理的政策，严守政府性债务限额管理和预算管理规定，坚守“七严禁”要求，用好中央关于防范化解债务、专项债券发行及项目配套融资的相关政策，规范政府举债行为。将存量债务付息足额纳入预算，2023年公共财政预算安排43,500万元法定债务付息资金。
各位代表，面对新形势、新要求、新矛盾、新挑战，我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚定“四个意识”，做到“两个维护，坚持区委、区政府的正确领导，自觉接受区人大、区政协和社会各界的监督指导，振作精神、强化担当、苦干实干、创新突破，努力完成各项财政工作任务，为全区经济高质量发展提供更好的财力保障。
