（贵州省）关于遵义市汇川区2021年区级财政预算执行情况和2022年区级财政预算（草案）报告
遵义市汇川区2021年区级财政预算执行情况和2022年区级财政预算（草案）报告
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告2021年区级财政预算执行情况和2022年区级财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年区级财政预算执行情况
2021年，全区财政工作在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧紧围绕我区经济社会发展大局，求真务实，攻坚克难，积极主动适应经济社会发展新常态，着力抓征管抓调度、强化疫情防控，坚决实施“减税降费”政策，优结构提绩效保重点，各项工作取得了积极成效。
严格执行区四届人大六次会议审议批准的2021年区级财政预算，预算执行中面对可用财力有限，财政支出刚性增长，债务风险压力剧增等因素，经区四届人大常委会第三十六次会议审议批准，对全区财政预算进行了调整。
（一）财政收支情况。2021年，全区财政总收入预计完成711,180万元，比上年增收85,739万元，增幅为13.7%。一般公共预算收入预计完成152,800万元，比上年增收8,744万元，增幅为6%。公共财政支出预计完成455,842万元，比上年减少33,053万元，降幅6.8%。
（二）一般公共预算收支平衡情况。2021年一般公共预算收入预计完成152,800万元，上级财政补助收入完成180,097万元，地方政府债券转贷收入154,654万元，调入资金109,060万元，动用预算稳定调节基金25,000万元，上年结余-862万元，全年各项收入合计为620,749万元。
2021年一般公共预算支出完成455,842万元，上解上级财政支出15,845万元，一般债务还本149,924万元，年末结余-862万元，全年各项支出合计为620,749万元。实现全年收支平衡。
（三）政府性基金预算收支平衡情况。2021年，全区政府性基金预算收入预计完成470,000万元；上级基金补助收入1,110万元；抗疫特别国债收入1,780万元；新增专项债券收入11,256万元；再融资债券转贷收入5,745万元；上年结余11,762万元，基金预计收入合计501,653万元。
2021年，政府性基金预计支出501,653万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的预计支出403,769万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出7,256万元；社会保障和就业支出957万元；专项债务付息及费用4,985万元；抗疫特别国债支出1,780万元；再融资专项债券还本支出5,745万元，调出资金预计67,963万元；其他支出4,153万元；年末结余5,045万元；实现全年收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支平衡情况。2021年，全区社会保险基金预算收入预计完成26,168万元，上年结余21,549万元，减去社会保险基金支出预计完成24,547万元,年末累计结余23,170万元。
（五）国有资本经营预算收支平衡情况。2021年国有资本经营预算收入完成0万元，上级补助收入162万元，国有资本经营收入合计162万元。减去国有资本经营支出162万元，实现全年收支平衡。
（六）政府性债务基本情况。2021年政府债务限额为142.8亿元。其中：一般债务限额126.55亿元，专项债务限额16.25亿元。2021年政府债务年初余额为131.83亿元。其中：一般债务余额117.99亿元，专项债务余额13.84亿元；2021年地方政府一般债务收入16.04亿元,其中：新增一般债券0.47亿元，用于置换存量债务15.57亿元;新增专项债券收入1.65亿元。一般债务偿还0.42亿元。2021年末政府债务余额为133.53亿元。其中：一般债务余额118.04亿元，专项债务余额15.49亿元。
以上部分收支数据为调整预算预计数，实际完成数待2021年区级财政决算编制完成后，依法提请区人大常委会审查。
二、2021年财政主要工作完成情况
2021年，区财政认真贯彻落实区委、区政府决策部署，主动服务大局、认真履职尽责，强化预算约束，严格财政监督，全力保障和改善民生，重视审计发现问题整改工作，有效防范金融风险，财政工作稳步推进。
（一）抓调度促收支，确保预算收支平衡。一是认真分析财政收入情况。坚决落实“减税降费”各项税收优惠政策，加大非税收入管理力度。以收定支，确保财政预算收支平衡。二是强约束严支出。严格执行区人大批准的政府预算和部门预算。严格落实国务院关于过紧日子、苦日子要求，严控新增支出，继续压缩行政经费、大力压减一般性支出用于教育精准扶贫和防范债务风险。从预算指标管理、财政资金拨付、资金用途调整等方面强化预算执行管理，严守库款拨付保障顺序，优先保障基本支出和基本民生。三是积极组织土地出让收入。切实加大土地出让力度。按规定进行成本清算，将土地出让收益调入一般公共预算，着力化解收支矛盾突出问题，杜绝预算赤字。
（二）抓支出管理，确保重点支出。一是全力保障“三保”支出。强化暂付款清理工作,2021年暂付款清理收回2,219万元；加大存量资金的清理力度，2021年财政通过清理存量资金收回41,097万元，统筹用于本级政府调剂预算年度内季节性收支差额,为2021年的预算执行提供财力及资金保障。二是大力支持教育事业。支持教育事业优先发展，促进教育公平，重点确保教育投入法定增长。按黔党办发〔2015〕40号文件规定，2021年全区压缩办公行政经费6%共378万元集中用于教育精准扶贫支出。拨付学校营养餐资金3,301.89万元，惠及学生人数34869人次；投入3,181.9万元用于教育精准扶贫、免学费、助学金、困难学生生活费补助；投入4,564万元用于学校基础设施建设及设备采购；投入500万元用于提升教育质量。三是加大社会保障力度。2021年投入低保、就业、优抚、特困户、公益性岗位、临时救助、80岁以上老年人高龄补贴等补助资金12,938万元，全面保障弱势群体基本生活；及时拨付城乡居民养老保险补助资金10,527万元，通过动用预备费、争取上级支持等途径，全区共投入抗疫资金5,492万元，确保抗疫工作运转、防护物资、患者救治、医疗设备、核酸检测试剂、医务补助等经费需求。规范防控资金管理使用，保障全区疫情防控工作有序开展。四是加大环保整治工作力度。2021年投入环保整治资金26,219万元，大力推进生态文明建设，切实提升了人居生活环境质量。
（三）抓乡村振兴，落实防贫监测。2021年把巩固拓展好脱贫攻坚成果放在首位，全力做到防止返贫动态监测全覆盖，巩固脱贫攻坚成果的措施精准实，稳步推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2021年全区投入7,256万元，专项用于巩固脱贫攻坚成果和产业发展，确保脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。
（四）抓预算绩效管理，提资金使用效益。按照“谁支出、谁负责”的原则，运用强化监控范围、落实主体责任、规范监控流程、明确报送要求、重视结果应用“五强化”方针对汇川区2021年度预算项目展开绩效运行监控工作,涉及301个预算项目共计37,474万元；组织我区61个部门对2020年的项目及部门整体开展绩效自评工作，并推动部门重点绩效评价工作。采取“三步走”方针开展了2021年财政重点绩效评价。第一步，扩大评价范围，突出重点项目，对10个项目进行了重点绩效评价，涉及资金15,804万元；对4家部门进行整体重点绩效评价，涉及资金73,640万元；第二步，细化指标精准把控，对照分行业、分领域、分层次绩效指标和标准体系检查部门所编制目标是否合理可行；第三步，强化应用硬化约束，将评价结果运用到预算编制中。
（五）抓债务管控，守牢风险底线。一是规范建立工作机制。按照区委、区政府统一部署，2021年10月11日组建了区债务风险防范化解工作专班，下设综合协调、债务运行监测、项目编制与融资对接、“投转固”、资源配置与国企改革、项目审计、金融环境整治与法务7个督导组，从区直部门及平台公司抽派17名干部到区财政局集中办公。同时，建立工作会议、公文运转、工作专报、考勤管理、保密管理、工作通报、后勤管理等专班工作制度，以及专班运行、调度、会商、培训、督查等机制，保障各项工作高效运转。二是坚持依法合规举债。2018年以来，各区属国有企业严格执行《中华人民共和国预算法》、中发〔2018〕27号、财预50号、财预87号） 、黔党发〔2021〕24号和“七严禁”等文件规定，依法合规开展市场化融资。地方政府举债一律采取在国务院批准的限额内发行地方政府债券方式；地方政府及其所属部门没有违法违规举债。三是稳妥化解存量债务。通过压减一定比例预算支出，安排预算资金、依法依规撤销违规担保、出让处置土地、加强国有资本经营、全面清理盘活国有经营性资产、推进融资平台公司转型、引入第三方投资者收购股权和债转股、加强审计核查、依法依规核减债务、压减建设规模、缓停建项目、调整优化项目用途等方式有序稳妥化解存量债务。四是精准预警债务风险。全面梳理到期刚兑债券本息、到期银行本息、即将转不良银行贷款情况，精准预警债务风险，及时调度债务主体制定应对措施。五是全面开展债务清理工作。针对已审计完成的工程项目，收集全部审计报告，从施工合同、支付票据、审计报告等方面，逐笔再次进行清理核实，榨干债务“水分”，用审计核销核减化解一批隐债。
三、存在问题
2021年是不平凡的一年，全区财政工作负重奋进，面对财政支出刚性增长，债务风险压力剧增等不利情况，我们始终坚持积极作为，主动担当，保障了全区经济发展稳定的需要。这些成绩的取得，是区委、区政府坚强领导、科学决策的结果，是人大、政协和各位代表及委员加强监督、全力支持的结果，也是全区上下团结拼搏、不懈奋斗的结果。
在看到成绩的同时，我们也清醒看到，全区财政工作还存在一些不容忽视的困难和问题。一是财力有限，民生领域欠账较多，预算平衡难度持续加大。二是受省级超调抵扣影响，财政资金调度异常艰难，预算执行缓慢。三是政府债务规模较大，偿债风险持续冲击财政安全。对此，我们将切实采取措施，认真加以解决。
四、2022年区级财政预算（草案）
根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》《贵州省预算审查监督条例》等精神，结合我区2021年经济社会发展预期目标和区政府四届第107次常务会议中关于2022年部门预算项目标准及镇（街）预算管理调整的相关要求，提出了我区2022年预算收支总体计划，编制2022年汇川区财政预算草案。
（一）一般公共预算
1.财政收入预算。2022年，全区财政总收入预计完成768,075万元，比上年增收56,895万元，增幅为8%。全区一般公共预算收入预算165,000万元,同比增长8%。其中:税务部门164,230万元；财政部门770万元。从政府收支分类收入科目划分:税收收入完成148,963万元，非税收入完成16,037万元。
2.公共财政预算平衡情况。2022年公共财政预算收入预算348,616万元。其中：一般公共预算收入预算165,000万元，上级补助收入预算109,674万元，调入资金预算74,804万元，上年结余-862万元。一般公共预算支出预算335,124万元，上解支出预算14,354万元，年末结余-862万元，支出总计为348,616万元，当年无结余，实现年度收支平衡。
2022年全区“三保”全年需求数349,324万元，年初预算数289,824万元。其中：保工资全年需求数129,606万元，年初预算数129,606万元。保运转全年需求数26,491万元，年初预算数26,491万元。保基本民生全年需求数126,500万元，年初预算数67,296万元。其他刚性支出全年需求数66,727万元，年初预算数66,431万元。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算根据“以收定支、专款专用、收支平衡”的原则编制。
1.政府性基金收入预算。2022年政府性基金收入预算为350,000万元，主要是国有土地使用权出让收入343,852万元。
2.政府性基金支出预算。2022年政府性基金支出预算为350,000万元，其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出271,377万元，专项债务付息支出6,148万元，调出公共预算72,475万元。
按照以上安排,2022年政府性基金收入预算为350,000万元；政府性基金支出预算为277,525万元，调出资金72,475万元，当年无结余，实现年度收支平衡。
（三）社会保险基金预算
1.社会保险基金收入预算。2022年社会保险基金收入预算为28,164万元，其中：机关事业单位养老保险基金收入18,124万元，城乡居民养老保险基金收入10,040万元。
2.社会保险基金支出预算。2022年社会保险基金支出预算为24,536万元，其中：机关事业单位养老保险基金支出17,948万元，城乡居民养老保险基金支出6,588万元。
收支相抵，当年收支结余3,628万元，加上年结余23,170万元 累计结余26,798万元。
（四）国有资本经营预算
1.国有资本经营收入预算。2022年国有资本经营收入预算为0万元。
2.国有资本经营支出预算。2022年国有资本经营支出预算为0万元。
由于区属平台公司经营均为亏损，加之防范债务风险压力巨大，无资金上缴国有资本收益。
五、2022年财政工作重点任务
（一）盯目标抓收入，确保完成全年任务。根据区人代会批准的收支目标，据实做好财政预算管理各项工作，确保财政收支平稳运行。精准细化目标任务，盯牢目标抓调度，全面掌握重点税种、行业、企业税收入库情况，确保实现预期目标。积极调度资金保证“三保”正常支出需要。坚决杜绝违规占用国库存款和民生领域资金，提高财政资金使用效率，严禁低效使用财政资金。
（二）强化统筹管理,增强财政保障能力。严格按要求将政府的全部收入和支出纳入财政预算，执行统一的预算管理制度，强化预算单位收入统筹管理，未纳入预算的收入不得安排支出。坚持量入为出原则，积极运用零基预算理念，合理确定支出预算规模。全面盘活用好结转结余等存量资金，减少闲置浪费，把低效无效的资金充分利用起来。对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用。强化暂付款的清理，逐步收回拆借资金，保障预算执行。
（三）强化预算管理水平，保障重点民生支出。严格执行人大批复的财政预算；坚持政府带头过“苦日子”的思想，严控预算追加；精准把握重点民生要义，优先保障、优先拨付重点民生资金。2022年财政预算安排2,485万元用于乡村振兴；安排500万元用于保障大气、水、土壤等污染防治资金；继续压缩行政经费6%，压缩一般性支出不少于10%，把节省的资金重点用于重点民生领域。贯彻实施《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，推进预算评审实质性嵌入预算管理，坚持“花钱必问效、无效必问责”，深化预算绩效管理，强化绩效结果运用。
（四）强债务化解，确保财政可持续运行。统筹做好区域性系统性债务风险防范工作，始终绷紧财政可持续这根弦，增强财政运行稳定性和风险防控有效性。严格执行《预算法》和中央、省有关政府性债务管理的政策，严守政府性债务限额管理和预算管理规定，坚守“七严禁”要求，用好中央关于防范化解债务、专项债券发行及项目配套融资的相关政策，规范政府举债行为。将存量债务付息足额纳入预算，2022年公共财政预算安排44,740万元债务付息资金。
各位代表，面对新形势、新要求、新矛盾、新挑战，我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚定“四个意识”，做到“两个维护，坚持区委、区政府的正确领导，自觉接受区人大、区政协和社会各界的监督指导，振作精神、强化担当、苦干实干、创新突破，努力完成各项财政工作任务，为全区经济发展提供更好的财力保障。
