（贵州省）关于遵义市播州区2021年预算执行情况与2022年财政收支预算（草案）的报告
遵义市播州区2021年预算执行情况与2022年财政收支预算（草案）的报告
——2021年11月22日在播州区第二届人民代表大会第一次会议上
区财政局局长 江 腾
各位代表：
受区人民政府委托，现将《播州区2021年预算执行情况（预计）与2022年财政收支预算（草案）的报告》提请大会审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。
一、预计2021年财政预算执行情况
2021年是“十四五”开局之年。一年来，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，在各级各部门的大力配合和支持理解下，全区财政部门坚持新发展理念，推动高质量发展，扎实做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险工作，兜实兜牢“保工资、保运转、保基本民生”支出底线，财政运行基本平稳，较好地服务和保障了全区经济社会稳定发展大局。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入完成预期目标。全区各级积极应对宏观经济下行压力、减税降费、新冠肺炎疫情等各项减收因素的影响，依法依规组织财政收入，全力以赴确保实现财政收入预期目标。2021年，全区财政总收入预计实现414,803万元，增收22,977万元，同比增长5.5%（超年初预算0.5个百分点）；一般公共预算收入预计实现138,500万元，增收5,854万元，同比增长4.4%(超年初预算1.4个百分点)。
2.支出兜牢“三保”底线。在面对巨大的增支压力，国库资金严重紧缺的情况下加大资金统筹力度，优化支出结构，全力保障“三保”支出和上级直达资金的支付。2021年，全区一般公共预算支出预计实现547,352万元，同比增长5.5%，增加支出28,436万元。其中：“三保”支出412,949万元（保工资310,670万元、保运转28,600万元、保基本民生73,679万元），占一般公共预算支出的75.4%，完成上级直达资金支付88,252万元。
3.收支预算实现平衡。全区一般公共预算收入138,500万元，加上级财政补助收入、上年结转、调入资金等收入，减去上解支出与各项扣款后，可供安排的财力总量为557,352万元；财力总量减去当年支出547,352万元后，全区当年结余10,000万元(全数为上级专项结转下年使用)，实现一般公共预算收支平衡。
4.上级转移支付情况。全区上级补助收入预计为326,797万元，其中：返还性收入18,581万元；一般性转移支付收入255,267万元（含上级专项转移支付收入71,774万元）；上级专项指标补助收入52,949万元。
5.预备费动用情况。区级一般公共预算年初安排的预备费8,000万元，调整预算调减6,000万元用于平衡财力,调整后可动用2,000万元，目前已动用975万元用于当年预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出，剩余1,025万元将继续按规定管理使用。
6.新增一般债券使用情况。新增一般债券收入6,028万元，对应安排项目支出用于“蚂蚁河河道治理项目”建设费用6,028万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1.全年完成预期目标及平衡情况。为打好“守橙”攻坚战，全区各级各部门全力以赴、依法依规盘活处置资源资产。2021年，全区政府性基金预算收入预计实现391,602万元（其中国有土地使用权出让收入完成390,000万元），同比下降16.4%，减收77,079万元；加上级政府性基金转移收入、新增专项债券收入后，可供安排的基金预算收入总量为410,627万元；扣除上解支出15,560万元和调出资金9,095万元后，全区政府性基金支出预计实现385,972万元，同比下降15.4%，减少70,407万元。支出主要用于征地和拆迁补偿、土地成本开发支出、宗地基础设施建设、专项债券付息、污水处理和注入区属国有公司注册资本金等。政府性基金收入总量减去支出总量后，年终无结余，实现基金预算收支平衡。
2.新增专项债券使用情况。新增专项债券收入14,932万元，对应安排项目支出14,932万元，其中：和平城市棚户区改造安置还房项目8,432万元、播州区国家储备林建设一期项目4,000万元、遵义市播州区殡葬一体化一期项目2,500万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
预计全年完成国有资本经营预算收入1,220万元（收入全数为上年上级专项结转），完成支出1,220万元，年终无结余。
（四）社会保险基金预算收支情况
预计全年完成社会保险基金预算收入54,474万元，为年初预算53,935万元的101%；完成社会保险基金预算支出50,556万元，为年初预算47,784万元的105.8%；2021年社会保险基金当年结余3,918万元，年末滚存结余42,376万元。
说明事项：因距年度终了还有近40天时间，预算执行情况仅为预计，最后以年终决算数为准。
二、2022年财政预算（草案）情况
根据全区经济社会发展面临的新形势、新要求，以及中国共产党遵义市播州区第二次代表大会对今后五年全区工作的总体规划部署，按照《预算法》和《预算法实施条例》，结合上级财政部门对2022年预算编制相关要求，现就2022年财政收支预算（草案）情况向大会作如下报告：
（一）一般公共预算情况
1.全区预算情况。2022年，全区财政总收入预算安排435,543万元，增长5%；一般公共预算收入预算安排142,655万元，增长3%。上级补助收入340,000万元（其中：返还性收入18,581万元、一般性转移支付收入256,419万元，上级专项指标收入65,000万元）、调入资金80,000万元（政府性基金调入50,000万元，国有公司应承担偿还政府债券付息调入30,000万元）、上年结余10,000万元，扣除上解支出57,007万元后，可安财力总量为515,648万元。按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出预算安排505,648万元，当年结余10,000万元（全数为结转下年使用的上级专项指标）。
2.区本级预算情况。2022年，区本级一般公共预算收入预算安排110,519万元，加上级财政补助收入340,000万元、镇（乡）体制上解3,465万元、镇（乡）体制总额分成2,220万元、调入资金80,000万元、上年结余10,000万元，减去上解支出57,007万元、体制补助镇（乡）15,449万元后，可供安排的财力总量为473,748万元。按照收支平衡原则，财力总量减去当年支出预算安排463,748万元，区本级当年结余10,000万元（全数为结转下年使用的上级专项指标）。
（二）政府性基金预算
由于房产、土地市场疲软，国有土地使用权出让收入具有较大不确定性， 2022年全区政府性基金预算收入预算安排201,800万元（其中：国有土地使用权出让收入200,000万元、污水处理费1,800万元），按照以收定支和收支平衡原则，扣除上解支出15,560万元后，政府性基金预算支出预算安排136,240万元,调出资金50,000万元用于平衡一般公共预算。
（三）国有资本经营预算
因经济持续下行，现阶段区属各国有公司生产经营困难，特别是各国有公司债务风险防范压力较大，预计2022年度国有资本经营收益不能实现，预算无安排。
（四）社会保险基金预算
2022年度社会保险基金预算收入预算安排53,935万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入19,990万元，机关事业单位基本养老保险基金收入33,945万元。社会保险基金预算支出预算安排47,784万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出13,754万元、机关事业单位基本养老保险基金支出34,030万元，主要用于足额兑现养老保险待遇，提高退休人员基本养老金待遇水平。收支相抵后，当年结余6,151万元，加上年结余42,376万元、转移性收支结余146万元，滚存结余48,673万元。
三、2022年财政工作主要任务
2022年全区各级财政部门将继续促进经济发展提质增效，继续保障和改善民生，扎实做好财政改革发展的各项工作，努力实现全年财政工作目标任务。
（一）质效并举，全力促使收入提质增量。坚持把增收入、扩总量作为财政工作的首要任务抓紧抓牢，努力壮大财力规模。落实好减税降费各项政策的实施，坚持依法征收、依法减免，加强税收稽查，减少税收流失。积极适应新常态下的经济发展形势，创新收入组织的方式和办法，抓好重点区域、重点行业、重点企业的税收征管。着力优化收入结构，提升收入质量。强化非税收入与基金收入征管，着力推进非税收支预算规范管理，加大土地出让金等政府性基金征收力度。综合采取体制激励、专项支持、基金投入等方式，努力培植重点税源和新兴优质税源，支持特色支柱税源发展壮大，实现财政收入的可持续增长。
（二）守好底线，兜牢“三保”支出和加大重点领域投入。一是切实保障“三保”支出底线，严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出顺序做好保障，坚持底线思维，防范财政风险；二是切实保障民生支出，落实好出台的各项民生配套政策，重点向教育、社会保障、公共卫生、扶贫、文化等重点民生领域倾斜，增加公共服务供给，提升公共服务能力；三是切实保障重点支出，继续加大向乡村振兴、环境保护、粮食安全等领域的财政投入保障力度。
（三）推进改革，努力构建现代财政制度。一是认真贯彻落实国家预算制度、税收制度、财政体制改革的重点工作和任务，全面推进财税体制改革，建立规范高效的公共财政运行机制；二是改革完善财政管理体制。在总体可用财力范围内，逐步完善区镇（乡）两级收入以及事权与支出责任划分；三是完善政府预算体系，推进预算体系的统筹协调。做大做实基金预算收入，继续加大政府性基金统筹调入一般公共预算力度；四是扎实推进“预算一体化”改革进程，建立健全和优化项目库管理，强化预算执行约束；五是建立绩效优先评价机制。大力开展重大项目和财政资金的绩效目标审核、绩效运行监控和预算绩效评价，逐步实现以绩效结果作为衡量资金使用成效的主要依据，强化“用钱必问效、无效必问责”的绩效理念；六是强化财政监督检查，把铁的纪律和规矩挺在前面，严禁新增财政借款，整饬财政纲纪、回归财政本源，持续推动财政工作高质量发展。
（四）依法接受人大监督。定期向区人大或区人大常委会汇报财政预、决算和预算执行情况，认真落实区人大及其常委会有关预、决算决议。严格执行人大批复的预算，依法履行预算调整程序，及时将调整预算草案提请区人大常委会审查。积极配合推进人大预算联网监督工作，自觉接受人大的监督，不断改进和加强财政预算管理工作。
各位代表，2022年我们将深入学习贯彻习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年大会上的重要讲话精神和对贵州、对遵义工作重要指示精神，紧紧围绕区委决策部署，坚持“一个统揽”、聚焦“五区建设”、全力推进“八个高质量发展”，狠抓增收节支，优化支出结构，提高资金使用绩效，切实保障“三保”支出和重点领域支出，为全区经济社会持续健康发展提供更好的财力保障。
