（贵州省）关于遵义市仁怀市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于仁怀市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月14日在仁怀市第七届人民代表大会第二次会议上
仁怀市财政局局长 张祥德
各位代表：
受市人民政府委托，现将2022年预算执行情况和2023年预算草案提请大会审查，并请政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
（一）全市财政总收入完成情况
全市财政总收入完成835.83亿元，同比增收184.34亿元，增长28.29%。
（二）一般公共预算收支执行情况
全市一般公共预算收入完成99.24亿元，为年初预算92亿元的107.87%，同比增长15.63%，其中：税收收入完成86.23亿元，非税收入完成13.01亿元，非税收入占比为13.11%，收入质量较好，剔除留抵退税因素后一般预算收入完成110.66亿元，比上年同期88.91亿元增收21.75亿元，增长24.47%。全市一般公共预算支出完成113.22亿元，为本级年初预算91.1亿元的124.28%，同比增长15.45%。
（三）政府性基金预算收支执行情况
全市政府性基金收入完成50.81亿元，为年初预算30.41亿元的167.08%，同比下降15.62%，主要原因为土地出让收入同比减少9.36亿元。其中：国有土地使用权出让收入50.1亿元，占政府性基金收入的98.6%；城市基础设施配套费收入0.5亿元；污水处理费0.21亿元。
全市政府性基金支出完成53.18亿元，为年初预算30.41亿元的174.88%，同比下降28.46%，主要原因为2022年政府性基金收入减少，对应安排支出减少。
（四）国有资本经营预算收支执行情况
国有资本经营预算收入为4,132万元，为年初预算3,974万元的103.98%，同比增长26.32%，全部调入一般公共预算安排支出。
（五）社会保险基金预算收支执行情况
社会保险基金预算收入完成4.74亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入完成2亿元、机关事业单位基本养老保险基金收入完成2.74亿元；社会保险基金预算支出完成4.12亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出完成1.31亿元、机关事业单位基本养老保险基金支出完成2.81亿元。
（六）上级转移支付情况(不含新增一般债券、专项债券转贷收入)
一般公共预算上级转移支付收入27.53亿元（一般性转移支付20.49亿元、共同财政事权转移支付8.06亿元、专项转移支付3.01亿元、返还性收入-4.03亿元<营改增后我市需上解增值税基数>),比上年同期增加5.89亿元，主要为大规模留抵退税上级一次性财力补助增加10.8亿元、均衡性转移支付收入增加0.51亿元、欠发达地区转移支付收入增加0.4亿元、交通运输共同财政事权转移支付收入减少3.96亿元、因体制调整结算补助减少2.31亿元。
政府性基金预算上级转移支付收入0.35亿元，比上年同期减少0.14亿元。
（七）政府债务情况
1.政府债务。截至2022年12月底，我市政府债务余额为102.25亿元，比2021年末余额96.07亿元增加了6.18亿元，主要是省级转贷新增政府债券资金，其中：一般债券1.17亿元，专项债券5.01亿元。
2.申请一般债券及专项债券情况。全年获得一般债券1.17亿元，用于西环线工程0.77亿元，盐津二小建设工程0.4亿元；获得专项债券5.01亿元，主要用于棚户区及公租房改造项目2.75亿元、茅台镇镇区工业污水管网升级改造（二期）工程1亿元、水库配套供水工程0.7亿元、城北物流综合体建设项目0.41亿元、后山西苗文化小镇建设项目0.15亿元。
二、2022年重点工作开展情况
（一）发挥财政职能，积极涵养税源。一是着力减负担。不折不扣落实免征或降低增值税税率、社保费降费、提高小规模纳税人增值税起征点等政策，切实降低实体经济成本，减小疫情对小微企业及个体工商户的冲击，政策叠加效应持续释放。办理留抵退税384户6.84亿元，社会保险费减免约0.78亿元。二是着力活政策。通过贴息、奖补、担保、风险补偿等措施，为企业注入发展活力动力。支持企业获得贷款347家，金额14.64亿元。安排白酒生产企业清理退出工作经费3.4亿元，推进酱香酒产业高质量发展。
（二）有保有压统筹协调，保障财政平稳运行。一是切实兜牢“三保”底线。安排“三保”资金63.68亿元，其中：保工资33.05亿元、保运转1.56亿元、保基本民生35.46亿元，按照安排优先、拨付优先、库款保障优先原则，资金足额拨付到位，保障情况总体平稳。二是继续压减非刚性支出。政府机关将过紧日子成为常态，压减的资金重点用于保民生，以及落实市委、市政府的重点工作部署，让有限的财政资金用在刀刃上，民生类重点支出68.2亿元，占全市一般公共预算支出的60.24%。
（三）完善保障机制，推进“四化”建设。一是投入新型工业化建设资金7.99亿元，支持产业发展、推动白酒产业园区建设、企业转型升级。二是投入新型城镇化建设资金17.46亿元，补齐城市建设民生短板、完善城市基础设施，大力实施老旧小区、棚户区、背街小巷“三改”专项行动。三是统筹安排农业现代化资金5.47亿元，抓好农业基础设施建设，做好主导产业、特色产业，推动林下经济、养殖业等发展，严格落实“四个不摘”要求，保持投入力度不减，投入财政衔接推进乡村振兴补助资金2.59亿元，增长19.96%。四是统筹安排旅游产业化资金2.24亿元，通过完善规划旅游资源、加强文旅项目建设、加大旅游招商力度，加强旅游宣传、深入挖掘和传承红色文化，进一步支持旅游产业化发展。
（四）统筹发展安全，坚决守住底线。一是积极防范债务风险。严格执行项目“先评估、后决策”，把好准入关，加强财政承受能力评估，做到无预算不上项目；严控融资综合成本，通过展期、降息、重组等方式，减少银行贷款、非标、债券等高息融资；严控制发债期限，不再发行5年期以下的债券；建立全口径债务管理台账，加强动态监督管理，将政府债券到期利息及费用、政府隐性债务到期本息全额纳入年初预算并足额支付，全市债务持续两年保持绿色等级。二是坚决打好疫情防控阻击战。安排疫情防控资金1.51亿元，全力做好抗原及核酸检测试剂等医疗物资保障工作，切实提高核酸检测能力，加快集中隔离点改造进度，确保常态化疫情防控扎实有效、应急处置应对有序。三是全力做好安全生产工作。安排安全生产资金1.33亿元，落实好市委市政府安全生产工作总体部署，营造和谐稳定的社会环境。
（五）深化财税改革，提升管理效能。一是推进财政预算管理一体化建设。依托预算管理一体化平台，部门预算更精准、各项支出更优化、财政支出效益得到更大发挥。二是有效确保两直达资金发挥效益。完善相关资金分配程序，及时分配下达直达资金，压实各部门主体责任，加快执行进度，加强日常监管和重点监控，真正发挥财政政策稳定经济的关键作用。三是不断强化国有企业管理。支持国有企业改革转型，加强和规范国有企业管理工作，强化对国有企业投资项目的评审，推进国有经济布局优化和结构调整。四是继续加大财政培训及监督检查力度。聘请专业机构人员对财务人员进行业务培训；采用常规性检查和财政专项检查相结合方式，加强监督检查力度；推进预决算信息公开，增强财政资金安排使用透明度；强化财政资金绩效管理，提升财政资金使用效益。
三、2023年预算草案
2023年财政预算编制的指导思想是：全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，衷心拥护“两个确立”、忠诚践行“两个维护”，全面学习、把握、落实党的二十大和全国、全省和遵义市“两会”精神，坚持稳字当头、稳中求进，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生。加强财政资源统筹,运用零基预算理念，大力优化支出结构，坚决落实“过紧日子”要求。进一步深化预算管理制度改革，强化预算约束，推动预算绩效管理，持续推进预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。
（一）一般公共预算
综合考虑疫情形势好转、生产逐步恢复等有利因素，一般公共预算收入增速按2022年预计完成数的5%左右预计。
1.一般公共预算财力1,128,769万元。
（1）一般公共预算收入预计为1,000,000万元。
（2）上级补助收入预计120,874万元。其中：一是返还性转移支付收入-40,312万元：增值税和消费税税收返还收入-41,691万元、所得税基数返还收入1,187万元、成品油税费改革税收返还收入192万元；二是一般性转移支付收入84,986万元：均衡性转移支付收入32,214万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入15,351万元、结算补助收入1,000万元、资源枯竭型城市转移支付补助收入725万元、产粮（油）大县奖励资金收入1,000万元、重点生态功能区转移支付收入4,590万元、固定数额补助收入15,000万元、革命老区转移支付收入737万元、民族地区转移支付收入8,369万元、欠发达地区转移支付收入6,000万元；三是共同财政事权转移支付收入66,200万元：公共安全共同财政事权转移支付收入1,200万元、教育共同财政事权转移支付收入17,000万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入18,000万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入8,000万元、节能环保共同财政事权转移支付收入4,000万元、农林水共同财政事权转移支付收入14,000万元、交通运输共同财政事权转移支付收入3,000万元、住房保障共同财政事权转移支付收入1,000万元；四是专项转移支付收入10,000万元。
（3）上年结余（预算稳定调节基金）4,000万元。
（4）调入国有资本经营预算资金3,895万元。
2.一般公共预算支出1,072,538万元。
（1）基本支出321,885万元，主要为在职职工基本工资、公务员津贴补贴、事业单位绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、综合考核奖励、退休人员养老金财政补助、村组干部报酬、离任村干补助、单位公用经费、村级运转经费、乡镇（街道）社会事业发展支出等。
（2）本级项目支出750,653万元，具体如下：
——政策性配套专项18,405万元；
——偿债及防风险资金176,000万元；
——“四化”建设资金296,038万元。①新型工业化资金34,000万元，其中：白酒产业综合治理（赤水河流域生态整治）30,000万元、工业及中小企业发展资金4,000万元；②新型城镇化资金240,500万元，其中：项目建设资金121,200万元、公共基础设施补助及巩文经费20,000万元、项目前期工作经费8,000万元、PPP支出责任76,300万元、茅台机场航线补贴15,000万元；③农业现代化17,538万元，其中：脱贫攻坚与乡村振兴衔接资金16,038万元、粮食（油）安全专项资金1,500万元。④旅游产业化资金4,000万元；
——共同富裕专项资金10,000万元；
——强村兴组专项资金2,000万元；
——生态文明建设资金17,000万元；
——民生及其他专项资金146,647万元，其中：教育附加安排的支出（不含项目资金）58,797万元、公用经费定额压缩6%用于教育850万元、科技投入2,000万元、安全生产专项4,000万元、人才发展专项资金2,000万元、预留需使用结转资金3,000万元、部门预算各单位专项56,000万元、预备费20,000万元。
——上级转移支付列支84,563万元，其中：一般性转移支付列支8,363万元、共同财政事权转移支付列支66,200万元、上级专项转移支付列支10,000万元。
3.上解上级支出56,000万元。其中：体制上解（省增量集中）40,000万元、专项上解支出16,000万元。
4.一般公共预算平衡情况。2023年一般公共预算收入1,000,000万元，上级补助收入120,874万元，上年结余（预算稳定调节基金）4,000万元，调入国有资本经营预算资金3,895万元，财力合计1,128,769万元；一般公共预算支出1,072,538万元，上解上级支出56,000万元，支出合计1,128,538万元。收支相抵，结余231万元。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入405,100万元，其中：国有土地使用权出让收入400,000万元，城市基础设施配套费收入3,000万元，污水处理费收入2,100万元。
政府性基金预算支出405,100万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出400,000万元（含乡村振兴22,000万元），城市基础设施配套费安排的支出3,000万元，污水处理费安排的支出2,100万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入3,895万元，国有资本经营预算调入一般公共预算安排支出3,895万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算
机关事业单位基本养老保险基金本年收入34,787万元，支出合计29,580万元。收支相抵，当年结余5,207万元。
四、2023年的重点任务
2023年，我们将紧紧围绕市委、市政府重点工作，落实市人大预算决议，坚持以政领财、以财辅政，科学研判财政收支形势，合理编制财政预算，积极发挥财政职能作用，推动全市经济平稳健康发展与社会大局和谐稳定。
（一）全力聚财源抓增收。一是在产业培育上下功夫。加大对产业培育及发展的扶持奖励力度，落实好减税降费政策，支持工业倍增行动，做优做强酱酒产业，大力支持房地产业、旅游业、住宿餐饮业等第三产业发展，持续涵养税源。二是在税收征管上下功夫。加强对重点企业征管信息的日常比对分析、风险识别工作，解决和补齐重点行业税收监管和服务工作中存在的薄弱环节和短板，推动重点行业、重点企业规范运行。三是在向上争资上下功夫。强化政策研究，准确把握上级释放的政策信号，吃准吃透政策，抢抓“窗口期”，加大“跑争”力度，争取更多资金、项目、政策落地。
（二）全力保重点促发展。一是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保障工资按时发放、机构正常运转，加大困难群众资金保障力度，严格落实就业补贴政策，强化疫情防控和乡村振兴资金保障等，确保经济社会健康平稳发展。二是支持重点项目。聚焦市委市政府确定的教育、医疗、环保、交通等重大项目，积极筹措建设资金，加快城镇基础设施建设，提高人民幸福感。三是保障“四化”建设。统筹各类资金，按照“资金跟着项目走”要求，扎实做好项目储备，促进提质增效。
（三）全力强约束控支出。一是继续压减经费和支出。厉行节约，大力压减非重点、非刚性经费支出，加强预算支出审核，严格支出标准。二是严格资金审批使用。坚持拨款按预算，用款按计划，支出按标准，审批按程序的原则，严格执行资金审批制度和内控制度。三是加强绩效评价结果运用。坚持量力而行、尽力而为，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”理念，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程，对绩效评价结果好的项目给予重点支持,对绩效评价结果差的项目核减或撤销预算安排。
（四）全力防风险推化债。一是足额保障化债资金。严格按照规定将法定政府债务到期利息及兑付费、政府隐性债务到期本息和整改资金足额纳入预算。二是积极争取政府专项债资金。加强与上级部门沟通对接，积极争取政府专项债资金落地，强化资金使用拨付进度调度，确保债券资金专户存放、专款专用，发挥财政资金使用效益。三是强化全口径债务动态监督管理。强化市属国企规范融资及严控新增考核，对可能出现的债务风险提前预警及时处置、化小化早，及时消灭在萌芽状态。
（五）全力兴改革提质效。一是持续推进财政预算管理一体化建设。运用“制度+技术”的方式，深入实施“统筹预算、零基预算、绩效预算”，探索打破支出固化格局，合理确定支出预算规模。二是切实加强工程项目建设管理。建立全市行政事业单位、乡镇（街道）、国有企业规范的工程项目台账，强化新增项目的资金审查，无资金来源坚决不予立项。三是深入推进国企国资改革。深入推进国有企业薪酬改革、国有资产管理工作，全面规范国企人员职数和机构设置。
（六）全力严监管升效能。一是严格执行《预算法》《预算法实施条例》各项规定，综合运用检查核查、评估评价、监测监控等监督方式，加强涉农资金跟踪监管，规范部门预算编制、政府采购、账务处理，提升财政管理综合水平。二是深化财政系统干部的意识形态和党风廉政建设教育，大兴调查研究之风，培育一支高层次、专业化、复合型的过硬干部队伍。
