（贵州省）关于遵义市务川自治县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算（草案）报告
务川自治县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算（草案）报告
各位代表：
受自治县人民政府委托，向大会报告务川自治县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算（草案），请予以审议，并请政协委员和其他列席的同志提出宝贵意见。
一、2022年主要工作
2022年，面对延宕反复的疫情形势和复杂严峻的国际国内环境，在县委坚强领导下，在县人大及其常委会有力监督下，在县政协民主监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省、市财政工作会议精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展，切实落实稳经济一揽子政策，抓好留抵退税高效落实，稳定重点群体就业。主动应对地方财政压力，科学统筹、开源节流，切实加强财政资金管理、使用，积极推动全县经济社会高质量发展。
（一）财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
（1）一般公共预算收入完成情况
财政总收入完成情况：按同口径完成77,112万元，同比减少12,356万元、同比下降13.81%。按自然口径完成42,751万元、同比减少46,717万元、同比下降52.21%。
一般公共预算收入完成情况：县级一般公共财政预算收入按同口径完成35,252万元、同比减收7,232万元、同比下降17.02%，完成年度预算的81.39%。按自然口径完成30,129万元、同比减收12,355万元、同比下降29.08%，完成年度预算69.56%。
转移支付收入完成情况：上级转移支付收入完成266,507万元，同比增收4,895万元、增长1.87%，完成年度预算的97.35%。按资金性质划分：一是返还性收入完成3,813万元，与往年持平；财力性转移支付收入完成133,173万元，同比增加17,917万元，同比增长15.55%，完成年度预算的103.13%。二是共同事权等指定用途的一般性转移支付收入完成96,841万元，同比减收15,587万元、下降13.86%，完成年度预算87.66%。
三是专项转移支付收入完成32,680万元，同比减少1,249万元，同比下降3.68%，完成年度预算的107.75%。
县级一般公共财政预算收入30,129万元，上级转移支付收入完成266,507万元，一般债券转贷收入4,742万元、国有资本经营预算调入2,928万元，收入总计304,306万元。
（2）一般公共预算支出完成情况
2022年一般公共预算支出完成300,465万元，占预算的75.41%，减少4.97%，上解上级支出5,063万元，支出总计305,528万元.当年收支相抵赤字1,222万元，加上年结余9,871万元，累计预算收支结余8,649万元。
2.政府性基金预算执行情况
2022年县级政府性基金收入完成106,923万元，占预算的78.78%，减少27.58%，专项转移支付收入2,894万元，抗疫特别国债1,053万元，地方政府专项债务转贷收入29,238万元，收入总计140,108万元。
政府性基金支出完成137,215万元，占预算的94.01%，减少13.57%，当年收支相抵结余2,893万元，加上年结余5,432万元，政府性基金预算累计结余8,325万元。
3.国有资本经营预算执行情况
2022年县级国有资本经营预算收入完成2,548万元，占预算的17.05%，增加477.88%，专项转移支付收入12万元，收入总计2,560万元。调出资金平衡一般公共预算支出2,928万元,占年度预算的19%。当年收支相抵赤字368万元，加上年结余380万元，累计结余12万元。
4.社会保险基金预算执行情况
2022年社会保险基金收入完成21,958万元，其中，机关事业单位养老保险收入完成17,519万元、城乡居民基本养老保险基金收入完成3,425万元，其他养老保险收入9万元，基本医疗保险收入完成1,005万元。基本养老保险支出完成42,585万元、基本医疗保险支出1,005万元，支出总计43,590万元，当年政策性上缴21,632万元，加上年结余22,141万元，滚存结余为509万元。
（二）政府性债务管理工作情况
2022年12月末，我县政府债务余额652,841.22万元（一般债务506,635.42万元、专项债务146,205.8万元）。政府债务余额均未超过本地区政府债务限额。
（三）主要工作开展情况
1.突出财源建设，促进经济稳定增长。一是落实好留抵退税、减税降费等各项财税政策，切实减轻企业负担，激发企业发展活力。二是紧盯重点税源，加强非税收入专户管理，全面落实“收支两条线”管理，不断强化罚没管理和征管稽查力度，确保税收和非税及时上缴国库。
2.聚焦民生保障，助推兜牢民生底线。一是不断优化教育支出结构，增加义务教育经费投入。二是推进卫生健康体系建设，继续大力支持疫情防控生活物资、医疗物资、设备购置、疫苗接种等工作。三是提高社会保障水平，切实保障养老金、优抚对象抚恤和生活补助按时足额发放。
3.深化财税改革，提高资金使用效率。一是推进预算制度改革，高效编制支出规划，落实部门和单位预算管理主体责任，完善部门预算约束机制，加快支出标准体系建设，推动预算绩效管理提质增效,以信息化推进预算管理现代化。二是坚决把“过紧日子”理念贯穿于财政工作的各方面，严格执行《预算法》等文件规定，强化预算执行约束，加强预算支出管理，优先安排“三保”支出。
各位代表，面对全县财政运行工作高压态势、民生保障刚性增长、债务风险严峻形势、财政收支矛盾突出等问题，我们始终继续实施积极的财政政策，着力推动高质量发展，更好统筹发展和安全，基本保持了财政收支运行的稳定态势。同时，我们也清醒认识到全县财政工作还面临一些不容忽视的问题。主要是：受宏观经济持续下行，落实结构性减税和普遍性降费等政策性因素影响，各项收入大幅下降；受疫情的多点散发和冲击，消费低迷，销售、投资低位运行；县级“三保”及保刚性支出任务繁重,财政收支缺口明显放大；债务还本付息等刚性需求大，偿债压力巨大。
二、2023年主要工作
认真贯彻落实党的二十大精神和党中央、国务院有关经济工作会议精神，深化预算管理制度改革，切实保障“三保”支出，着力加强财政管理，不断提高依法理财水平；持续防范化解地方政府隐性债务风险，进一步完善防范化解隐性债务风险长效机制，推动经济运行整体好转；围绕实现年度财政重点工作任务，提高财政资源配置效率，全力推动全县经济社会稳步发展。
（一）2023年财政预算草案
1.一般公共预算
收入预算：2023年财政总收入按照同口径收入预算83,210万元，同比增加6,098万元，增幅7.91%。县级一般公共财政预算收入36,442万元，同口径同比增加1,190万元，增幅3.38%。
上级转移支付收入预算251,461万元（上级财力补助收入预算127,090万元、共同事权一般性转移支付收入预算87,134万元，专项转移支付收入预算37,237万元），调入资金86,070万元（政府性基金预算调入71,070万元、国有资本经营预算调入15,000万元），收入总计373,973万元。
支出预算：一般公共预算支出安排373,973万元。其中：人员经费151,223万元，运转经费7,530万元，项目支出90,849万元（包含一般债券还本付息支出19,505万元、上解支出5,858万元），上级转移支付项目性支出124,371万元。预算收支平衡。
2.政府性基金预算
收入预算：收入总计159,894万元。其中，国有土地使用权出让收入153,178万元，城市基础设施配套费收入55万元，污水处理费收入350万元，其他政府性基金收入6,000万元。上级转移支付收入311万元，收入合计159,894万元。
支出预算：县级支出总计159,894万元。其中，县级专项支出88,513万元，上级转移支付收入补助支出311万元，调出资金71,070万元。预算收支平衡。
3.国有资本经营预算
收入预算：安排15,000万元，其中，产权转让收入8,000万元，其他国有资本经营预算收入7,000万元。
支出预算：调出资金平衡一般公共预算支出15,000万元。预算收支平衡。
4.社会保险基金预算
收入预算：安排24,166万元，其中，保险费收入16,046万元、利息收入40万元、财政补贴收入8,000万元、转移收入80万元。
支出预算：安排22,313万元，其中，社会保险待遇支出22,278万元、转移性支出35万元，当年结余1,853万元，加上年结余509万元，累计结余2,362万元。
（二）主要工作措施
1.强化预算管理改革，推进改革纵深发展。一是完善预算编制。全面推进预算精准编制和预算执行统筹管理，不得无预算、超预算支出，集中财力优先“保基本民生、保工资、保运转”支出和各项刚性支出。二是强化预算执行。所有支出必须以县人大批准的预算为依据，聚集全年财政重点支出目标，切实加快预算执行进度，提升预算执行质量。三是加强存量资金管理。坚决落实县级财政当年预算指标清“零”管理规定，加大结转结余资金清理盘活力度,建立健全预算安排与财政存量资金统筹结合机制，努力提高财政资金使用效益，实行零基预算。四是严格按照《预算法》要求，强化预决算公开。
2.强化组织财政收入，紧盯库款关键环节。一是强化税收收入。继续坚持将财税收入量的增长和质的提升有机统一，防止税源流失，千方百计稳住重点税源，确保财政收入稳定增长。二是强化非税收入管理。严格执行非税收入“收支两条线”管理，按照非税收入收缴管理有关规定及时缴库。三是加强库款管理，统筹安排各项财政收支，提升库款保障能力，保持合理的库款规模用于保障“三保”和刚性支出。
3.强化债务管理机制，严守债务风险底线。一是将债务收支纳入预算管理，做好还本付息预算编制，保障偿债资金来源，按要求向本级人民代表大会或常务委员会报告预算及调整预算。二是全面加强地方政府债务动态监管。将举债规模牢牢控制在上级下达的政府债务限额内，并报人大常委会批准，自觉接受县人大、县政协对地方政府债务的监督。
4.强化财经纪律意识，防范财政金融风险。一是树立全县财政“一盘棋”思想，履行好资金监管责任，对苗头性问题和风险隐患，做到早发现、早报告、早介入、早处置。二是以查促改，认真查找问题根源和制度漏洞，建立健全体制机制，切实加强规范管理，做到“花钱必问效、无效必问责”。
各位代表，新时代彰显新气象，新起点召唤新征程。2023年，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督与支持下，全面贯彻落实党的二十大精神和全国财政工作会议精神，增强财政政策的针对性和有效性，发挥财政稳投资促消费作用，统筹经济社会发展，持续改善民生，着力稳定经济大盘，保持经济持续健康发展和社会大局稳定。
