（贵州省）关于六盘水市六枝特区2022年财政预算执行情况与2023年 财政预算（草案）的报告
六枝特区2022年财政预算执行情况与2023年 财政预算（草案）的报告
（2023年2月26日在六枝特区第十三届人民代表大会第二次会议上）
六枝特区财政局局长 田 莉
各位代表：
受特区人民政府委托，现向大会报告六枝特区2022年财政预算执行情况与2023年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党和国家历史上极为重要的一年，也是我区发展史上极不平凡的一年。我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕中央、省委、市委的决策部署，在特区党委的坚强领导下，自觉接受特区人大监督，主动听取特区政协意见，全力组织收入，努力争取上级支持，牢牢守住“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，实现财政收支平稳运行，全力服务和保障我区高质量发展。
（一）财政收支预算执行情况
1.一般公共预算。全区一般公共预算收入完成51,238万元，为调整预算（以下简称“预算”）的101.32%，较上年同期（以下简称“同比”）下降3.95%（扣除留抵退税因素，同口径同比增长4.00%)。其中：税收收入完成32,603万元，为预算的100.73%，同比下降5.21%；非税收入完成18,635万元，为预算的102.38%，同比下降1.66%。加上上级补助收入348,057万元，债务转贷收入55,315万元（其中新增一般债券收入4,255万元、一般债券转贷收入51,060万元），动用预算稳定调节基金636万元，调入资金52,443万元（政府性基金预算调入52,441万元，其他资金调入2万元），上年结余5,265万元，接收其他地区援助收入4,386万元，收入合计517,340万元。一般公共预算支出456,371万元，为预算的100.00%，同比增长6%，上解支出3,343万元，债务转贷支出51,062万元，安排预算稳定调节基金669万元，支出合计511,445万元。收支相抵，结余5,895万元结转下年使用。
2.政府性基金预算。政府性基金预算收入完成111,012万元，为预算的93.13%，同比增长0.19%，上级补助收入5,148万元，上年结余5,786万元，债务转贷收入47,530万元（其中专项债券收入38,390万元、专项债券转贷收入9,140万元），收入合计169,476万元。政府性基金预算支出103,583万元，为预算的100.72%，同比下降20.00%，调出资金52,441万元，债务还本支出9,140万元，上解支出10万元，支出合计165,174万元。收支相抵，结余4,302万元结转下年使用。
3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入（上级补助）230万元，国有资本经营预算支出230万元，收支相抵，年末无结余。
4.社会保险基金预算。社会保险基金预算收入完成35,157万元，为预算的106.16%，同比增长15.93%；社会保险基金预算支出32,811万元，为预算的99.66%，同比增长7.98%，上年结余130万元，收支相低，结余2,476万元结转下年使用。
（二）政府债务
省级批准我区政府债务限额555,197.06万元，其中：一般债务限额336,029.74万元，专项债务限额219,167.32万元。2022年年末，我区政府债务余额543,461.19万元，其中一般债务余额324,474.69万元，专项债务余额218,986.50万元。债务余额未超限额，风险总体可控。
（三）主要工作开展情况
1.强化收入管理，增强财政统筹能力。一是全力以赴组织财政收入。发扬“跳起来摘桃子”的精神，认真分析全区税源，明确年度目标，强化部门联动，细化征管措施，促进财政收入稳步增长。剔除留抵退税因素，实现县级税收37,529万元，同比增长7.06 %。完成土地出让收入107,072万元，其中追缴20,151万元、违约金4,594万元，确保应收尽收。二是全力以赴向上争取支持。树立“项目为王”的理念，制定《六枝特区2022年争资争项方案》，明确争资目标，分解争资任务，按月督促，2022年共争取上级补助378,889万元，同比增长5.89%。三是全力以赴统筹资金。加强与省市沟通，争取上级支持，缓解我区困难，全年省市调拨我区资金321,079万元，同比增长5.53%。
2.强化助企纾困政策落实，激发市场主体活力。一是落实留抵退税政策。全年留抵退税4,926万元（县级部分），全面助力企业解难题、减负担、增活力，有力提振市场主体发展信心。二是减租缓解疫情影响。全年共向中小微企业和个体工商户减免房租199万元，惠及市场主体194户，缓解企业经营困难。三是助力煤炭企业提能增产。投入煤矿技改资金3,594万元，推动宏顺发、聚鑫等11对煤矿升级改造，持续释放煤炭产能，夯实煤炭产业基础。四是清理兑现涉企补助。对2017-2021年涉企资金进行清理，拨付补助资金1,011万元，企业发展动能持续释放。五是严格落实中小企业采购政策。降低中小企业参与政府采购门槛，积极支持中小企业参与政府采购，提高中小企业在政府采购中的份额。全年中小企业中标项目49个，占政府采购总额的84.48%。
3.强化重点领域保障，兜牢兜实民生底线。一是支持乡村振兴建设。整合财政涉农资金24,723万元，实施项目62个，支持农村基础设施建设和产业提质改造。拨付资金3,077万元，支持建设2022年高标准农田2.5万亩。拨付资金500万元用于县级储备粮油保管、轮换价差及贷款贴息，守住粮食安全底线。拨付耕地地力保护补贴、种粮一次性补贴、农机具购置补贴等6,667万元，支持农业生产，提高农业机械化水平。二是助力教育优质发展。统筹投入教育资金124,493万元，用于落实学生教育资助、学前及义务教育营养餐改善、校舍安全改造等。区级投入资金1,231万元，支持六盘水市第二中学创省级二类示范性普通高中、六枝特区第七中学创省级德育特色示范性普通高中。三是筑牢医疗健康防线。足额配套城乡居民基本医疗参保资金。拨付城乡医疗救助资金12,130万元，补助困难群众医疗费用。投入疫情防控经费2,636万元，提升疫情处置能力。四是夯实社会保障基础。坚持“凡困必帮、有难必救”，拨付困难群众救助资金19,767万元，救助困难群众50.69万人次。拨付就业补助资金2,071万元，帮助解决就业创业困难。
4.强化防范化解风险，紧紧守住财政底线。一是全力防范化解债务风险。制定《六枝特区2022年隐性债务化解方案》《六枝特区区属集团公司目标考核试行办法》。加强债务专班力量，围绕“筹钱、清欠、转固、变现”等十项措施，精准制定化债方案，以“一债一策”、“一债多策”防范风险，牢牢守住综合债务率不上升的底线。二是牢牢守住财政“三保”底线。健全覆盖“三保”预算编制、执行监控、专户管理的全链条闭环管理机制，将预算管理一体化系统线上监测与线下专人调度相结合，按日监测，精准调度，督促落实，确保“三保”有序支出，守住“三保”底线。三是落实直达资金直接惠企利民政策。从资金预算下达、资金拨付、绩效管理、预警信息处理的全过程监督管理，规范资金的管理使用，确保就业、优抚、学生资助补助等及时足额兑现。
5.强化财政资金监管，提升财政管理水平。一是强化政府投资项目预结（决）算评审，规范政府投资项目管理。全年完成111个项目工程预算审核，综合审减率10.49%；完成8个项目工程结算审核，综合审减率17.72%，切实提高资金使用效率。二是持续开展财经秩序专项整治。对政府过紧日子、防范债务风险、基层“三保”保障等6大领域进行重点整治，选取2个乡镇开展财政财务综合监督检查，发现并整改问题19个，涉及资金143.87万元。三是强化绩效管理，提升工作质效。严格执行绩效目标监控管理，在单位自行监控的基础上，采取线下方式，选取26个项目开展重点绩效监控，及时发现项目管理漏洞和绩效目标偏差，采取有效措施追回财政资金797万元。不断强化绩效评价结果与资金安排挂钩，对照评价结果，削减调整财政支出31,520万元。
各位代表，尽管2022年财政工作取得一定成效，但财政运行中面临的困难及挑战仍然较多，主要表现在：一是税源培植慢，能支撑财政收入增收的企业少，财政收入总量小，保障能力弱。二是财政刚性支出增长较快，财政收支矛盾非常突出。三是预算执行约束力仍需增强，财政管理水平有待进一步提升。四是财政风险不容忽视。对于这些问题，我们将高度重视，审慎稳妥地逐步解决。
二、2023年财政预算（草案）
2023年的预算编制，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的二十大及中央、省委、市委、区委经济工作会议精神，牢牢把握国发〔2022〕2号文件重大机遇，全力实施围绕“四新”主攻“四化”主战略，落实积极财政政策，兜牢兜实“三保”，严格地方政府债务管理，防范风险，强化底线思维，落实过紧日子要求，统筹支持重大决策部署，促进经济社会不断发展。
（一）财政收支预算（草案)
1.一般公共预算（草案）。全区一般公共预算收入安排55,337万元，较上年完成数增长8%，其中：税收收入安排36,702万元，同比增长12.57%；非税收入安排18,635万元，与上年完成数持平。加上上级补助收入169,306万元，动用预算稳定调节基金669万元，调入资金76,142万元，上年结余5,895万元，收入合计307,349万元。一般公共预算支出安排304,006万元，较上年年初预算数增长17.19%，上解支出3,343万元，支出合计307,349万元。收支相抵，年末无结余。
2.政府性基金预算（草案）。政府性基金预算收入安排105,730万元，较上年完成数下降4.76%，上级补助收入1,105万元，上年结余4,302万元，收入合计111,137万元。政府性基金预算支出安排34,520万元，较上年年初预算下降37.87%，调出资金76,142万元，支出合计106,662万元。收支相抵，结余475万元结转下年使用。
3.社会保险基金预算（草案）。社会保险基金预算收入安排36,311万元，较上年完成数增长3.28%，上年结余2,476万元，收入合计38,787 万元。社会保险基金预算支出安排34,891万元，较上年完成数增长6.33%。收支相抵，结余3,896万元。
4.国有资本经营预算（草案）。我区国有实体经济转型发展还在起步，不具备分红缴利条件，+未安排国有资本经营收支预算。
（二）2023年工作打算
1.多措并举稳增长，不断增强财政保障能力。一是继续落实国家出台的各项减税降费政策，确保减税降费政策红利落地落实。统筹资金安排，落实各项助企纾困政策，加强对中小微企业纾困帮扶，着力支持稳产增产和扩大就业，筑牢财政收入基础。二是抓住国发〔2022〕2号文件落地实施的有利机会，加大向上争取力度，争取更多政策资金，管好用好财政资金，发挥政府投资引导带动作用，着力拉动有效投资。三是加强收入征管，强化财税协调联动，依法依规组织收入，促使财政收入与经济协调增长，稳步提高财政收入质量。
2.强化预算约束，切实把“紧日子”过紧。一是坚持党政机关过“紧日子”让人民过上“好日子”思想，持续压减一般性支出。建立节约型财政保障机制，从严从紧核定“三公”经费，持续压减一般性支出及非重点、非刚性支出，统筹保障重点领域资金需求。二是强化“三保”预算执行，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加大库款保障力度，严防“三保”风险。三是严格预算刚性约束。严格执行预算管理制度，坚持预算法定原则，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算。
3.强化攻防结合，着力防范化解财政风险。一是严格管控财政支付风险，加强财政库款管理，保持合理库款规模，严控财政支付风险。二是严格执行政府债务各项管控措施，积极争取上级支持，努力争取债券发行份额，强化融资事项审核审批，盘活利用各类资产，妥善化解存量债务，牢牢守好政府债务风险底线。三是严肃财经纪律。坚决防止截留挪用、骗取套取、贪污侵占等违法违规行为。
4.支持民生协调发展，促进社会和谐有序。一是持续巩固农业的基础地位，整合资金支持产业提质延链，不断完善农村生产生活设施条件，落实各项涉农惠民补贴政策，防范规模性返贫风险。二是落实教育支出“两个只增不减”要求，推动学前教育普及普惠、义务教育均衡发展，支持示范创建评估验收，助力职业教育稳步发展，提升教育整体发展质量。三是推进医疗卫生事业快速发展。进一步落实基本公共卫生服务、国家基本药物制度和多渠道补偿机制，持续加大医疗卫生健康事业投入，促进优质医疗资源整合、提升效益，推动卫生健康事业高质量发展。四是稳步提升社会保障水平，强化信息共享、多方互动、精准施策、协同合力，确保行政事业单位退休人员基本养老金、城乡居民基础养老金、城乡居民最低生活保障等按时足额发放。五是全力支持稳定和扩大就业。统筹安排就业补助资金，落实公益性岗位补贴政策，促进高校毕业生、退役军人等重点群体创业就业，维护社会稳定。
5.坚持以绩效为导向，全力提升绩效管理水平。一是有效推进事前绩效评估工作。严格控制新增重大政策和项目事前绩效评估，未评估的项目不予入库，未入库项目的不予预算，进一步将绩效理念和方法融入预算编制、执行、监督全过程，深入推进预算和绩效管理一体化。二是强化预算绩效监控。进一步强化绩效目标运行监控管理，对重大政策和项目实施绩效进行重点监控，扩大监控覆盖面，抓实抓深监控环节，及时纠偏纠错。三是提升绩效评价质量，强化绩效评价结果运用。加强对政策和业务知识的学习，借助社会力量提升评价质量。充分发挥结果运用作为预算审核“指挥棒”的作用，将绩效评价结果作为预算安排和资金分配的重要依据，推动绩效评价结果走深走实。
各位代表，路虽远，行则将至；事虽难，做则必成。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领悟“两个确立”的决定性意义、进一步增强“四个意识”、坚定“四个意识”，做到“两个维护”。在特区党委的坚强领导下，自觉接受人大的监督、指导，虚心听取政协的意见、建议，扎实做好2023年财政工作，确保圆满完成各项任务，为建设百姓富、生态美、产业兴的画廊六枝不懈努力！
