（贵州省）关于六盘水市六枝特区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）报告
六枝特区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）报告
（2021年3月24日在特区十二届人大常委会第五次会议上）
六枝特区财政局局长田莉
各位代表：
受特区人民政府委托，现向大会报告六枝特区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算
2020年，全区一般公共预算收入完成51,950万元，为调整预算（以下简称预算）的100.05%，较上年同期（以下简称同比）增长3.05%，其中：税收收入完成30,705万元，为预算的95.95%，同比下降13.24%；非税收入完成21,245万元，为预算的106.64%，同比增长41.46%。上级补助收入336,565万元，一般债券收入800万元，置换债券再转贷收入59,709万元，动用预算稳定调节基金10,293万元，调入资金20,200万元，收入合计481,789万元。一般公共预算支出410,579万元，为预算的102.12%，同比增长8.41%，上解上级支出8,782万元，置换债券再转贷支出59,709万元，安排预算稳定调节基金428万元，支出合计479,498万元。收支相抵，结余2,291万元结转下年使用。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入完成97,767万元，为预算的97.62%，同比下降1.95%，上级补助收入23,843万元，上年结余2,321万元，专项债券收入86,452万元，专项债券转贷收入8,333万元，收入合计218,716万元。政府性基金预算支出完成197,100万元，为预算的107.29%，调出资金0万元，上解上级支出2,800万元，专项债务还本支出8,333万元，支出合计208,233万元。收支相抵，结余10,483万元结转下年使用。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入完成24,800万元，上级补助收入795万元，收入合计25,595万元。国有资本经营预算支出5,395万元，调出资金20,200万元，支出合计25,595万元。收支相抵，年末无结余。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算收入完成27,449万元，为预算的102.11%，同比增长9.14%，上年结余120万元，收入合计27,569万元。社会保险基金预算支出27,365万元，为预算的101.81%，同比增长9.22%，收支相抵，年末滚存结余205万元结转下年使用。
（五）政府债务
经省人民政府批准，2020年我区政府债务限额为465,270万元，其中：一般债务限额325,024万元，专项债务限额140,246万元。2020年我区债务余额为453,533万元，其中：一般债务余额313,467万元，专项债务余额140,066万元，均未超过债务限额，风险总体可控。
（六）主要工作开展情况
1. 坚持积极有为，助推经济发展。一是积极支持企业复工复产，最大限度降低新冠疫情对经济发展的影响。全面落实减税降费政策，2020年共减免各项税费2.9亿元，减轻企业税收负担。实行国有资产租金减免，为承租政府单位和国有企业经营用房的企业、个体工商户减免房租331万元，降低企业经营成本。加大政府对企业补贴力度，区级筹集资金500万元，对受新冠疫情影响严重的中小微企业在房屋租金、电费、燃气费及贷款利息等方面给予补助，切实帮助企业纾困解难。二是支持实体经济发展。加大政策扶持力度，2020年度拨付小微企业补助、出租车补助、涉煤企业补助等3,870万元。支持信用担保体系建设，增加鑫诺公司注册资金700万元，增强其担保能力。2020年，鑫诺公司为中小微企业担保贷款 686笔，新增担保贷款40,810万元，减免担保费用750万元。三是牢牢把握国家政策机遇，积极与上级相关部门沟通协调，争取到专项债券、抗疫特别国债、中央预算内投资等各类资金近15亿元，有效缓解了高铁站前广场、综合仓储物流中心、小城镇垃圾收运系统等20个项目建设资金困难，推动了区域重大基础设施和公共服务建设，助力经济高质量发展。
2. 坚持以人为本，兜牢民生底线。一是全力以赴做好新冠疫情防控资金保障工作。统筹区级预算、抗疫特别国债、重大公共卫生专项资金4,658万元，支持核酸检测、基层哨点、发热门诊等疫情防控基础设施建设和防疫药品、物资储备等方面，着力补齐疫情防控短板。二是在多年难遇的洪涝灾害面前，本着“生命至上”的原则，拨付灾后重建资金2,614万元，促进生产生活尽快恢复。三是落实就业优先政策，争取上级财政就业专项补助资金2,216万元、县级投入579万元，保障居民稳定就业，新增城镇就业人数13,086人。四是大力保障困难群众基本生活需要和各项惠民政策落实，拨付困难群众生活补助资金21,512万元，比2019年增加3,886万元，惠及困难群众4.7万人。五是巩固脱贫成效，区级预算安排8,960万元、整合涉农资金28,795万元分别用于59个农村基础设施项目和60个产业项目建设，全力支持农村产业发展及基础设施建设，助力乡村振兴。2020年，八项民生重点支出完成347,862万元，占一般公共预算支出的84.72%。
3. 坚持底线思维，防范债务风险。一是坚持目标导向，提前制定化债工作方案，明确每一笔债务化解的责任人、资金来源、完成时限，压实工作责任。二是坚持多措并举，通过安排年度预算资金、盘活资源资产、公司经营性收入、PPP化债等方式筹集资金用于债务化解，同时积极与金融机构协商，采取展期、调头、借新还旧等方式，千方百计缓释债务风险。三是强化预算约束，严把项目审批，“有保有压”建项目，通过“整合一批、压缩一批、核减一批”的方式，坚决杜绝新增政府债务。2020年，全区牢牢守住了不发生区域性系统性债务风险的底线，并实现了政府债务风险等级由“红”转“橙”。
4. 坚持绩效优先，提高资金效益。一是强化绩效目标审核，确保资金精准使用。在选择项目和安排资金时，结合我区资源禀赋及区位优势，通过实地考察调研、科学论证等方式，召集相关单位审核绩效目标合格后再安排资金，确保资金精准使用。2020年，完成了265个项目的绩效目标编审工作，涉及资金132,610万元。二是强化绩效监控，确保绩效目标实现。在项目实施过程中，采取单位日常监控、财政部门重点监控的方式，选取95个项目进行重点监控，有效纠正绩效偏差，确保绩效目标的实现，发现并纠正问题66个，涉及资金86,901万元。三是强化绩效评价，将预算绩效评价结果作为财政资金分配、年度综合目标考核和领导干部追责问责的参考依据。2020年，对12个项目开展重点绩效评价，涉及资金55,125万元，对6个单位开展整体支出绩效评价，涉及资金2,993万元。
5. 坚持财政改革，提升理财能力。一是深化预算改革，严格按照“零基预算”的要求，改变原有“基数+增长”的预算编制方式，一切从实际出发，逐项审核各项费用的支付内容及开支标准，削减低效无效和长期闲置资金，基本建立能增能减、有保有压的预算管理机制。二是持续推进财政信息化建设，采取“线上监测，线下督导”的方式，建立健全财政资金使用可追溯监管机制。三是深化项目预结（决）算评审改革，制定《六枝特区政府性投资项目预决算评审管理暂行办法》，明确责任及工作流程，实行全过程造价控制，提高项目投资效益。四是深化财政票据改革。以深化“放管服”改革为抓手，顺应我区“互联网+政务服务”的发展需要，实现了财政电子票据开具、管理、传输、查询、存储、报销入账和社会化应用等全流程无纸化电子控制，进一步提升财政票据监管效能。五是深化区乡财政体制改革，出台《六枝特区加强乡（镇）财政预算收支管理实施意见》，合理划分区乡两级财政收入，切实增强乡（镇）管事理财的积极性。
尽管2020年财政工作取得了一定成绩，但财政工作仍面临诸多困难及问题。主要表现在：一是财政收入总量小，质量有待提升。二是刚性支出增长过快，收支矛盾突出。三是部分单位绩效理念不强，资金使用效益不高。四是政府债务偿债压力大，隐性债务风险不容忽视。对于这些问题，我们将通过深化财政改革、不断完善预算管理制度等方式，积极采取措施研究解决。
二、2021年财政预算（草案）
2021年是“十四五”开局之年，同时也是建党100周年，是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年，做好财政工作意义重大。财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，坚持新发展理念，融入新发展格局，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全面实施零基预算改革，强化预算绩效管理，优化财政支出结构，创新财政投入方式，巩固拓展脱贫攻坚、疫情防控和经济社会发展成果。按照“注重质量、实事求是”的原则安排收入预算，按照“积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的理念安排支出预算，牢固树立过“紧日子”“苦日子”思想，扎实做好财政工作。
（一）一般公共预算（草案）
2021年，全区一般公共预算收入安排52,730万元，较2020年完成数增长1.5%。其中：税收收入安排36,000万元，较2020年完成数增长17.24%；非税收入安排16,730万元，较2020年完成数下降21.25%，占一般公共预算收入的31.73%。
一般公共预算支出安排329,029万元，较2020年预算数增长0.3%。其中预备费安排3,300万元，占一般公共预算支出的1%。
一般公共预算收支平衡情况为：一般公共预算收入52,730万元，上级补助收入229,289万元，动用预算稳定调节基金428万元，调入政府性基金43,563万元，调入国有资本经营收入8,840万元，上年结转2,291万元，收入合计337,141万元。一般公共预算支出安排329,029万元，上解支出8,112万元，支出合计337,141万元。收支相抵，年末无结余。
（二）政府性基金预算（草案）
政府性基金预算收入安排99,150万元，较2020年完成数增长1.4%。上年结余10,483万元，收入合计109,633万元。政府性基金预算支出安排57,128万元，较2020年预算数增长36.64%。调出资金43,563万元，上解支出8,000万元，收支相抵，结余942万元。
（三）国有资本经营预算（草案）
国有资本经营预算收入安排13,650万元，较2020年完成数下降45.16%。上年结余0万元，收入合计13,650万元。国有资本经营预算支出安排4,810万元，较2020年完成数下降10.84%。调出资金8,840万元，收支相抵，年末无结余。
（四）社会保险基金预算（草案）
社会保险基金收入安排29,950万元，较2020年完成数增长9.11%。上年结余205元，收入合计30,155万元。社会保险基金支出安排29,941万元，较2020年完成数增长9.41%。收支相抵，结余214万元。
（五）2021年工作打算
为全面完成2021年工作目标，将重点抓好以下四个方面工作：
1. 强化财源建设，提高保障能力。一是发挥财政政策对产业布局、产业培育的引导作用，探索通过市场化运作、财政奖补等方式撬动社会资本参与建设，大力推动新型工业化、新型城镇化、农业现代化和旅游产业化加快发展，放大财政资金使用效益，激发企业发展内生动力。二是强化项目谋划储备，围绕省级“政策刚性加基金弹性叠加投入”的财政资金投入方式，认真学习研究中央、省、市重大政策，对照重点资金、重大项目支持领域，积极争取专项基金、专项债券等资金支持，助力经济加快恢复发展。三是立足各产业园区优势，围绕“7+2”产业链条，加大产业和重点企业扶持力度，加快形成集聚效应，稳步推进财源建设。四是不断优化营商环境，不折不扣落实减税降费政策，将该减的税、该降的费落到实处、落在明处，防止减税降费政策红利弱化，助力企业做大做强，增强经济发展活力。
2. 优化支出结构，保障重点支出。一是牢固树立过“苦日子”的思想，大力压减非刚性、非重点支出，严控“三公”经费预算，取消低效无效支出，在预算压缩公用经费11%的基础上，力争在执行中再削减再压缩，确保重点领域投入。二是大力清理编外人员，对编外人员实行精细化管理，对无政策支撑、发挥效益不高的人员及时进行清退，全力压缩编外人员规模。三是坚持“量力而行，尽力而为”的原则，将“三保”支出放在财政支出的优先位置，严格按照“保基本民生、保工资、保运转”的支出顺序全力保障“三保”支出需要，对全区民生政策实行清单化管理，严格执行中央、省级标准，增强民生政策可持续性。四是严格落实“四个不摘”要求，过渡期内在保持财政支持政策总体稳定的前提下，加快补齐村（寨）水、电、路、气、通信等基础设施短板，积极培育多元化新型农业经营主体，实现巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴的有效衔接。
3. 加大管控力度，严守风险底线。一是规范融资化债渠道。聚焦关键领域和薄弱环节依法合规开展融资，积极争取并用好用活政府债券资金；加强平台公司的沟通对接，整合优质资源项目，拓宽融资渠道，确保既能妥善化解存量债务，又能保障合理的经营性融资需求，促进平台公司市场化转型。二是强化债务监管措施。严格落实“八个一批”、“新十条”具体化债措施，结合实际打好债务风险防范化解“组合拳”。加强防范化解政府性债务风险工作与信贷、融资等政策的协调配合，做好监管政策协调，依法实现债务人、债权人合理分担风险，防范“处置风险的风险”。三是严肃监督问责力度。依法依规严肃查处落实主体责任不到位、违规举债、违规用债等行为，对防范化解债务风险工作不力或引发债务风险的单位、相关责任人进行追责问责。
4. 加强资金监管，提升管理能力。一是持续深入推进财政内控制度建设。依托预算管理一体化系统等信息化手段，建立“制度+技术”财政运行监督机制，在公共财政预算资金分配、下达、支付等环节，对各级各类财政资金实施全流程动态监管，全面构建财政大数据监督新格局。二是健全预算管理制度。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系和系统建设，建立分行业、分部门、分领域的绩效指标体系。强化绩效评价结果运用机制，更加强调成本效益、注重结果导向，推进预算绩效管理工作往深里走、细里走、实里走。三是强化会计质量监督检查。严格按照《预算法》《预算法实施条例》等财经法纪规定，按照“双随机一公开”的原则，抽取部分单位从内部控制、支出审批程序、会计处理及时规范、银行账户管理、票据管理等方面进行专项检查，通过“以查促改、以查促学”的方式，全面提升管理能力，确保资金安全高效运行。
各位代表，2021年，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受特区人大监督指导，虚心听取特区政协意见建议，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2021年财政收支预算任务全面完成，为经济社会高质量发展提供更加强有力的保障，以优异成绩庆祝建党100周年。
