（贵州省）关于六盘水市水城区2020年预算执行情况及2021年预算（草案）报告
六盘水市水城区2020年预算执行情况及2021年预算（草案）报告
（2021年3月17日在六盘水市水城区第一届人民代表大会第一次会议通过）
各位代表：
受区人民政府委托，现将2020年预算执行情况及2021年预算（草案）提请区一届人民代表大会第一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
过去一年，在区委的坚强领导下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决贯彻落实习近平总书记重要指示精神，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，坚持以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，守好三条底线，打好三大攻坚战，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。全区预算执行情况总体良好，较好地完成了各项目标。
（一）一般公共预算。完成一般公共预算收入13.00亿元，同比增长1.95%，其中：税收收入7.79亿元，占比为59.93%，非税收入5.21亿元，占比为40.07%；上级下达一般公共预算转移支付补助52.98亿元；调入预算稳定调节基金2.50亿元；地方政府一般债券收入10.89亿元；调入资金0.90亿元；上年结转收入0.49亿元；收入共计80.76亿元。完成一般公共预算支出68.44亿元，同比增长8.38%；上解支出1.27亿元；地方政府一般债务还本支出10.55亿元；支出共计80.26亿元。收支相抵，结余结转0.50亿元，按规定结转2021年使用。
（二）政府性基金预算。完成政府性基金收入12.95亿元；上级政府性基金补助收入3.82亿元；专项债券转贷收入0.69亿元；专项债券收入12.32亿元；上年结转0.24亿元；基金收入总计30.02亿元。按照“以收定支、专款专用”的原则，政府性基金支出27.52亿元；上解支出0.41亿元；专项债务还本支出0.69亿元；调出资金0.90亿元；支出共计29.52亿元。收支相抵，结转结余0.50亿元，按规定结转2021年使用。
（三）国有资本经营预算。完成国有资本经营上级补助收入0.14亿元。国有资本经营支出0.14亿元，收支相抵，年终无结余。
（四）社会保险基金预算。社会保险基金由市级统筹管理，不列收支平衡情况。
（五）其他事项。
1.政府债务情况。水城区2020年地方政府债务余额82.56亿元，其中一般债务余额62.00亿元，专项债务余额20.56亿元，较年初预算69.90亿元增加12.66亿元，主要是新增一般债务0.34亿元，专项债务12.32亿元。债务余额小于债务限额84.42亿元，符合相关规定。
一般债券资金情况。新增一般债券转贷资金0.34亿元用于清偿教育、中小企业欠款；一般债券再转贷资金10.55亿元用于到期一般债券还本支出。
专项债券资金情况。新增专项债券资金12.32亿元，用于交通枢纽建设、医疗卫生、水利、冷链物流、棚户区改造、教育等14个项目；专项债券转贷资金0.69亿元用于到期专项债券还本支出。
2.上级补助收入情况。全区争取上级补助资金69.59亿元，增长30.24%，其中：一般性转移支付收入43.68亿元，增长41.65%，主要是中央特殊转移支付直达资金、省脱贫攻坚补短板资金等增加；专项转移支付收入9.09亿元，下降54.43%，主要是部分专项转移支付调整至一般转移支付减少收入；返还性收入0.20亿元，与上年同期持平；新增一般债券0.34亿元，下降79.24%；政府性基金预算转移支付收入16.14亿元，增长1929%，主要是新增抗疫特别国债和新增专项债券；国有资本经营预算转移支付收入0.14亿元，增长100%，主要是省煤矿瓦斯治理专项资金增加。
二、“十三五”及2020年财政工作回顾
“十三五”时期，深入贯彻习近平总书记重要讲话精神，坚决贯彻落实党委的决策部署，在复杂多变的外部经济环境下，坚持“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的原则，认真落实积极的财政政策，不断完善财政宏观调控体系，深化财政改革，坚持依法理财，提高财政保障能力，全区各级各部门团结一致、砥砺前行、艰苦奋斗，财政改革和发展取得了重要成就。
一是财政收支规模不断扩大。“十三五”期间，累计完成一般公共预算收入91.20亿元，较“十二五”期间增收4.82亿元，年均收入18.24亿元；累计完成一般公共预算支出326.14亿元，较“十二五”期间增支127.37亿元，年均支出65.23亿元。二是民生保障更加有力。“十三五”时期，财政投入九项民生领域242.99亿元，为财政支出的75%，较“十二五”期间增支98.72亿元，增长68.43%，年均支出48.60亿元，其中：社会保障支出达30.48亿元，年均支出6.10亿元；支农惠农支出达53.36亿元，年均支出10.67亿元；教育支出达78.25亿元，年均支出15.65亿元；医疗卫生支出达29.30亿元，年均支出5.86亿元；文化体育支出达4.87亿元，年均支出0.97亿元。三是扶贫成效更加显著。“十三五”期间，统筹资金投入扶贫领域78.98亿元，年均支出15.80亿元。其中积极整合涉农资金28.03亿元投入扶贫领域，年均支出5.60亿元，主要用于交通、水利建设、危房改造、透风漏雨专项整治、农业生产发展等脱贫攻坚项目，有效改善农村面貌；及时安排扶贫专项资金22.75亿元，年均支出4.55亿元，主要用于农村基础设施、农村生产发展项目、金融扶贫及住房保障等项目，进一步实现农业增效、农民增收，推动经济快速发展，实现贫困群众早日脱贫致富。四是财政撬动作用更加明显。充分利用财政资金撬动金融资本投入28.20亿元，其中极贫乡镇子基金7.71亿元，产业扶贫子基金6.81亿元，绿色产业发展投贷联动资金13.68亿元。实现了水城提前一年于2019年摘帽退出，2020年剩余贫困人口实现如期清零，182个贫困村全部出列，24.93万贫困人口全部脱贫，彻底撕下了绝对贫困的标签，谱写了贵州减贫奇迹的水城精彩篇章。五是债务风险管控更加有效。“十三五”期间，深入贯彻中央关于政府性债务风险防范化解重大决策部署，严格落实省委、省政府“七严禁”“1+N”制度措施，坚定不移地采取“八个一批”“黄金十条”等措施化解债务，践行地方党委政府管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险的主体责任，制定了36条化债措施等稳妥推进政府性债务风险防范化解工作，千方百计筹措偿债资金，全力争取上级支持，通过展期、调整还款计划、债券置换、债券发行、借新还旧等途径缓释风险，守住了不发生区域性系统性风险底线。
2020年，突如其来的新冠肺炎疫情给全区经济社会发展带来极大冲击，全区上下奋力攻坚克难，统筹疫情防控、脱贫攻坚和经济社会发展，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，有力有序做好民生保障，深入推进预算管理改革，牢牢守住不发生地方政府性债务风险的底线，切实发挥了财政促进经济社会高质量发展的支撑作用。
（一）强化财政收支管理，确保财政平稳运行。一是加强税收征管。认真履行工作职责，坚持组织收入和减税降费“两手抓、两手硬”，努力做大财政收入“蛋糕”。全年完成一般公共预算收入13.00亿元，同比增长1.95%。二是继续清理结转结余资金。及时收回结余资金和连续两年未用完的结转资金，按照规定盘活存量资金1.28亿元，统筹用于保障民生和经济社会发展急需资金支持的领域，缓解财政支出压力。三是积极盘活资产。通过转让停车场、车位经营权，实现收入3.20亿元。四是积极向上争取资金支持。加强政策研究和趋势判断，2020年争取到上级资金69.59亿元，较上年增加16.16亿元，增长30.24%。五是强化支出预算执行约束。严控预算调剂追加，严禁“大手大脚”花钱、敞开口子乱花钱，从严控制财政资金拨付，按照项目进度、合同约定和规定程序拨付。
（二）强化社会保障兜底，促进民生领域发展。一是优化财政支出结构，切实改善民生水平。坚持“保基本民生、保工资、保运转”的底线，有序安排支出，全年完成一般公共预算支出68.44亿元。其中九项民生支出达54.80亿元，占一般公共预算支出80%。二是全力保障教育经费。全年安排教育经费17.66亿元，支持农村义务教育薄弱学校改造，认真落实农村特（转）岗教师工资性补助、国家奖（助）学金、免费教科书、寄宿生生活费补助、营养改善计划等政策，保障教育公平和质量。三是全力保障社会保障资金，强化社会保障兜底能力。全年拨付农村低保、城市低保、重度残疾人生活救助、城乡居民基本养老保险、机关事业单位养老保险、就业资金共计7.56亿元，切实做好兜底保障，促进社会稳定发展。四是全力保障医疗卫生资金。全年拨付医疗卫生资金5.04亿元，确保基本药物制度、基本公共卫生服务得到全面落实，有效加快推进医疗卫生事业发展，加强对农村卫生院的基础设施建设，全民医疗体系不断完善。
（三）强化涉农资金整合，助力脱贫攻坚。一是积极整合涉农资金投入扶贫。全年整合使用财政资金7.00亿元，主要用于交通，水利建设、危房改造、透风漏雨专项整治、农业生产发展等脱贫攻坚项目，不断完善农村基础设施，有效改善农村面貌，逐步补齐全区脱贫攻坚中基础设施短板。二是努力加大区级投入。进一步加大扶贫资金区级投入，贯彻落实“一达标、两不愁、三保障”，足额拨付区级扶贫专项资金0.80亿元，增长11.69%。三是及时安排专项扶贫资金。及时安排2020年上级扶贫资金10.22亿元，实施农业产业发展、农村基础设施及其他扶贫项目等脱贫攻坚项目，进一步实现农业增效、农民增收，推动经济快速发展，实现贫困群众早日脱贫致富。四是加大产业基金投入脱贫。结合“1+12”产业发展布局，共谋划储备了“猕猴桃、玄武岩、刺梨、茶叶、农旅一体”等绿色产业基金项目61个，获银行审批通过项目15个，涉及总投资43.38亿元，大力支持农业产业等快速发展，有效助力打赢脱贫攻坚战。
（四）强化风险管控，防范化解政府债务风险。一是强化培训，进一步提升债务管理水平。全年多种方式组织培训9次，涉及234人次。二是力争地方政府债券资金。争取地方政府债券资金12.66亿元，其中专项债券12.32亿元、一般债券0.34亿元。主要投向水利、铁路、教育、产业园区基础设施、城乡冷链物流基础设施、公共卫生、棚户区改造等领域，为全区保增长、促发展做出重要贡献。三是有效管控政府债务。政府债务限额控制在法定范围内，合法举债有效支持政府投资项目建设。四是深入开展政府和社会资本合作PPP模式工作。年末累计入库项目9个，涉及总投资141.54亿元，主要投向教育、生态建设、环境保护、市政工程、城镇综合开发、旅游、林业等领域，进一步补齐短板，有力提升公共服务水平。
（五）强化资金绩效管理，深入推进财税体制改革。一是制度体系建设不断健全。出台了《水城县全面实施预算绩效管理的实施方案》《水城县预算绩效管理办法》《水城县预算部门事前绩效评估管理实施细则》等，有序指导各项工作开展。二是绩效目标管理实现“全覆盖”。全年完成328个项目绩效目标编制，涉及资金49.12亿元，覆盖一般公共预算、国有资本经营预算和政府性基金预算。三是全力部署预算绩效系统上线，对全区所有预算单位开展预算绩效系统操作业务培训，涉及400余人，使预算绩效管理更科学、更有效地开展。四是完成重点绩效考核。对区民政局、区水务局、区卫健局、区教育局、区自然资源局等5个预算单位15个项目开展重点绩效监控；委托第三方评价机构对2家区直部门3个项目开展重点绩效评价，并将评价结果挂网公开；对4家区直部门5个项目开展复核评价；开展绩效自评单位92个，涉及项目273个。五是加强财政扶贫资金动态监控管理力度。2020年扶贫资金动态监控平台下达扶贫资金12.52亿元、直达资金16.16万元，资金分配进度100%，项目绩效目标填报审核通过率为100%，直达资金拨付率100%，到人到户项目填报率100%，自评率为100%，有力推进各项工作开展。六是完成预算绩效公开。顺利完成2020年预算绩效挂网公开工作，应公开88家，已公开88家，公开率达100%。
（六）强化财政资金监管，切实保障财政资金安全。一是以查促管规范资金使用，对全区所有乡（镇、街道）财务工作进行交叉检查，并对存在问题现场提出要求和限时整改。二是继续贯彻落实《中华人民共和国政府采购法》，全年申报政府采购288笔，涉及金额13.49亿元，构建公开、公平、公正、和谐的政府采购环境；三是继续加大项目评审工作力度，全年完成评审项目145个，涉及金额7.19亿元，审减资金0.67亿元，审减率为9.4%。四是严把结算审核关，全年审核结算项目44个，送审总额为4.16亿元，审减金额0.70亿元，审减率为16.92%，严格执行国家和省市级政府部门的有关政策、技术规定，把好投资评审结算关。
五年来，我们积极践行新发展理念，努力增收节支，优化支出结构，探索开展绩效管理，着力补齐短板、做强长板，加强风险防控，提高发展质量和效益，在促进经济增长、增进投资、改善民生等方面发挥了重要作用。但也要看到，当前财政工作还面临一些困难和问题，主要是经济转型升级压力较大，税源结构仍较为单一，财源基础不够稳固，财政增长乏力，民生需求及社会各项事业发展需求等刚性支出呈增长态势，财政收支矛盾加剧；地方政府债务风险防范化解压力较大；预算绩效管理还需进一步加强，财税体制改革还需进一步深化等。对于这些问题，我们将高度重视，强化问题导向，加大改革力度，切实采取有效措施，努力加以解决。
三、2021年预算（草案）
2021年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，认真贯彻省委十二届八次全会、省委经济工作会议和市委七届十二次全会、市委经济工作会议、县委七届十四次全会、区委经济工作会议、区一届一次党代会会议部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，坚持新发展理念，融入新发展格局，聚焦“一二三四五”发展思路，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全面实施零基预算改革，强化预算绩效管理，优化财政支出结构，创新财政投入方式，巩固拓展脱贫攻坚、疫情防控和经济社会发展成果。按照“注重质量、实事求是”的原则安排收入预算，按照“积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的理念安排支出预算，牢固树立过“紧日子、苦日子”的思想，扎实做好财政工作。
（一）一般公共预算。预计完成一般公共财政预算收入13.20亿元（税收收入10.56亿元，占比80%），同比增长1.5%左右；上级财政补助收入24.98亿元；债券转贷收入9.26亿元；调入资金9.58亿元；上年结余0.50亿元；收入共计57.52亿元。一般公共预算支出46.28亿元；上解支出1.97亿元；一般债券还本支出9.26亿元；支出共计57.51亿元。收支相抵，年终结余0.01亿元。
（二）政府性基金预算。预计完成政府性基金收入10.63亿元；专项债务转贷收入1.72亿元；调入资金0.69亿元；上年结转0.50亿元；收入合计13.54亿元。按照“以收定支、专款专用”的原则，政府性基金支出8.98亿元；专项债务还本支出1.72亿元；调出资金2.35亿元；支出共计13.05亿元。收支相抵，年终结余0.49亿元。
（三）国有资本经营预算。预计国有资本经营收入1.80亿元。国有资本经营支出0.80亿元，调出国有资本经营收入1.00亿元到一般公共预算中，收支相抵，年终无结余。
（四）社会保险基金预算。社会保险基金由市级统筹管理，不列收支平衡情况。
需要报告的是，在预算草案提请会议审议前，为确保各单位正常运转，我们已按照《中华人民共和国预算法》规定，预安排了部分基本支出和项目支出。
四、2021年重点工作
2021年是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年，也是“十四五”开局之年和建党100周年，做好财政工作意义重大。我们将在区委的坚强领导下，不断强化“财”服务于“政”的基础作用，切实强化财政管理，重点抓好以下工作。
（一）着力“培源”，充分发挥积极财政政策效应。一是支持新型工业化、新型城镇化、农业现代化和旅游产业化发展，进一步优化经济发展环境，支持重点项目建设，努力培植财源，壮大财政实力，为经济建设和各项事业发展提供坚实的财力保障。二是强化财政服务经济的意识，创新和完善财政调控机制，实现培植财源与增加收入的有机统一、减税降费与稳定财源的有机统一，保障财政稳健发展，努力做大财政收入“蛋糕”。三是巩固拓展减税降费成效，坚持算大账、算长远账，切实减轻企业负担，持续发挥减税降费稳定和引导市场预期的政策效应，进一步激发市场活力和培育内生动力。四是强化征管形成协税护税合力，把握收入主动权。进一步强化税收预测和分析，深入税源分析，全区上下一致、齐抓共管、多措并举堵塞征管漏洞，增强组织收入的预见性、计划性和针对性；五是做活土地“文章”。加大土地挂牌出让力度，有效形成“真金白银”入库。把养税源、稳增长、盘资产、可持续结合起来，实现更高质量税源管理。
（二）着力“节支”，促进支出结构不断优化。一是继续牢固树立“过紧日子、过苦日子”的理念，切实筑牢“保基本民生、保工资、保运转”底线，做到聚焦重点、有保有压，继续压缩行政公用经费12%，压缩非重点、非刚性项目支出20%左右用于保障重点领域需求。二是继续优化财政支出结构，提高财政资金配置效率和使用效益，从严从紧管好财政支出，厉行节约办一切事业，取消低效无效支出，把更多的财力投入到民生等重点领域。三是加大支出结构优化调整，做到重点突出、有保有压，集中财力解决好当前社会经济发展面临的急事、难事，确保有限的资金发挥最大效益。四是加大财政资金统筹力度，通过调入预算稳定调节基金、盘活变现国有资产、清理结转结余等方式筹集资金，增强财政保障能力。
（三）着力“保重”，确保财政平稳可持续发展。一是重点保障中央、省、市、区重大决策部署落实，全力实施乡村振兴战略。二是加大力度保障和改善民生。紧扣“六稳”关键环节，落实“六保”重点任务，在民生大事、急事、难事上持续用力。三是统筹保障基层运转。坚持全区一盘棋，增强保障能力，切实兜牢“三保”底线。四是做好教育、社保和就业等重点民生领域资金保障，确保各项民生政策应保尽保、全面落实。五是全力以赴统筹保障疫情防控、应急救灾等支出，着力补齐防控短板，增强突发重大事件应对处置能力。
（四）着力“争取”，全力保障重点支出需求。一是吃透政策精神，跟踪掌握政策动向，加大对上级的汇报争取力度，有效保障重大项目和在建工程资金需求。二是强化项目谋划储备，认真学习研究中央、省重大政策、重点资金、重大项目支持领域，积极争取省新型工业化、新型城镇化、农业现代化、旅游产业化等“四化”产业基金，以及地方政府专项债券和巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等方面资金支持。三是用好用实土地纾困资金，切实发挥土地出让纾困作用，为积极争取融资资金、投转固、资产良性循环等奠定良好基础。
（五）着力“增效”，创新资金投入使用方式。一是实施零基预算管理，促进财政预算管理提质增效，牵引带动政府治理效能持续提升。二是实施财政支出绩效管理，预算资金与绩效目标同研究、同规划、同下达，推进绩效管理和预算编制执行监督有机融合。三是加强绩效评价结果应用，将评价结果作为政策调整、改进管理和预算安排的重要依据，低效无效的资金一律缩减，长期沉淀的资金一律收回，坚决制止资金在账上“趴窝睡觉”。四是逐步建立全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理，增强预算单位责任意识和效率意识，将绩效责任传导至基层单位和资金终端，要“花尽量少的钱、办尽量多的事”，实现从“花得多”向“花得好”转变。
（六）着力“风控”，守住债务风险底线。一是切实防范债务风险。紧扣区委、区政府经济工作会议精神“4+1”驱动战略，全力做好防范化解债务风险工作，打好高质量发展的“第五套组合拳”。二是以抓大产业、抓大招商，抓大发展、抓服务企业、抓营商环境为主，推进主城区、经开区、野玉海协同发展，统一规划，统筹资源，同步推进，加快发展，提升偿债能力。三是多渠道多方式化解防范债务风险，通过积极争取上级补助资金、市场化融资、土地出让金等多渠道多方式化解债务风险。四是全力盘活有效资产，紧盯全区范围内各行政事业单位、区属国有企业的各类资产，通过注入、拍卖、剥离等方式积极盘活。五是全力做好专项债工作。做好已发行债券资金管理使用及监管工作，持续跟踪对接已储备2021年新增专项债券项目，提升项目成熟度，争取2021年更多专项债券资金；六是全力助推国有企业实体化转型。紧盯各大产业，充分发挥农业产业发展、土地开发利用、城市物业经营管理、全域景区等资源的开发和利用，助推国有企业实体化转型；七是通过人才引进和加大培训等方式，建设一支具有专业经营管理能力的企业人才队伍。
（七）着力“监管”，不断提高依法理财水平。一是严格执行《中华人民共和国预算法》。建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，把各项规定作为财政管理活动的行为准则，坚持以法治思维和法治方式推进财政各项工作，增强预算的法治性和约束力；二是完善财政监督检查机制。加强对社会关注的教育、农业、社保等资金检查，逐步建立财政预算编制、预算执行、财政监督、绩效评价有机结合的财政资金管理体系；三是加强会计基础工作培训指导。切实抓好会计基础工作规范化建设，充分利用金财工程信息平台，发挥现代技术和信息手段对强化财政管理的作用，提高会计信息的真实性、完整性、准确性；四是继续完善联网监督工作。发挥人大预算联网监督平台的作用，建立多层次合作监督模式，合力推进“人大监督机制”，提高各方面执行财经纪律的自觉性。
各位代表，2021年，财政发展改革任务艰巨、使命光荣，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，认真听取区政协的意见和建议，主动作为、凝聚智慧、攻坚克难、砥砺奋进，努力完成各项目标任务，持续增进民生福祉，为全区经济社会发展提供有力保障，为“十四五”开好局、起好步和经济社会高质量发展提供更加强有力的财力保障，以优异成绩庆祝建党100周年！
