（贵州省）关于安顺市2022年全市和市级财政预算执行情况及2023年全市和市级财政预算草案报告
安顺市2022年全市和市级财政预算执行情况及2023年全市和市级财政预算草案报告
（2023年1月6日在市五届人大四次会议上）
市财政局
受市人民政府委托，现将2022年全市和市级财政预算执行情况及2022年全市和市级财政预算草案报告提请市五届人民代表大会第四次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年全市和市级财政预算执行情况
2022年，全市财政部门紧紧围绕政府工作报告明确的工作任务，主动履职，抢抓新国发2号机遇，贯彻落实好稳经济一揽子政策等国家、省重大政策措施和战略，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，牢牢守住发展和生态两条底线，巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接，围绕“四新”主攻“四化”，坚持稳字当头、稳中求进，坚持尽力而为、量力而行，全面落实组合式减税降费政策，以组织收入为中心，强化收入征管，优化支出结构，强化预算执行管理，持续深化预算制度改革、兜牢“三保”底线，财政预算执行基本平稳，实现财政收支平衡。
（一）全市财政预算执行情况
2022年全市一般公共预算收入完成575,567万元，下降5.86％，剔除增值税留抵退税因素后同口径增长2.03％；基金预算收入完成721,444万元，增长16.29%。全市一般公共预算支出完成2,726,884万元，增长1.62％；基金预算支出完成955,508万元，下降3.23%。
全市（不含贵安新区）一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入541,380万元，上级财政补助收入1,943,707万元，新增一般债券收入40,049万元，再融资一般债转贷收入417,031万元，上年结转收入199,102万元，调入预算稳定调节基金60,567万元，调入资金188,759万元，财力总计3,390,595万元。一般公共预算支出2,606,884 万元，再融资一般债转贷支出417,031万元，上解支出40,345万元，安排预算稳定调节基金60,080万元，调出资金0万元，结转下年266,255万元，支出总计3,390,595万元，收支平衡。
全市（不含贵安新区）基金预算平衡情况：2022年基金收入521,444万元，上级补助收入23,942万元，上年基金结转收入61,121万元，调入资金30,828万元，置换专项债券收入192,769万元，抗疫特别国债9,281万元，新增地方政府专项债券收入196,839万元，基金收入总计1,036,224万元。基金支出755,508万元，置换专项债券支出192,769万元，调出资金24,238 万元，上解基金800万元，结转下年62,909万元，支出总计1,036,224万元。收支平衡。
（二）市级财政预算执行情况
2022年市级一般公共预算收入完成100,131万元，下降7.6％，剔除增值税留抵退税因素后同口径增长2.11%；基金预算收入完成7,273万元，下降83.94 %。市级一般公共预算支出完成581,369万元，增长8.61%；基金预算支出完成70,845万元，下降26.21%。
市级预算收入主要项目预计完成情况：
地方税收收入36,967万元，下降31.95 %。
国有资本经营收入及国有资源(资产)有偿使用收入7,276万元，下降27.99%。
罚没收入9,430万元，下降41.88%。
行政性收费收入10,734万元，下降35.54%。
政府住房基金收入30,197万元，增长482.17 %。
专项收入4,076万元，下降9.74 %。
其他收入1,451万元，增长6.38 %。
基金收入7,273万元，下降83.94 %。
市级预算支出主要项目预计完成情况：
一般公共服务支出40,929万元，完成预算的100 %，下降3.54%。
国防及公共安全支出64,607万元，完成预算的97 %，下降 6.64%。
教育支出62,157 万元，完成预算的91.39%，增长11.59%。
科学技术支出6,431万元，完成预算的93.05%，增长1.47%。
文化旅游体育与传媒支出10,042万元，完成预算的99.59%，增长0.46%。
社会保障和就业支出77,729万元，完成预算的87.02%，增长5.98%。
卫生健康支出169,837万元，完成预算的100%，增长8.74 %。
节能环保支出38,909万元，完成预算的100%，增长80.14 %。
城乡社区支出12,395万元，完成预算的100%，增长295.12%。
农林水支出14,922万元，完成预算的66.11%，增长14.62 %。
交通运输支出7,763万元，完成预算的100%，下降19.3 %。
资源勘探工业信息等支出8,703万元，完成预算的40.24%，下降38.74 %。
商业服务业等支出1,943万元，完成预算的100%，增长66.07%。
自然资源海洋气象等支出2,549万元，完成预算的95.04%，增长2%。
住房保障支出14,137万元，完成预算的88.59%，增长0.38%。
粮油物资储备支出3,921万元，完成预算的98.89%，增长95.37%。
债务还本付息及发行费用支出33,762万元，完成预算的100 %，增长0.85%。
灾害防治及应急管理支出10,360万元，完成预算的100%，增长84.18%。
其他支出43万元，完成预算的0.3 %，下降96.9%，主要是年初预算调整至相关科目列支。
基金预算支出70,845万元，完成预算的100%，下降26.21%。
市级一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入100,131万元，上级财政补助收入590,909万元，新增一般债券收入20,000万元，置换债券收入94,376万元，上年结转收入53,898万元，调入预算稳定调节基金 38,556万元，调入资金34,446万元，财力总计932,316万元。一般公共预算支出581,369万元，置换债券支出94,376万元，补助县（区）147,424万元，上解支出4,554万元，安排预算稳定调节基金8,471万元，结转下年96,122万元，支出总计932,316万元，收支平衡。
市级基金预算平衡情况：基金收入7,273万元，上级补助收入6,242万元，上年基金结转收入45,610万元，调入资金13,567万元，西秀区、安顺经开区上解城市建设发展基金1,500万元，置换专项债券收入79,683万元，抗疫特别国债2,531万元，新增地方政府专项债券收入34,000万元，基金收入总计190,406万元。基金支出完成70,845万元，置换专项债券支出79,683万元，补助县（区）5,678万元，调出资金3,848万元，上解支出0万元，结转下年30,352万元，支出总计190,406万元，收支平衡。
市级国有资本经营预算执行情况：2022年市级国有资本经营预算收入完成826万元，完成预算的75%，上年结转收入1,907万元，上级补助收入660万元，国有资本经营预算收入总计 3,393万元；国有资本经营预算收入统筹248万元调入一般公共预算，补助县（区）支出1,463万元，市级国有资本经营预算支出完成1459万元，完成预算的 45%，结转下年支出223万元，国有资本经营预算支出总计3,393万元。
市级社会保险基金预算执行情况：2022年市级社会保险基金收入434,620万元,完成预算的100%；市级社会保险基金预算支出完成371,095万元,完成预算的103%，年末滚存结余594,749万元。
地方政府债务限额情况：2022年，省财政厅下达我市政府债务限额规模为6,429,839万元，其中：市级1,495,169万元，县（区）级4,934,670万元。
地方政府债务余额情况：截至2022年12月末，我市政府债务余额为6,301,980万元，其中：市级1,480,855万元，县（区）级4,821,125万元。我市2022年政府债务余额未超过政府债务限额。
地方政府债券情况：我市地方政府债券5,698,019万元，其中市级1,480,855万元，县（区）级4,217,164万元。
二、2022年的主要工作
（一）严格落实预算法，统筹发展和安全，坚决防范财政领域重大风险
一是坚持预算法定。强化法律意识，严格执行人大批准的预算，严禁无预算、超预算拨款，严禁违规新增暂付款，严禁挪用两直达资金等专项资金，强化预算约束。二是强化支出管理。及时批复部门预算，强化“三公”经费预算及执行管理。坚决落实过“紧日子”要求，制定约束管控实施方案，严把支出关，努力降低行政运行成本，推动构建节约型机关。三是聚焦风险，建立健全应急处置制度。制定、完善债务金融、突发疫情等应急处置方案，细化应急处置措施，提高应急处置能力。坚持常态化运行监测风险防控，重点突出债务风险、民生保障、发展和生态、安全生产、舆论防控，坚决防止发生影响社会稳定的重大风险事件。着力库款管理和调度，坚持“三保”支出优先，兜牢兜实“三保”风险底线。四是坚决遏制新增政府隐性债务。综合运用应急周转金、到期债务展期重组等措施，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险底线。五是以问题为导向，严肃财经纪律。多部门协调协同，全力推动严肃财经秩序专项整治查出问题和审计指出问题整改，对标对表，夯实管理基础，切实做到“治已病、防未病”。
（二）加大减负纾困力度，激发市场主体活力
一是齐抓共管落实大规模增值税留抵退税。建立联席会议机制，保障应退税金及时足额退付，实现留抵退税政策落实落细。全市全年增值税留抵退税23.15亿元。二是延续实施其他减税降费政策。对小规模纳税人阶段性免征增值税；扩大“六税两费”减免适用范围；对受疫情影响较大的公共交通运输服务及为居民提供必需生活物资快递收派服务免征增值税；加大研发费用加计扣除、婴幼儿照护个税专项附加扣除、阶段性降低失业保险率等支持促进重点群体创业就业税费优惠政策，缓减免税费7.11亿元，政策红利惠及市场主体。三是统筹资金保持适当支出强度，助力市场主体发展。整合市级各类专项资金3,577万元支持批零住餐企业（大个体）、大数据及平台经济、高新技术企业认定、军民融合高新技术航空产业发展基地等建设。四是融资支持持续增强。持续发挥中小企业创业融资风险补偿支持基金增信作用，引导融资担保机构降低担保费率，累计放贷12.53亿元，推动解决中小企业融资难、融资贵问题。五是政府采购精准发力，有效减轻中小企业资金压力。政府采购除免除中小企业投标保证金、降低履约保证金等一系列措施减少企业投标成本外，还调整小微企业价格评审优惠幅度，清理退还违规收取质量保证金等措施，共免除投标保证金4,395万元，中小微企业合同中标金额46,936万元。
（三）多措并举推动产业发展
一是全力推动“四化”领域建设。整合资源安排部门和统筹资金55,353万元，深入实施乡村振兴、大数据、大生态战略行动，助推“四化”领域项目建设。二是创新投入财政涉农资金，助推农业产业发展。《安顺市创新财政涉农产业资金投入推动农业产业高质量发展实施方案（试行）》，以项目为载体，推动国有资本与民营企业优势互补、合作共赢，18个SPV农业产业项目已投入财政涉农资金2.31亿元，撬动社会、金融资本3.1亿元助力发展地方特色产业、助农增收。三是持续整合财政涉农资金。六个脱贫县统筹整合涉农资金92,956万元，安排项目396个，其中农业产业项目176个，资金64,461万元，占比69.35%，推动农业产业发展。四是生态环境保护、绿色转型取得新进展。争取国家重点生态功能区转移支付资金63,164万元，红枫湖流域生态补偿资金1,830万元，重点支持退耕还林还草、公益林保护、天保工程建设和湿地保护。成功入选海绵城市建设示范市，将获中央及省补助13亿元，其中2022年3.7亿元。五是推进文化旅游产业发展。安排4,626万元支持城乡公共文化服务体系、全民运动、赛事开展等，创建国家全域旅游城市；争取专项债券19,916万元资金用于安顺古城历史文化街区保护与提升修缮、黄果树游客集散中心建设、紫云格凸河景区配套改造。六是紧密结合新型城镇化发展趋势，发挥财政资金引导作用。安排项目前期经费、小城镇建设资金5,700万元支持新型城镇化建设，打造山地特色新型城镇化示范区，吸引农业转移人口市民化，获得奖补资金10,622万元。七是抢抓政策机遇，保障重点项目建设。抢抓新国发2号等政策机遇，围绕“四化”等领域谋划项目，争取到工业和信息化、预算内投资等专项资金，抗疫特别国债、一般债券、新增专项债券，“四化”基金及生态环保、新动能基金438,935万元，带动“四化”领域投资。
（四）基本民生保障有力有效
一是完善社会保障体系建设。3.9万人享受城市低保，全市月平均保障标准达到683元；农村低保人口达到9.3万人，全市年平均保障标准达到5,298元，社会保障体系更加完善。二是支持健康安顺建设。城乡基本医疗保险财政补助提高到每人每年610元。城乡居民基本公共卫生服务经费提高到每人每年84元。支持新冠肺炎定点救治医院、方舱医院建设，疫情防控物资储备等疫情防控投入27,624万元，筑牢疫情防线。三是落实教育投入。统筹推进城乡教育均衡发展。国家义务教育教师工资待遇政策落实到位。教育精准扶贫落到实处，学前教育、城乡义务教育发展资金改善办学条件。落实家庭经济困难学生资助等资金共172,481万元。四是着力提升粮食安全。足额安排储备粮油利费轮换补贴等经费1,643万元，发放种粮农民一次性补贴3,522万元、农业耕地补贴13,050万元，粮食安全和重要农产品供给得到有力保障。五是推进保障性安居工程建设。下达城市棚户区改造项目补助资金32,907万元、租赁补贴637万元、老旧小区改造资金28,992万元、保障性租赁住房1,290万元，切实推进公共租赁住房和城市棚户区改造。六是持续推进公共文化服务体系建设。安排2,296万元文化产业发展专项资金、创建文明城市建设资金，保障城乡公共文化服务体系建设相关要素配置稳步推进，支持传统文化传承发展，加强文化遗产保护。七是规范落实收入分配政策。严格执行中央和省收入分配制度。全面规范公务员工资津贴补贴，落实退休人员基本养老金、机关事业单位人员基本工资、机关事业单位离休人员离休费等调整政策，地方津补贴进一步理顺和规范。八是完善常态化财政资金直达机制。加快直达资金执行进度，全额直达社保、低保、失业、养老、特困人员及中小微企业，切实发挥直达资金使用效益。
（五）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接
一是全面落实特殊人群参保补助。足额安排市级配套资金2,684万元用于建档立卡贫困人口参加城乡医疗保险的个人缴费部分资金及建档立卡未标注脱贫的贫困人口、低保对象、特困人员等困难群体参加城乡养老保险，推进贫困人口纳入社会保障。二是继续压缩行政经费，保障扶贫政策持续实施。继续压缩党政机关行政经费的6%用于实施教育精准扶贫政策,足额安排市级配套5,400万元，确保教育精准扶贫持续落地。三是保持财政支持政策总体稳定。严格落实“四个不摘”要求，调整优化市级财政专项扶贫资金和财政衔接资金支出结构。优先用于保障脱贫人口、补齐基础设施短板、深入实施重点任务、聚焦优势产业发展。争取中央、省衔接资金97,283万元，安排衔接及农业、森林保险配套资金3,619万元，有力推动脱贫成果巩固与乡村振兴衔接。四是美丽乡村建设与农民增收致富互联互动。围绕“三改三治”、集中式饮用水源地保护、污水治理、垃圾分类处理等方面争取中央、省农村综合改革资金11,385万元，专项支持村级公益事业及美丽乡村建设，助力发展高效农业、乡村特色旅游；投入资金5,000万元，重点支持平坝、关岭、镇宁、紫云50个村集体经济发展，切实提高农民收入水平。五是提升协作资金使用效益。合法合规分配协作资金3亿元，安排项目178个，涉及农业产业、基础设施建设、就业补助、培训、扶贫车间、健康帮扶、教育医疗帮扶等方面。开展专项督导，推动加快项目实施进度和资金支付进度。六是全力争取涉农领域发展资金。结合农业农村发展实际，争取各类资金121,652万元用于中小河流治理、山洪灾害治理、小型水库除险加固、农村供水保障工程、农业生产发展、农田建设、农业资源及生态保护、动物防疫、农村厕所革命等。
（六）深化预算管理制度改革
一是加大预算收入统筹力度。严禁虚收空转，规范政府收入预算管理；清理与税费收入相挂钩的补贴或返还政策文件，规范收入分享方式；加强政府性资源统筹管理；盘活各类存量资源资产，提高资金资产资源效益。二是加大规范财政管理力度。加强财政业务管理，切实做好预算安排，持续深化零基预算，打破支出固化僵化格局，集中财力保障重大决策部署，坚决落实“过紧日子”要求，提高财政预算管理水平，保障财政平稳运行。三是预算执行进度和资金使用绩效相结合。坚持预算法定，严格执行人大批准预算，项目实施进度与预算执行进度紧衔接；健全项目事前绩效评估机制，全面实施预算绩效管理。四是持续拓展预算管理一体化建设。持续优化预算项目库、预算编制、预算执行监控、绩效管理等模块功能，推动单位会计核算模块上线运行，运用信息化手段有序推进财政预算管理体制改革。五是不断改进预算公开。坚持“公开为常态，不公开为例外”原则，明确公开主体，严格公开时限，细化公开内容，推进公开更加规范，着力提高预算透明度，自觉接受人大、审计、社会公众监督。
总之，2022年财政运行情况基本平稳，各项财政工作开展有序，预算体制改革取得进展。这是市委科学决策、正确领导的结果，是市人大、市政协依法监督、民主监督、有力指导的结果，是各县区、各部门密切配合、扎实工作的结果，是全市各族人民、全体财税工作者团结奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒地看到，财政运行和管理工作中还存在一些困难和问题，主要是：经济总量小，财源结构单一，重点税源支撑不足，税收增长乏力，财政增收难度加大，收支矛盾仍然突出。财政收入质量和财政资金使用效率还需提升。财政资金统筹使用力度不够。地方政府性债务偿债压力加大。财政管理水平有待提高，财政监督亟需加强等。我们高度重视这些问题，将采取有力措施加以解决。
三、2023年全市和市级财政预算草案
2023年，全面深化改革逐步破除各方面的体制机制弊端，供给侧结构性改革主线不断深入拓展，新国发2号文件出台为贵州加快发展注入强大动力，巩固拓展脱贫攻坚成果为乡村振兴和农业农村现代化打下良好基础，新时代西部大开发、长江经济带等重大区域战略实施，粤港澳大湾区、成渝地区双城经济圈等建设，为贵州后发赶超带来重大机遇。西秀区、平坝区、普定县和镇宁自治县纳入黔中城市群和贵阳-贵安-安顺都市圈，将为安顺经济社会发展带来新的机遇，稳经济一揽子政策措施和我市培育壮大市场主体的各类政策方案将产生更好的效益，巩固经济恢复向好基础，经济将延续恢复发展态势，但国际国内市场复杂多变，不确定因素较多，预计2023年将继续实行减费降税政策，财政形势依然严峻。
2023年我市财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，习近平总书记视察贵州重要讲话精神，中央、省、市委经济工作会议、省第十三届二次全会和市第五届四次全会等会议精神，把握新国发2号重大政策机遇，坚持稳中求进工作总基调，守好发展和生态两条底线。以高质量发展统揽全局，坚持统筹导向，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，深化预算管理制度改革，完善部门预算约束机制，探索推进支出标准体系建设，落实积极的财政政策加力提效，全面实施预算绩效管理，促进财政资金提质增效。
2023年预算编制工作重点体现在以下五个方面：
一是切实增强高质量发展财力保障。围绕“四新”主攻“四化”，坚持“资金服务项目、项目支撑目标”，贯彻落实“过紧日子”要求，进一步增强政府资源统筹运作能力，着力强化财政资源统筹，聚焦“六稳”“六保”，着力保障和改善民生，狠抓巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推进生态文明建设，优先保障市委、市政府确定的重大政策、重要改革和重点项目实施，合理保障部门正常运转和履职必需支出，将更多资金支持现代化发展的亟需领域和薄弱环节。
二是切实落实过紧日子要求。严控一般性支出，大力精简会议、差旅、培训、调研、论坛、庆典等公务活动。严管“三公”经费，从严从紧编制“三公”经费预算；严格控制政府性楼堂馆所建设和办公用房大中型维修改造支出，严格按规定数量、价格等标准配置资产，没有配置标准的结合单位履职需要和事业发展需求合理配备；严格零基预算，结合事权和支出责任划分、结合部门职能职责、结合工作任务量、结合支出标准、结合项目实施进度等科学合理测算资金需求。
三是切实提升部门预算完整性。将部门一般公共预算资金、政府性基金预算资金、国有资本经营预算资金等在内的政府预算资金，以及财政专户管理资金、单位资金等各项收支全部列入部门预算统一编制。全面反映部门各项收入来源及构成。将包括单位资金等在内的结转结余资金编入年初预算。统筹各类收入统一安排支出,保障合理支出需求，避免资金安排交叉重复。
四是切实推动项目编制提质增效。严格预算项目入库管理。按照《安顺市市级预算项目库管理办法（试行）》要求，未纳入预算项目库的项目一律不得安排预算。清理延续性项目，科学测算项目资金规模。分年度测算安排跨年度实施的项目。根据项目资金类型、分配方式和可执行程度等因素，对应细化支出。严格绩效目标管理，量化关键绩效指标，提高项目入库绩效目标质量。推进项目立项批准、评审论证、内部审批等项目预算评审工作，切实提高预算项目库入库质量。
五是切实提高预算管理的前瞻性。立足部门职能职责，结合国民经济社会发展规划、部门或行业发展规划，贯彻党委、政府重大决策部署，聚焦三年规划期内重大改革、重要政策和重点项目，持续推进部门三年支出规划，突出保障重点。加强三年支出规划对年度预算的指导和约束作用。
根据市委、市政府提出的奋斗目标，全市2023年一般公共预算收入预期目标增长6%左右，其中市级一般公共预算收入预期目标增长6%左右。支出预算按照市级“三保”保障范围和市委、市政府确定的重点工作支出顺序进行安排。在确保个人支出和机构正常运转的前提下，重点保障教育、社会保障和就业、卫生、保障性住房等民生支出配套需要，充分发挥财政支持社会事业发展的作用，突出财政在“四化”领域等经济建设中的杠杆作用，促进经济社会全面发展。
全市2023年一般公共预算收入安排610,100万元，增长6%左右。汇总财政代编预算，全市一般公共预算支出2,808,690万元，增长3%。全市基金预算收入安排713,650万元，基金预算支出安排713,650万元，收支平衡。
市级2023年一般公共预算收入安排106,000万元,其中：税收收入安排63,600万元，非税收入安排42,400万元，降低非税收入占比；上级财力性补助及各项结算补助收入115,063万元，调入资金及调入预算稳定调节基金等32,049万元，调入政府性基金收入37,000万元，财力总计290,112万元。安排支出总计290,112万元，其中：基本支出187,623万元，项目支出97,489万元，预备费5,000万元，收支平衡。上年结余收入96,122万元，结转2023年安排支出。中央和省提前下达转移支付补助收入256,753万元，按照专款专用的原则对应安排支出256,753万元。一般公共预算支出合计642,987万元。
市级财政支出主要项目预算安排的情况
一般公共服务支出43,553万元，增长6.78 %。
国防支出1,755万元，增长11.73 %。
公共安全支出66,542万元，增长1.98 %。
教育支出80,399万元，增长18.21%。
科学技术支出8,291万元，增长19.97 %。
文化旅游体育与传媒支出 11,130万元，增长10.38 %。
社会保障和就业支出89,543万元，增长0.25 %。
卫生健康支出167,976万元，增长0.97 %。
节能环保支出73,304万元，增长345.95 %。
城乡社区支出4,032万元，增长13.18 %。
农林水支出23,749万元，增长5.21 %。
交通运输支出1,877万元，下降69.65 %。
资源勘探工业信息等支出9,905万元，下降54.21%。
商业服务业等支出1,315万元，增长74.21%。
自然资源海洋气象等支出2,793万元，增长4.17 %。
住房保障支出16,327万元，增长2.31%。
粮油物资储备支出60万元，下降98.49 %。
灾害防治及应急管理支出4,939万元，下降38.22%。
其他支出25,498万元，增长70.53%。
预备费5,000万元，与上年持平。
市级基金预算情况：基金收入安排7,000万元，西秀区、安顺经济技术开发区上解城市建设发展基金1,500万元，各有关县区上解土地出让收入60,000万元，收入总计68,500万元；基金预算支出安排31,500万元，调入一般公共预算37,000万元，收支平衡。
市级国有资本经营预算情况：国有资本经营预算收入安排 170万元，提前下达上级财政补助收入561 万元，上年结转223 万元，收入共计954万元；调入一般公共预算51万元，补助县区支出572万元，国有资本经营预算安排支出331万元，支出共计954万元。收支平衡。
市级社会保险基金预算情况：社会保险基金预算收入安排457,258万元；支出安排395,412 万元，年末滚存结余656,595万元。
需要说明的是，县区级预算由县区人民政府编制，报同级人民代表大会批准，目前尚在汇总中，本报告中县区收入预计数和支出安排数均为财政代编数。
四、2023年财政工作的主要任务
（一）坚持严格贯彻落实预算法及其实施条例
一是增强法治观念，坚持预算法定，严肃财经纪律，更加注重预算约束，着力提高制度执行力，维护法律的权威性和制度的刚性约束力。二是强化收入管理，依法征收、应收尽收，增加可用财力。将依托行政权力、国有资源（资产）获取的收入以及特许经营权拍卖收入等按规定全面纳入预算，提高政府预算完整性。将符合条件的政府性基金按要求转列一般公共预算。将部门结余资金和不再支出的结转资金及时清理收回，加大统筹力度。三是依法依规将部门单位取得的各类收入纳入预算，压实预算主体责任，未纳入预算的不得安排支出。四是将落实中央、省、市重大决策部署作为预算绩效管理重点，加强重大项目、政府和社会资本合作、政府购买服务等项目全过程绩效管理；加强绩效评价结果与完善政策、预算调整安排有机衔接；推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开，预算绩效管理进一步提质增效。
（二）坚持保基本，兜底线，织密扎牢民生保障网
一是健全民生保障与改善长效机制。建立“三保”保障清单，全力落实“三保”五个优先，做好疫情防控资金保障，兜牢“三保”底线。二是强化民生工程建设保障。全力支持政府民生工程顺利实施，不断提高人民群众生活水平。三是坚持就业优先导向。全力落实高校毕业生、退役军人、脱贫人口、农村低收入人口、易地搬迁人口等重点群体就业创业扶持政策。四是持续巩固全民参保成果。落实社会保险减负稳岗扩就业和养老保险待遇调整、城乡低保补助标准提高。持续完善全民参保多层次养老保险体系。推进特困失能人员集中照护和农村互助养老服务，支持医养、康养、养老协同发展。做好农村低收入群体等重点对象住房安全保障工作。落实困难群众救助补助、低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助等保障。五是促进教育高质量发展。持续推进基础教育公平优质发展，提升和改善义务教育薄弱环节和农村办学条件，支持普通高中升类提质改造、职业教育扩容提质，支持高等教育特色发展。推动民族、民办和继续教育协调发展。确保义务教育教师平均工资收入水平不低于当地公务员。健全家庭经济困难学生资助政策体系。六是持续提升基本医疗保障水平。促进基本公共卫生服务均等化，落实医疗服务保障。深入推进公立医院综合改革。推动计划生育服务管理。七是推动文化体育事业发展。支持推进城乡公共文化服务体系一体建设。支持优秀传统文化传承发展，努力提高公共文化服务供给体系质量和效率，推动公共文化服务均等化。八是租购并举，落实房地产长效机制。做好项目谋划，支持城镇保障性安居工程建设和保障性租赁住房供给。九是提升新型城镇化建设质量。推动健全农业转移人口流入地基本公共服务制度，促进农业转移人口融入城市。支持城镇老旧小区改造，海绵城市示范市建设，有序推进城市更新。
（三）坚持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接，推动农业高质量发展
一是全面巩固脱贫攻坚成果。按照“四个不摘”总要求，持续完善财政支持乡村振兴投入稳定增长机制，支持脱贫地区发展特色产业。二是促进脱贫人口就业增收。统筹用好公益岗位、以工代赈等，促进脱贫人口就业和持续增收。做好易地扶贫搬迁安置点后续扶持，增强脱贫地区自我发展能力。三是落实脱贫人口社会保障。持续实施教育精准扶贫，特困群众参加医疗保险补助，实施医保城乡医疗救助、卫健疾病应急救扶助，足额安排农村低保配套资金。四是聚焦主导产业，创新财政资金投入。以强化十一大农业主导产业发展为目标，推进创新财政涉农产业资金投入机制，引导金融资本、社会资本更多投向农业农村，推动蔬菜、肉牛、食用菌等优势特色产业集群项目建设、美丽乡村建设和农村人居环境改善，助力脱贫群众持续增收。五是有序推进乡村建设。切实保障村级组织运转经费，扶持壮大村级集体经济。以项目建设为载体加强农村基础设施建设，统筹推进农村供水、改厕、生活污水和垃圾治理等农村生产生活条件提升。六是发挥政府性融资担保逆周期调节作用。降低融资担保费率，推动普惠金融服务扩面、增量、降本、增效，不断增强金融服务涉农经济能力。
（四）坚持深化改革与加强管理协同推进
一是持续推进预算管理制度改革。落实好中央和省深化预算管理制度改革的意见，提升预算管理水平，提高预算透明度。前移预算绩效关口，建立健全财政预算评审制度，推动预算绩效管理提质增效，提高财政资源配置和使用效益。二是强化财政资源统筹，增强财政保障能力。加大可用财力统筹力度，加强政府性资源统筹以及部门、单位收入统筹，建立健全不同渠道资金统筹衔接机制。三是盘活存量资源资产。完善存量资金盘活机制。强化结转结余与预算安排挂钩、新增资产与存量资产挂钩。运用财政金融政策工具，撬动社会和金融资本。四是稳妥推进省以下财政体制改革。根据国务院《关于进一步推进省以下财政体制改革工作的指导意见》（国办发〔2022〕20号），逐步理顺市与区、市与省管县的事权和支出责任。五是加快建立节约型财政保障机制。建立财政支出分类管理清单，实施差异化资金保障政策。深化零基预算理念，从严从紧从实安排预算，压减一般性支出，严控非重点、非刚性支出，坚决落实政府过紧日子要求。六是稳步提高预算管理信息化水平。依托预算管理一体化系统建设，深入推进预算编制、预算执行、预算项目库、会计核算等模块运行，实现预算指标有效控制执行，强化预算管理支撑。七是持续推进国资国企改革。进一步厘清市属国企功能定位，完善法人治理结构，深化国资国企改革。
（五）坚持强化风险防范，增强财政可持续性
一是加强预算控制约束和风险防控。持续强化“先谋事后排钱”预算管理理念，抓好项目储备，提高项目前瞻性、针对性。严格项目评审，完善预算决策机制。二是强化中期财政规划对年度预算的约束。加强政府中长期支出事项管理，客观评估对财政可持续性影响，有效防范财政运行风险。三是强化财政直达资金管理。贯彻财政直达资金监督管理机制，确保资金使用规范安全高效。四是严格执行地方政府性债务管理规定，加强债务限额管理和预算管理，依法规范地方政府举债行为。五是加强信息共享和协同监管，形成监管合力。加强债务风险评估和预警分析，坚决遏制新增政府隐性债务，稳妥有序化解存量隐性债务。六是落实好常态化运行监测机制。做好“三保”运行、库款余额及保障水平监测，牢牢守住“三保”风险底线。七是加强财政运行风险防控。加强重大政策、重大政府投资项目等财政承受能力评估，未通过评估的事项不得安排预算。
（六）坚持常态化财政监督检查，严肃财经纪律
一是强化依法理财，预算法定的约束管控。围绕党中央、国务院重大决策部署加强监督检查，推动重大财税政策落实到位。严格执行人大批准的预算，加强预算审核，严控追加预算支出。提高依法理财水平。二是全面实施预算绩效管理。推动预算和绩效管理一体化，强化绩效目标管理，推进绩效评价结果应用，着力提高财政资源配置效率和使用效益。三是强化“三公”经费管理。从严控制“三公”经费预算，坚持预算硬约束，严格执行管理。四是加强财会监督。完善财会监督体系和工作机制，强化财会监督与其他监督互联互通，充分运用信息技术手段，提升监督能力和执法水平。五是规范预决算信息公开。严格落实预决算信息公开要求，细化预决算信息公开内容，强化公开主体对预算信息公开的审核审查，做到除涉密信息外公开全覆盖。六是严肃财经纪律。着力强化部门内控管理。严格执行工资津贴补贴政策。依法自觉接受监督，切实抓好问题整改，持续规范财经秩序。
各位代表，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在省委、市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督、指导，虚心听取市政协的意见、建议，攻坚克难，砥砺奋进，扎实做好财政各项工作任务，努力为建设幸福美好新安顺不懈奋斗！
