（贵州省）关于安顺市2020年全市和市级财政预算执行情况及2021年全市和市级财政预算草案报告
安顺市2020年全市和市级财政预算执行情况及2021年全市和市级财政预算草案报告
（2021年2月27日在市四届人大六次会议上）
市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将2020年全市和市级财政预算执行情况及2021年全市和市级财政预算草案报告提请市四届人民代表大会第六次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年全市和市级财政预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情突发、自然灾害频发、宏观经济下行等因素，在市委和市政府的坚强领导下，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届历次全会精神、省委十二届历次全会精神和市委四届历次全会精神，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，深入支持实施大扶贫、大数据、大生态三大战略行动，有力推动全市稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，财政保障水平不断提高，全市财政预算执行情况总体平稳。
（一）全市财政执行情况
全市财政收支情况：2020年全市财政总收入完成1029694万元，下降2.70％，其中一般公共预算收入完成670299万元，增长3.68％；基金预算收入完成612217万元，下降28.76%。全市一般公共预算支出完成2959971万元，下降1.52％；基金预算支出完成1098471万元，增长122.28%。
全市（不含贵安新区）财政一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入610070万元，上级财政补助收入1928004万元，置换债券收入469583万元，侍偿债置换一般债券上年结余49404万元，上年结转收入95928万元，调入预算稳定调节基金104126万元，调入资金338470万元，财力总计3595585万元。一般公共预算支出2804251万元，置换债券支出513005万元，上解支出42039万元，安排预算稳定调节基金102469万元，调出资金70万元，结转下年133747万元，年末侍偿债置换一般债券末结余4万元，支出总计3595585万元，收支平衡。
全市（不含贵安新区）基金预算执行情况：2020年市级基金收入414636万元，上级补助收入15638万元，上年基金结转收入55559万元，调入资金36041万元，置换专项债券收入180163万元，抗疫特别国债94165万元，新增地方政府专项债券收入571922万元，侍偿债置换一般债券上年结余122万元，基金收入总计1368246万元。基金支出898997万元，置换专项债券支出180165万元，调出资金225719万元，上解基金36000万元，结转下年27243万元，年末侍偿债置换一般债券末结余122万元，支出总计1368246万元。收支平衡。
（二）市级财政执行情况
市级财政收支情况：2020年市级一般公共预算收入完成194750万元，增长81.44％；基金预算收入完成46673万元，下降58.91%。市级一般公共预算支出完成650801万元，增长31.37％；基金预算支出完成188769万元，增长143.84%。
市级财政收入主要项目完成情况
地方税收收入51101万元，下降24.58%。
国有资本经营收入及国有资源(资产)有偿使用收入107282万元，增长899.71%，主要是事业单位资产处置收入10亿元。
罚没收入10137万元，增长19.20%。
行政性收费收入12447万元，增长16.85%。
政府住房基金收入8253万元，增长261.81%。
专项收入4334万元，下降14.63%。
其他收入1196万元，增长4.64%。
基金收入46673万元，下降58.91%。
市级财政支出主要项目完成情况：
一般公共服务支出41948万元，完成预算的97.20%，增长8.35%。
国防及公共安全支出68350万元，完成预算的97.22%，下降2.89%。
教育支出53658万元，完成预算的96.99%，增长6.31%。
科学技术支出6126万元，完成预算的100%，增长7.42%。
文化旅游体育与传媒支出9580万元，完成预算的97.14%，下降3.93%。
社会保障和就业支出72787万元，完成预算的93.80%，增长15.98%。
卫生健康支出155726万元，完成预算的97.42%，增长10.30%，主要原因是2019年起城乡居民医疗保险市级统筹。
节能环保支出12348万元，完成预算的57.98%，下降51.78%，主要原因是2019年中央下达黑臭水体治理2亿元。
城乡社区支出3376万元，完成预算的99.70%，下降10.69%。
农林水支出20430万元，完成预算的96.50%，增长32.38%。
交通运输支出35364万元，完成预算的99.55%，增长357.73%，主要原因是2020年省下达车购税等项目经费增加。
资源勘探工业信息等支出116291万元，完成预算的99.71%，增长1233.15%，主要原因是2020年省下达十大千亿级等项目经费增加及增加市资本运营公司资金本10亿元。
商业服务业等支出629万元，完成预算的100%，下降53.48%，主要原因是2020年省下达电子商务进农村项目经费减少。
自然资源海洋气象等支出2352万元，完成预算的100%，下降17.50%，主要原因是2020年西秀区自然资源局下属事业单位下划。
住房保障支出11245万元，完成预算的97.54%，下降1.65%。
粮油物资储备支出2365万元，完成预算的47.85%，增长17.02%。
债务还本付息及发行费用支出33147万元，完成预算的99. 51%，增长2.72%。
灾害防治及应急管理支出3454万元，完成预算的46.63%，增长11.89%。
其他支出1555万元，完成预算的16.74%，下降18.59%，主要原因是年初预算调整至相关科目列支。
基金预算支出188769万元，完成预算的94.13%，增长143.84%。
市级财政一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入194750万元，上级财政补助收入509659万元，置换债券收入97610万元，上年结转收入14430万元，调入预算稳定调节基金95917万元，调入资金44645万元，财力总计957011万元。一般公共预算支出650801万元，置换债券支出97610万元，补助县（区）87702万元，上解支出4430万元，安排预算稳定调节基金84530万元，结转下年31938万元，支出总计957011万元，收支平衡。
市级基金预算平衡情况：2020年市级基金收入46673万元，上级补助收入4877万元，上年基金结转收入42111万元，调入资金15644万元，西秀区、安顺经开区上解城市建设发展基金1500万元，置换专项债券收入56321万元，抗疫特别国债6298万元，新增地方政府专项债券收入156754万元，基金收入总计330178万元。基金支出完成188769万元，置换专项债券支出56321万元，补助县（区）12796万元，调出资金24605万元，上解基金32000万元，结转下年15687万元，支出总计330178万元，收支平衡。
市级国有资本经营预算执行情况：2020年市级国有资本经营预算收入完成2308万元，完成预算的97%,上年国有资本经营结转收入3379万元，上级补助386万元，国有资本经营收入总计6073万元；国有资本经营预算收入统筹2587万元调入一般公共预算，市级国有资本经营预算支出完成3486万元，完成预算的99%，国有资本经营支出总计6073万元。
市级社会保险基金预算执行情况：2020年市级社会保险基金收入381176万元,完成预算的105.42%；市级社会保险基金预算支出完成291932万元,完成预算的87.79%，年末滚存结余481888万元。
地方政府债务限额情况：2020年，省财政厅下达我市政府债务限额规模为547.05亿元，其中：市本级151.34亿元，县（区）级395.71亿元。2020年政府债务限额由以下五部分组成：一是2019年债务限额504.07亿元（含省划转我市的贵安新区专项债限额60亿元）；二是增加紫云县新增一般债务限额0.70亿元；三是增加2020年新增专项债务限额57.19亿元；四是增加西秀区2020年置换债券限额11.52亿元；五是2020年财政部收回政府债务限额26.43亿元。
地方政府债务余额情况：截至2020年12月末，我市政府债务余额为538.24亿元（含省划转我市的贵安新区专项债60亿元），其中市本级132.98亿元，县（区）级405.26亿元。我市2020年政府债务余额未超过政府债务限额。
地方政府债券情况：我市地方政府债券477.80亿元。其中：一是2019年原有置换债券408.49亿元，其中：市本级117.31亿元，县（区）级291.18亿元；二是2020年新增债券57.89亿元；三是西秀区置换债券11.52亿元；四是偿还到期债券本金0.1亿元。
（三）2020年财政主要工作
1．全力支持打好三大攻坚战。一是支持提高脱贫攻坚质量。我们始终把脱贫攻坚摆在财政工作大局的关键位置，统筹本级财力，助推脱贫攻坚，2020年初预算统筹安排扶贫资金3.4亿元,较2019年增加0.28亿元;加大上级扶贫资金争取，2020年争取到中央、省财政专项扶贫资金9.34亿元，对全市如期打赢脱贫攻坚战提供了强有力的财政资金支持;2020年收到青岛对口帮扶项目资金3.42亿元，资金向深度贫困县紫云自治县倾斜，安排资金1.1亿元。二是持续化解政府债务风险。依托“财政部债务监测平台”，对市本级22家、县区级415家部门单位进行全覆盖动态监测;细化县（区）、市属相关国有企业2020年度化债责任，由市债务领导小组双组长与责任县（区）党委、政府及各市属相关国有企业签订《2020年度化债责任确认书》，进一步加强债务风险防控的力度;建立市级不可控债务四级研究协调机制，逐级压紧压实化债责任，理顺债务管理工作程序，充分调动各级各部门的积极性、主动性，形成化债工作合力，切实做好债务风险防控工作。三是打好蓝天碧水净土保卫战。2020年，我市争取上级污染防治专项资金14.03亿元，安排生态环保专项资金0.83亿元，继续加大对大气、水、土壤污染防治的投入力度，支持“五管齐下”严管措施的实施，重点支持了工业扬尘污染治理、空气质量网格化治理、机动车污染治理、农村环境综合整治、污水处理运营及提标改造、土壤污染修复治理、矿山生态修复等。
2．着力夯实经济发展基础。一是统筹推进减税降费和组织收入工作。认真贯彻落实国家减税降费政策，特别是疫情期间出台的一揽子针对性减税降费政策。巩固和拓展减税降费成效明显，2020年全市对企业的减税降费总规模为19.44亿元;始终坚持依法依规组织收入，应收尽收，严肃处理有税不收、隐匿收入等违法违规行为;加大非税收入清理，盘活国有资源资产，对国有闲置资产加大处置力度，推进国有企业转型发展，增加国有资本经营预算收入。二是深化实施工业强市战略，推进工业高质量发展，大力支持实体经济，着力培育打造八大百亿级工业产业集群。2020年，市级安排工业和信息化专项资金0.15亿元，争取到省级工业和信息化、工业企业结构调整、工业产业振兴等资金1.44亿元。三是做大经济总量和扩大内需。支持政府扩大投资。2020年争取到专项债57.19亿元，涉及我市交通基础设施、智能终端产业园、产业园区基础设施、污水处理设施、市政基础设施、城市供水、医疗卫生、职业教育、水利、人工智能、旅游等领域68个项目，项目总投资395.44亿元。加快安六铁路、城市黑臭水体等重大项目实施，安排预算内投资6亿元。
3．保障重大民生事业投入。一是全力以赴打好疫情防控。2020年面对突如其来的新冠肺炎疫情，市级坚决扛起疫情防控政治责任，全力以赴做好资金保障，全年全市投入疫情防控资金2.88亿元，争取到抗疫特别国债资金9.42亿元，重点用于疫情防控补助、重症病区、发热门诊改造等基建支出和公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设等。二是做好保工资、保基本民生和保基层运转。认真贯彻执行中央和省关于过“紧日子”的各项要求，预算编制时优先统筹安排保工资、保基本民生、保运转支出，做到应保尽保，2020年市级财政民生配套支出安排4.96亿元，稳步提高基本民生保障水平。三是完善社会保障和就业体系。全市社保投入32.78亿元，同比增长9.57%，全力保障城乡社会保障体系建设和公共就业创业服务体系建设;推进城乡居民医保制度整合，实现全市医疗保险全覆盖;市级安排及转下达就业补助资金1.63亿元，支持做好“零就业”家庭、高校毕业生、退役军人等重点群体就业创业;提高低保、优抚对象、残疾军人、孤儿养育、老年乡村医生退养等补助标准，兜牢困难群众基本生活底线;千方百计筹集资金，支持社会养老服务及康养产业发展。四是推进教育事业优先发展。全市教育投入57.21亿元，同比增长3.70%，支持推动教育均衡发展，努力办好人民满意的教育，支持学前教育发展，加大义务教育均衡优质发展，支持实施普通高中教育质量突破工程，配合做好全市示范性高中发展体制机制调研，积极发展壮大职业教育和民办教育，推进高校高职中职教育全面协调发展;足额配套义务教育生均公用经费、教育精准扶贫资金和高校、高职、高中、中职助学金，及时下达上级教育专项发展资金13.97亿元，市级配套各项教育资金0.92亿元。五是提高医疗卫生保障水平。全市卫生健康投入32.51亿元，增长0.60%，全面落实政府对公立医院六项投入政策及取消药品加成后财政补助资金，促进公立医院持续健康发展，保证医疗服务能力不退步，持续推进医药卫生体制综合改革，围绕推进医疗健康扶贫，全面落实健康扶贫医疗保障救助政策，全面提高农村贫困人口医疗救助保障水平，城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到每人每年550元，增加30元。六是落实各项涉农补贴政策。全面完成清理规范涉农补贴“一卡通”，将32项惠农（涉农）财政补贴资金全部通过“一卡通”发放，全年发放惠农资金9.13亿元。七是全面支持民生实事。2020年争取到老旧小区改造补助0.54亿元、棚改补助及租赁补贴0.17亿元、中央基建投资1.49亿元，用于支持棚户区改造、新增主城区公共停车位等市政府十件民生实事。八是提高公共文化服务水平。加强文化遗产保护和传统村落保护，支持公共图书馆、文化馆免费开放;支持实施文化惠民工程，支持公益性文化体育设施免费开放;安排200万元文化产业发展资金，加强公共文化服务体系建设，支持传统文化传承发展，加强文化遗产保护。安排0.2亿元创建文明城市建设资金，支持全市文明城市创建工作。
4．不断深化财政改革。一是推进直达资金惠企利民。2020年，全市收到直达资金51.43亿元，全部落到企业特别是中小微企业，落到社保、低保、失业、养老和特困人员。二是启动实施财政事权与支出责任划分改革。2020年出台了《安顺市人民政府办公室关于印发安顺市教育领域市以下财政事权和支出责任划分改革方案的通知》，将义务教育、学生资助等基本公共服务事项，纳入市与区县共同财政事权范围，确定了市与区县共同财政事权划分、支出责任、保障标准及分担比例。三是继续深化预算绩效管理改革。2020年出台了《中共安顺市委安顺市人民政府关于印发<安顺市预算绩效管理实施细则>的通知》，所有财政性资金纳入预算绩效管理，将绩效管理实施对象从项目预算向政策预算、部门和单位预算、政府预算拓展。四是完善政府预算体系。加强公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算“四本”预算的统筹力度,公共财政预算对国有资本经营收益的统筹比例提高至30%。五是为进一步深化“放管服”改革。优化政府采购营商环境，规范政府采购活动，加快政府采购合同资金支付，要求采购人按照《保障中小企业款项支付条例》等相关规定和采购合同约定方式，及时向供应商支付采购资金;深入推进“互联网+政务服务”，启动了财政电子票据和政府非税收入收缴电子化管理改革工作。六是全面盘活财政存量资金。多途径盘活存量资产，着力涵养和培植财源，对各部门结转结余资金进行认真清理，市级收回部门结转结余资金0.94亿元，进一步加强部门存量资金管理，切实压缩财政结转结余资金规模，提高财政资金使用效益。七是进一步做好预决算公开工作。及时公开了市级财政预算、决算、预算调整、预算执行报告及相关附件。市级86家一级预算单位的部门预决算和“三公”经费预决算也同步公开，预决算公开实现全覆盖，公开的内容不断拓展和细化，公开透明度进一步增强，阳光财政更进一步。八是深化国有企业改革。积极推动国企改革,组建了国有资本运营公司;支持市属14家国有企业向实体化转型发展，整合资源，做大做强产业做优产业链;将市黄铺开投公司托管到安顺经济技术开发区，创造性地解决黄铺新区建设与经开区发展面临的资源、空间和管理等方面的矛盾;正在编制《安顺市国有资本布局与结构战略性调整“十四五”规划》;建立健全国有资产管理制度，持续推动规范和改进国有资产管理，编制完成2019年全市国有资产管理情况并向市人大常委会报告。
5．强化财政监督检查。一是继续推进预算执行动态监控工作。全市全年通过预算执行动态监控系统平台，监控发现事前禁止94条，金额0.15亿元；事中拦截9863条，金额13.91亿元；事后拦截6345条，金额3.76亿元。二是开展会计信息质量检查。对部分代理记账机构进行了专项检查，规范其代理记账行为;对部分行政事业单位贯彻落实中央“八项规定”、“过紧日子”、预算编制及执行、资金使用、预决算信息公开等工作进行了专项检查。
二、“十三五”财政工作回顾
“十三五”时期是全面建成小康社会决胜阶段，是安顺后发赶超、大踏步前进的提速期，全市财政部门切实贯彻落实市委、市政府决策部署，紧紧围绕全市经济社会建设的重要领域和关键环节，全力发挥积极的财政政策支持各领域改革发展的催化剂和助推器作用，努力确保全市财政平稳有序运行，为我市决战决胜脱贫攻坚和经济社会转型发展提供坚强有力的支撑保障。
（一）财政实力迈上新台阶。五年来，全市财政收支规模快速增长，为支持全市经济社会事业发展夯实基础。2016年-2020年，全市财政总收入完成550.26亿元，比“十二五”时期增加194.40亿元，是“十二五”时期的1.55倍；全市一般公共预算收入完成355.56亿元，比“十二五”时期增加116.31亿元，是“十二五”时期的1.49倍；全市一般公共预算支出完成1348亿元，比“十二五”时期增加595亿元，是“十二五”时期的1.79倍；争取到中央、省级转移支付资金895亿元，比“十二五”时期增加357亿元，是“十二五”时期的1.66倍。
（二）服务发展彰显新作为。五年来，全市财政部门紧紧围绕我市“一二四”攻坚战工作要求，加大资金统筹力度，推动我市新型城镇化建设，全市财政投入城乡建设支出资金103.91亿元、交通运输支出资金27.21亿元；配合市直相关部门和县区争取中央和省预算内投资资金，全市到位中央和省预算内投资资金64.24亿元；全市录入财政部PPP项目储备库89个，总投资579.98亿元；项目管理库30个，总投资402.20亿元。投入财政资金13.41亿元大力发展文化事业，投入4.63亿元推进全域旅游发展，筹措安排黄果树机场航线航班培育补贴7.14亿元提升机场运输能力，全力打造安顺旅游升级版，促进全市文化旅游协调发展；全市财政科技投入17.01亿元，科研创新能力不断提升，我市科技事业快速发展；市级非公及中小企业发展专项资金安排投入1.15亿元，设立工业发展以奖代补资金1亿元，引导激励县区发展工业；发挥好安顺市中小企业创业融资支持基金作用，审核通过159户企业申请，拟放贷6.90亿元，已放贷5.08亿元，有效缓解了企业发展过程中缺乏生产经营资金的问题；积极贯彻落实“3个15万元”的扶持政策，大力扶持微型企业发展。
（三）民生保障实现新提升。五年来，全市财政部门始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，全市一般公共预算教育支出持续增长，教育经费投入257.02亿元，安排社会保障和就业方面支出132.28亿元，安排卫生健康方面支出129.87亿元，安排保障性住房资金110.49亿元，投入节能环保资金62亿元。
（四）支持“三农”取得新成效。五年来，全市统筹中央、省、市财政专项扶贫资金36.77亿元、青岛对口帮扶项目资金8.42亿元，用于扶贫产业发展、农村小型公益设施建设、产业配套设施、贫困劳动力创业就业培训、特惠贷贴息、兴办扶贫车间等方面。整合财政涉农资金68.93亿元，投入脱贫攻坚事业。安排财政资金4.27亿元用于扶持村级集体经济发展，发放直接涉农补贴资金28.79亿元；安排财政资金8.21亿元用于农村危房改造，改造农村危房45651户，2019年年底全面完成农村危房改造攻坚任务。安排财政资金1.79亿元用于39个地质灾害点治理及隐患点监测，保障人民群众生命财产安全；争取到中央、省农业保险保费补贴资金1.97亿元，市级财政配套0.22亿元，带动我市农业保险规模和范围不断扩大。全市“四在农家·美丽乡村”小康寨行动计划完成投资25.23亿元，建成通组路1741公里，人行步道5361.8公里，完成16.75万户农户的“三改三治”和庭院硬化、1517个垃圾分类收集处理项目、173个村的集中式饮用水源地保护、1290个村寨的污水治理、2675个便民设施、873个文体活动场所及设施、安装照明设施158807台（套）、修建128个社区服务中心（站）。实现了村寨“道路硬化、卫生净化、环境美化、村寨亮化、生活乐化”的五化目标。
（五）财税改革迈出新步伐。五年来，全市财政部门全面贯彻《预算法》《采购法》《会计法》《预算法实施条例》等法律条例。建成全口径政府预算体系，推行零基预算编制方式。首次开展财政票据电子化工作，科学高效地规范管理政府非税收入；首次开展国库集中支付电子化工作，将单位所有对公账户管理、“三公”经费支出等全部纳入动态监控，从源头上保障了人员和资金“双安全”。建成市级人大预算联网监督系统并投入使用，围绕人大财经改革涉及的预算审查监督拓展、预算绩效管理、政府采购等工作进入联网监督系统进行积极探索；出台了支持县区发展的系列财政政策，进一步厘清了西秀区和安顺经济技术开发区工资户支出。
（六）债务管理打好新战役。五年来，全市财政部门充分认识加强政府债务管理和防范化解政府债务风险的重要性、紧迫性，及时调整职责分工，充实债务工作领导小组成员，全力以赴落实“八个一批”和14条化债措施，千方百计、多措并举缓解我市偿债压力，降低债务成本，稳妥化解政府债务。制定了防范化解债务风险方案、债务风险滚动预警处置方案、债务到期提醒函制度、舆情处置方案，建立不可控债务研究协调机制；对全市每一笔到期债务定期进行风险排查，分析原因，为全市债务风险防范出谋划策；积极处置债务舆情，全程跟踪指导；积极向上争取债券资金、省级债务周转金、省级应急资金池资金支持，大力盘活资产和资源，积极筹措偿还资金，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险的底线；2016年至2020年，我市向上争取到新增政府债券共74.48亿元（新增一般债券12.16亿元，新增专项债券62.32亿元）。目前，我市债务风险总体可控，政府债务余额未超过省下政府债务限额。
（七）国资监管开创新局面。五年来，我市国资国企改革不断向纵深推进，先后出台了规范企业“三重一大”、经营业绩考核、法人治理结果等行为系列制度，监管体制机制逐渐完善；市属国有企业尤其是平台公司通过市代县项目举债修建了大量的公益性基础设施，同时牢牢守住企业债务风险防控底线，化解涉企各类矛盾纠纷，为全市经济社会发展作出了重大贡献；到2020年底，市属国有企业资产总额达1700亿元，比“十二五”时期增加1049亿元，增长1.61倍；所有者权益总额885亿元，比“十二五”时期增加588亿元，增长1.98倍。
回顾“十三五”，这五年，是安顺财政夯实基础、财政改革发展成效显著的五年，是财政收支规模不断扩大、财政实力最强的五年，是财政与经济良性互动、财政推动跨越发展职能作用发挥最好的五年。五年来财政工作取得的成绩，是中央、省委省政府亲切关怀、大力支持的结果，是市委、市政府坚强领导、正确决策的结果，是市人大、市政协及各位代表和委员加强监督、有力指导的结果，是各县区各部门以及全市各族干部群众团结拼搏、扎实苦干的结果。
同时，我们也应清醒的认识到，过去五年，是我市财政负重前行的五年，既有提升经济发展活力动力实现财政增收的目标，又有国家税制和税收政策调整减收的任务；既要确保全力以赴打赢脱贫攻坚战，也要坚决打好防范化解地方政府债务风险阻击战；既要做好脱贫攻坚必答题也要答好疫情防控加试题，挑战重重，压力空前，财政运行和财政工作中还存在一些需着力解决的问题：经济总量不大，财源结构单一，区域发展不平衡不充分；主体税种增收乏力，新增税源不足；随着财政收入增速放缓和支出刚性增长，市县财政收支平衡压力越来越大；收支矛盾突出，民生领域欠账较多；主体债务规模较大，风险防控压力剧增；财政绩效急需提升、监督问责力度不够等。对这些问题，我们高度重视，将通过进一步解放思想，以对党、对人民、对历史高度负责的态度，敢于担当、善于作为，积极采取强化税源培育，深化财税改革，完善预算管理等措施，逐步加以解决。
三、“十四五”财政工作主要目标任务
“十四五”时期是我国在全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。未来五年，既是我市巩固脱贫成果全面建成小康的跃升期，又是我市经济社会转型发展和新旧动能转换升级的关键时期，面临固旧育新、提质增效、乘势向上的多重任务，财政部门将按照中央、省委省政府、市委市政府重大决策部署，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕主基调主战略，深入实施大扶贫、大数据、大生态战略行动；坚持“量力而行，尽力而为”，推动经济高质量发展，更好地发挥国家治理基础和重要性支柱作用，深化财税体制改革，完善各项财政政策，努力提高税收和可用财力“两个比重”，深入打造“发展型、民生型、绩效型”财政，全面构建符合新时期经济形势、符合安顺发展阶段性特征、符合科学管理理念的现代财政制度。一是努力抓好财源建设。充分利用市场需求和政策条件，发挥产业和资源优势，进一步加大放管服，做好营商环境，巩固提高现有支柱财源，努力培育后续财源。二是强化收入管理。充分利用大数据开展财源调查清理，强化税源监控，贯彻落实好国家减税降费政策，依法加强税收征管，加大税务稽查力度，营造良好的税收环境，推进依法诚信纳税。三是优化支出结构。严格执行压减一般性支出政策，控制行政成本性支出，强化存量资金管理，全面推进绩效管理。四是继续加大民生投入。促进城乡教育均衡发展，健全城乡社会保障体系、医疗保险体系，大力支持现代农业发展，确保各项民生政策有效落实。五是提升财政监管。进一步建立起经常性的财政监督检查和跟踪问效制度，继续加强财政专项资金管理，完善专项资金管理办法，加大重点项目的监督，实现事前、事中、事后全过程监管，贯彻落实预算法及预算法实施条例、会计法、税制改革，狠抓单位会计基础工作，提高会计信息质量。六是围绕守住不发生系统性和区域性财政风险的底线，进一步增强风险防控意识和能力，确保财政经济稳定运行。注意量力而行和可持续性，既在经济发展的基础上不断加大保障民生力度，也不脱离财力作难以兑现的承诺，着力构建财政可持续发展机制。
四、2021年全市和市级财政预算草案
2021年，国内外经济环境更加错综复杂，影响财政收入稳定增长的不确定因素增多，刚性支出居高不下，市县两级收支平衡压力极大。2021年的财政工作和预算编制，要深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策并加力增效，全面落实减税降费等政策措施，着力转方式、补短板、防风险、促开放，提高发展的质量和效益。预算编制中着重把握好以下几个方面：一是保持合理的财政收入增幅。根据经济形势和减税降费政策调整等因素科学预测财政收入，按照实事求是、积极稳妥的原则合理确定收入增幅，确保收入预算与经济社会发展水平相适应。二是调整优化支出结构。坚持“过紧日子”，坚持量入为出、尽力而为，加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，推进产业结构调整和转型升级、深挖内需潜力、推进改革开放和科技创新、加快生态文明先行示范区建设、保障和改善民生，把有限资金用在刀刃上。三是创新财政投入方式。更多地发挥各类政府投资基金支持产业和企业发展的作用。
2021年我市财政预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神和习近平总书记一系列重要指示精神，认真贯彻落实党的十九大、省委十二届以及市委四届历次全会精神和市委、市政府重要决策部署，突出保障重点，优化支出结构，发挥财政更加积极有为的职能作用；深入开展零基预算、绩效预算管理改革，推进预算和绩效管理一体化，提升财政资金使用效益；坚持厉行勤俭节约，牢固树立“过紧日子”思想，大力压减非急需、非刚性支出；加大财政资金统筹力度，规范结转结余资金管理，有效盘活存量资金；着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力、讲求绩效的市级预算管理制度。
按照这一指导思想，2021年预算编制工作重点主要围绕以下六个方面进行：
一是优化结构保障重点支出。认真贯彻落实党中央国务院、省委省政府以及市委市政府决策部署，在新冠肺炎疫情常态化防控，加大减税降费改革，财政收支矛盾突出的背景下，围绕安顺市“十四五”规划、“三大攻坚战”“三大战略行动”和经济社会发展重点工作，聚焦“六稳”“六保”工作、高质量发展、乡村振兴等重点任务，按照零基预算理念，统筹各类资金切实做好经费保障。
二是加大政府过“紧日子”力度。牢固树立艰苦奋斗、精打细算、勤俭节约思想，严把支出关，大力压减市级部门支出，非重点、非刚性项目支出要可压尽压，应压尽压。继续从严安排“三公”经费预算，加强对相关支出事项必要性、合理性的审核；继续严格会议、差旅和培训等经费管理，从严控制相关支出规模。严格落实党中央国务院和省委省政府大力压减非重点、非刚性项目支出和公用经费要求，2021年继续压缩党政机关行政经费的6%用于教育精准扶贫，按照不低于15%的幅度压减市级部门非重点、非刚性项目支出和公用经费用于市委、市政府重点工作。
三是强化资金统筹使用。部门各项收支全部纳入预算，规范事业收入、事业单位经营收入等各项收入管理，部门依法取得的各类收入要按规定全部纳入预算统筹使用，未纳入预算的收入不得安排支出，加强单位各类资金与财政资金的衔接，实现项目支出安排统筹协调，避免项目安排交叉重复，形成资金使用合力。加大部门财政存量资金盘活力度，市级财力安排的一般公共预算资金当年未使用完毕的，除有政策规定或经市委、市政府批准外，原则上不再办理结转；对于按规定允许结转的项目，要根据预计结转情况编入年初预算，做好与年初预算的统筹衔接。
四是突出项目支撑作用。进一步优化预算编制方法和程序，坚持“先有项目再安排预算”原则，提前研究谋划，常态化储备预算项目，按照“先谋事再安排钱”理念，强化预算与实际工作的统筹衔接。严格预算依据和标准审核，结合经济社会发展规划、财力状况、预算执行情况、绩效评价结果、年度工作任务及项目准备情况等编制年度预算，合理确定收支预算规模。提高市级预算编制的科学性、准确性和细化程度，准确区分市本级支出和市对下转移支付支出，提高年初预算到位率，确保预算一经批复下达，即可形成实际支出。做好前期谋划和项目储备，努力实现预算评审与预算审核同步，逐步减少年度中预算评审项目。
五是提升预算绩效管理水平。深入贯彻《中共安顺市委安顺市人民政府关于印发<安顺市预算绩效管理实施细则>的通知》精神，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推进预算与绩效管理一体化，绩效管理覆盖各级预算单位所有预算资金；提高绩效目标编制质量，充分发挥绩效目标引导和约束作用；开展绩效运行监控，确保任务目标如期完成；实施绩效评价，将绩效评价结果作为改进管理、预算安排、政策调整的重要依据。
六是严格遵守法律规定和财经纪律。严格落实人大预算审查监督有关要求，认真抓好审计问题整改，切实增强遵纪守法意识，严格执行预算法等法律规定，发挥好财政监督监管职能，督促部门落实财政资金管理主体责任，牢固树立依法行政、依法理财理念，健全部门内控制度，规范财政资金管理；对违规违纪行为，严格按照《预算法》《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规处理。
全市2021年一般公共预算收入预期目标增长2%以上，一般公共预算收入安排683680万元。汇总财政代编预算，全市一般公共预算支出3048680万元，比上年预算数增长3%。全市基金预算收入安排665359万元，基金预算支出安排665359万元，收支平衡。
市级一般公共预算情况：市本级2021年初预算一般公共预算收入增长2%以上，安排113510万元；上级补助及各项结算补助收入150347万元，调入政府性基金10000万元，财力总计273857万元。安排支出总计273857万元，其中：基本支出172906万元，项目支出95951万元，收支平衡。
市级财政支出主要项目预算安排的情况
一般公共服务支出34954万元，增长1.29%。
国防支出2059万元，增长43.48%。
公共安全支出46649万元，增长1.42%。
教育支出42361万元，增长4.78%。
科学技术支出5871万元，增长5.18%。
文化旅游体育与传媒支出6608万元，增长2.77%。
社会保障和就业支出37306万元，增长0.45%。
卫生健康支出26974万元，增长2.24%。
节能环保支出4989万元，增长11.84%。
城乡社区支出3084万元，增长8.48%。
农林水支出16925万元，增长3.35%。
交通运输支出2498万元，增长2.50%。
资源勘探工业信息等支出1678万元，增长2.25%。
商业服务业等支出316万元，下降0.94%。
金融支出280万元。
自然资源海洋气象等支出1685万元，下降10.61%。
住房保障支出13751万元，下降1%。
粮油物资储备支出1843万元，增长15.60倍。
灾害防治及应急管理支出3191万元，增长3.04%。
其他支出15835万元，下降5.92%。
预备费5000万元，增长88.96%。
市级基金预算情况：基金收入安排40000万元，西秀区、安顺经济技术开发区上解城市建设发展基金1500万元，收入总计41500万元；基金预算支出安排31500万元，调至一般公共预算10000万元，收支平衡。
市级国有资本经营预算情况：国有资本经营预算收入安排824万元；调入一般公共预算247万元，国有资本经营预算安排支出577万元，收支平衡。
市级社会保险基金预算情况：社会保险基金预算收入安排406144万元；支出安排364170万元，年末滚存结余480659万元。
五、2021年财政工作安排
2021年，我们将认真贯彻党中央国务院、省委省政府和市委市政府决策部署，严格执行市人大批准的预算，紧扣全面建成小康社会目标任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力推动高质量发展，坚决打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作，确保“六保”任务。实施扩大投资和促进消费，维护经济发展和社会稳定大局，确保完成决战决胜脱贫攻坚目标任务，全面建成小康社会。重点做好以下工作：
（一）持续做好“六稳”、“六保”工作
统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务；巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；积极支持就业创业，落实各项就业优惠政策，用好用活各项就业补助资金，支持“大众创业，万众创新”；着力保障和改善民生，确保民生支出优先顺序，足额安排各项民生支出配套资金；加强义务教育、基本养老、基本医疗、城乡低保等基本民生保障；加大强农惠农“一卡通”监督检查力度，确保民生政策落到实处；全面落实减税降费政策，继续执行下调增值税税率和企业养老保险费率政策；落实政府性融资担保、再担保降低费率政策，支持解决企业融资难、融资贵问题；推动降低企业生产经营成本，继续做好清理拖欠民营企业、中小企业账款工作，支持市场主体发展。
（二）持续落实“过紧日子”要求
树牢“过紧日子”思想，长期坚持，把过紧日子要求落实落细，贯穿到财政预算编制、执行和监督各个方面各个环节。强化税收征管，提高财政收入质量；坚持以收定支、量入为出、有保有压、可压尽压，打破基数概念和支出固化格局。调整优化支出结构，在保障“三保”支出和重点领域支出基础上，再压减一般性支出，严禁铺张浪费。继续压减“三公”经费，严控会议差旅、咨询培训、论坛展会等经费；大力盘活财政存量资金，各类结余、沉淀资金要应收尽收，重新安排；严把支出关口，严格执行各项经费开支标准；把钱用在刀刃上，切实提高资金使用效益；严肃财经纪律，强化财政监督检查，严肃追究责任。
（三）持续推进预算绩效管理改革
加快推进我市绩效指标和标准体系建设，指导部门加强绩效目标审核，细化量化指标，增强科学性、约束性。推进部门绩效自评全覆盖，加强对自评结果的抽查复核，提高自评质量。推动绩效评价提质扩围；规范第三方机构绩效评价，提高绩效评价质量。强化评价结果应用，完善评价结果与预算安排、政策调整和改进管理挂钩机制，做到花钱必问效，无效要问责，低效多压减，有效多安排；大力推动绩效信息公开。
（四）持续强化政府债务风险防范
强化债务管理制度落实，完善地方政府债务常态化监测系统建设，及时发现和处置潜在风险；综合采取各类措施稳妥化解存量隐性债务；严格落实地方政府债务预算管理相关规定和要求，主动接受人大对地方政府债务监督；严格落实专项债券项目单位偿债责任，严防专项债券风险；强化地方政府违规举债责任追究；全面落实好“黄金十条”工作要求，进一步强化化债责任、防范化解好债务风险；继续做好债务等级“红转橙”的工作；加强与金融机构的沟通对接；积极争取金融机构对加大债务化解工作支持力度，争取金融机构支持债务人采取展期、续贷等缓释措施防范债务风险；完善项目手续，做实平台资产，增强发展动力。加快推进国有企业市场化转型；加快推进安顺市国有资本运营公司运营，推进AA+平台建设；做好舆情风险防范工作。积极争取建制县隐性债务风险化解试点县。
（五）持续深化财税体制改革
全面落实基本公共服务、医疗卫生、科技等省以下分领域财政事权和支出责任划分改革；加强预算执行动态监控，严控预算追加；提前启动2022年预算编制和项目库建设；强化支出监测预警；加强库款管理，防范支付风险。持续推进部门预算管理改革，推进零基预算改革。在全市全面完成预算管理一体化建设，建立健全财政资金分配使用监管机制；深入贯彻落实“放管服”改革部署，全面推行财政电子票据和政府非税收入收缴电子化；深化政府采购制度改革，加快形成现代政府采购制度；完善国有资本经营预算制度，加强国有资产管理监督；深入贯彻落实《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》，做好国有资产管理情况综合报告和相关专项报告工作。
（六）持续严肃财经纪律
加强财政监督管理，持续保持严肃财经纪律的高压态势，严防违纪违法行为发生。切实加强财政资金监管，组织开展资金安全检查，排查风险点，堵塞管理漏洞，有效防范各类业务风险。建立风险识别和预警机制，运用财政大数据平台，对预算执行等财政主要业务进行动态监控。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下，全面落实中央、省、市各项重大决策部署，改革创新、奋发有为，全力完成好财政工作任务，以优异的成绩迎接第二个百年！
