（贵州省）关于安顺市平坝区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案报告
安顺市平坝区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案报告
一、2021年财政预算执行情况
2021年，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神、省委十二届历次全会精神、市委四届历次全会精神和区委二届历次全会精神，坚决落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神，按照区委经济工作会议安排部署，衷心拥护“两个确立”、忠诚践行“两个维护”，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的关心支持和监督指导下，认真落实区二届人大六次会议审查批准的预算，坚持以高质量发展统揽全局，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。财政部门积极争取上级大力支持，努力克服新冠肺炎疫情影响和减收增支矛盾，扎实兜牢“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，财政预算执行情况总体平稳。
（一）一般公共预算
全区财政总收入完成184148万元，同比下降7.24% (其中：区本级完成88137万元，同比增长10.45%)。一般公共预算收入完成100253万元，同比下降3.52%（其中：区本级完成49054万元，占区本级年初预算数46264万元的106.03%）。其中：税务部门组织的一般公共预算收入完成82844万元，同比下降8.58%，减少收入7778万元（其中：区本级完成34749万元，占年初预算数36258万元的95.84%）；财政部门组织的一般公共预算收入完成17409万元，同比增长30.99%，增加收入4119万元（区本级完成14305万元，占年初预算数10006万元的142.96%）。
一般公共预算收入分税种完成情况：地方税收收入完成79486万元，占一般公共预算收入的79.29%，其中：增值税完成28042万元，同比下降15.97%；企业所得税完成11617万元，同比下降3.41%；个人所得税完成2673万元，同比增长39%；资源税完成1314万元，同比增长44.71%；城市维护建设税完成3647万元，同比下降8.37%，耕地占用税完成3298万元，同比下降61.41%，契税完成12037万元，同比增长37.68%,环保税完成395万元，同比增长5.61%。
非税收入完成20767万元，占一般公共预算收入的20.71%，比上年同期非税占比16.4%增长4.32个百分点（区本级非税收入完成15540万元，占一般公共预算收入的31.68%）。
全区一般公共预算支出完成363495万元，比上年同期下降10.81%，减支44046万元(其中：区本级完成243495万元，同比下降3.34%)。
区本级一般公共预算收支平衡情况：2021年一般公共预算收入49054万元，上级返还性收入、上级专项补助、各种上级转移支付补助165293万元，上级转贷地方政府一般债券转贷收入19029万元，调入预算稳定调节基金、调入资金、上年结余等43188万元，收入总计276564万元。完成一般公共预算支出243495万元，一般债券还本支出13735万元，各项上解支出1533万元，安排预算稳定调节基金17801万元，支出总计276564万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入完成229674万元，同比下降1.45%，减少收入3391万元（其中：区本级完成29674万元，占年初预算数30000万元的98.91%，同比下降15.42%）。
政府性基金预算支出完成403995万元，比上年同期增长40.12%，增支115677万元(其中：区本级完成85174万元，比上年同期下降5.72%)。
区本级政府性基金预算收支平衡情况：2021年完成政府性基金预算收入29674万元，上级转贷地方政府专项债券转贷收入60479万元，上级转移支付补助4013万元，调入资金12174万元，收入总计106340万元。政府性基金预算支出85174万元，专项债券还本支出9125万元，政府性基金预算调出到一般公共预算11565万元，结转下年支出476万元，支出总计106340万元，基金收支平衡。
2021年，按照《省财政厅关于调整土地出让收入各项政策性计提政策的通知》规定从区本级国有土地使用权出让收入（收益）中计提1715万元资金划拨到还贷准备金专户用于政府债务还本付息。
（三）社会保险基金预算
区本级社会保险基金收入完成16222万元，区本级社会保险基金支出完成16403万元，当年收支结余-181万元。
（四）地方政府债务限额及债务收支情况
2021年，上级下达我区政府债务限额为1012144万元（其中含贵安新区债务限额600000万元），其中一般债务限额215544万元、专项债务限额796600万元（其中含贵安新区专项债务限额600000万元）。
全区政府债务余额为1007814万元（其中含贵安新区债务余额600000万元），其中一般债务余额211696万元、专项债务余额796118万元（其中含贵安新区专项债务余额600000万元）。我区2021年政府债务余额未超过政府债务限额。
2021年，我区收到上级转贷政府债券资金79508万元，其中：再融资债券转贷资金22859万元（其中一般债券资金13734万元，专项债券资金9125万元）,用于归还2021年到期地方政府置换债券本金22859万元（其中一般债券本金13734万元，专项债券本金9125万元）。新增一般债券5295万元用于平坝区“义教均衡”一期建设项目。新增专项债券51354万元，用于以下项目：安顺市平坝区公共卫生体系建设项目11000万元、安顺市平坝区2021年幼儿园建设项目6126万元、安顺市平坝区中等职业学校建设项目10000万元、平坝区群众文化艺术中心建设项目24228万元。
二、2021年的重点工作
2021年，全区各级各部门坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，构建新发展格局，按照“1136”总体思路，围绕“四新”主攻“四化”，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。财政部门认真落实积极的财政政策更加积极有为的要求，切实发挥财政对基本民生的兜底保障作用，有力促进经济稳定恢复和民生持续改善，顺利实现“十四五”开好局、起好步。
（一）巩固拓展脱贫攻坚成果，持续加大乡村振兴资金投入
一是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。严格落实“四个不摘”要求，保持投入力度不减，区级投入财政衔接推进乡村振兴补助资金（原财政专项扶贫资金）2380万元，增长1.41%，资金向脱贫村以及乡村振兴重点帮扶村倾斜，持续巩固脱贫攻坚成果，推动政策举措、工作机制从脱贫攻坚转向全面推进乡村振兴。二是大力支持村集体经济发展，推动农村公益事业建设，切实提高村级组织运转经费和村干部报酬标准。三是继续推进涉农资金整合。整合涉农资金8953万元统筹用于推进乡村振兴，重点支持农业产业发展和农村基础设施建设。
（二）坚持以人民为中心的发展思想，全力保障基本民生
贯彻落实农村义务教育经费保障机制，促进城乡义务教育均衡发展；实施农村义务教育薄弱学校改造计划、学生营养膳食补助计划、农村寄宿制教育攻坚工程，实施学前教育儿童营养膳食补助计划，支持职业教育和民办教育发展；继续压缩各单位公用经费6%用于支持教育发展。累计拨付养老、工伤、生育、医疗、失业保险等社保资金17550万元，做好城市低保、农村低保保障标准提标的资金保障，及时足额拨付全区城乡低保补助资金1086万元，城市低保、农村低保基本实现应保尽保，确保了社会稳定。建立统一的城乡医疗保险制度，建立健全基本公共卫生服务保障体系，城乡居民基本医疗保险和城乡居民基本公共卫生服务经费分别提高30元、5元。
（三）深化国资国企管理改革，推动融资平台公司实体化转型
一是完善企业改革制度机制。拟定《安顺市平坝区国有企业改革三年行动实施方案》，推动国有经济布局优化和结构调整做强做优做大国有资本和国有企业；进一步完善区管国有企业领导人员管理体制机制，出台《平坝区区管国有企业领导人员管理办法（试行）》；出台《安顺市平坝区深化区管国有企业负责人薪酬制度改革实施方案》，建立符合区管国有企业负责人特点的薪酬制度，规范国有企业收入分配秩序，推动形成合理有序的收入分配格局。出台《贵州贵安新区中兴国有资产投资控股有限公司实体化改革工作方案》，完善企业集团化重组、党组织建设、实体化转型和人事薪酬制度改革等。二是转变国有资产监管方式。出台《安顺市平坝区财政局监管国有企业授权放权清单》，着重对监管企业经营范围、人员管理、融资举债、债务风险防范等进行了授权放权，给区管国有企业“松绑”，全面激发各层级企业活力；制定《2021年度安顺市平坝区区管国有企业促进高质量发展绩效考核实施方案》，将财务指标、资产保值增值、实体化项目建设、实体化经营业绩、债务风险防控、重大投资及管理、空壳企业“关停并转”、安全绿色发展等方面形成可量化、可比较、差异化的考核指标，纳入企业2021年度绩效考核，同时，拟将国企改革完成情况全面纳入企业2022年度绩效考核。三是实体化转型逐步推进。合理优化国有经济布局；实体化项目逐步推进；探索企业混合所有制改革。四是加快企业内部改革进度。
（四）厉行节约精打细算，兜牢“三保”底线
严格落实过“紧日子”要求，年初预算编制时，按10%压减公用经费，按20%压缩非刚性、非重点支出，共压减1563万元。 “三公”经费预算连续3年下降，政府机关过紧日子成为常态，压减的资金重点用于保民生，区本级民生类重点支出193430万元，占一般公共预算支出比重为79.44%。多措并举兜牢“三保”底线。统筹好均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、民族地区转移支付等财力性补助以及“三保”激励奖补资金首先保障“三保”支出。强化“三保”运行监测，建成转移支付执行和工资发放预警监测系统，按月上报监测情况。
（五）深化改革提质增效，努力提高财政管理水平
一是继续深入推进零基预算改革。通过零基预算改革，进一步严格2021年预算项目审核，不断优化财政资金投向，增强财政资金有效供给，提高财政资金使用效益。二是实施预算管理一体化改革。从2021年7月1日起，正式上线预算管理一体化系统，我区财政预算管理一体化改革正式拉开序幕，共启动实施了预算执行、预算编制、项目库管理、总会计账、会计核单位账等管理模块，预算管理朝着规范化精细化方向发展。三是全面推进预算绩效管理。实现区级项目预算绩效管理全覆盖，建立了部分预算绩效指标和标准体系。对全区56个单位开展2020年区级财政预算项目绩效自评工作，涉及项目个数344个，自评金额31564万元。对17个扶贫项目开展绩效评价及检查，涉及资金3460万元。四是认真做好会计监督检查工作，不断规范财经秩序。2021年开展对11个行政事业单位和3个国有企业及其下属子公司的会计监督检查，开展平坝区县及县以下财政监管专项整治工作，完成2018年至2020年部门预决算公开检查。
（六）加强政府债务监管，积极防范债务风险
积极做好债务风险管控工作，加强政府债务余额限额管理和预算管理，落实“七严禁”要求，强化债务管理底线思维，完善健全 “借、用、还”和“权、责、利”相统一的地方政府性债务管理机制。按照“八个一批”多措并举落实化解到期政府债务，确保不发生区域性债务风险。安排财政预算资金按时偿还政府性债务利息和发行费。申请再融资债券资金置换到期政府性债务，统筹土地出让金及其他财政资金偿还债务20384万元。
三、2022年区本级财政预算草案
2022年区级预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神、省委十二届历次全会精神、市委四届历次全会精神和区委二届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，深入贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实区委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快融入新发展格局，按照“五区平坝”发展思路，围绕“四新”主攻“四化”，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展与安全，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生。着力提升财政政策效能，更加注重精准、可持续，落实新的减税降费政策，遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，增强“三保”财力保障，助推经济运行在合理区间，坚定不移推动高质量发展取得更大成效，以优异的成绩迎接党的二十大和省第十三次党代会胜利召开！
（一）一般公共预算
区本级2022年一般公共预算收入按52000万元安排，加上上级各种税收返还、转移支付、上年结转、调入预算稳定调节基金、调入资金，财力总计202551万元。一般公共预算支出安排187895万元，上解支出5112万元，年初预留7444万元，预备费安排2100万元，支出合计202551万元。收支相抵后，当年一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算
区本级2022年政府性基金收入预算40000万元，加上调入政府性基金预算资金30000万元和上年结转收入476万元，收入合计70476万元。按政策列收列支30950万元，项目支出31050万元，上年结转支出476万元，专项债券利息及发行费支出8000万元,支出合计70476万元。收支相抵后，当年政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算
区本级2022年社保基金预算收入16722万元，社保基金预算支出16626万元，当年收支结余96万元。
需要报告的是，在将预算草案提请会议审议前，为确保全区各部门（乡镇街道）必须支出顺利支付，我们已按照预算法有关规定，预安排了部分基本支出和项目支出。
四、2022年全区财政重点工作
2022年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央和省市区委经济工作会议、全国和全省财政工作会议精神，紧扣政府工作报告明确的全年目标任务，重点抓好以下工作。
（一）强化收入征管，持续培植稳定税源
依法依规组织征收各项税费收入，做到应收尽收，严禁采取“虚收”“空转”等方式虚增财政收入。抓住今年财政收入将恢复性增长的有利条件，努力提高财政收入质量。持续推进减税降费，加大各类违规涉企收费整治力度，坚决防止弱化减税降费政策红利，做到应减尽减、应退尽退。财政政策全面提质增效，助力实体经济发展，推动创新发展和产业升级，积极涵养培植税源，进一步夯实税源基础，增强财政收入增长后劲。
（二）注重有保有压，持续优化支出结构
牢固树立过“紧日子”思想，坚持能压尽压、该减尽减、可省尽省，继续压减一般公用支出和非重点、非刚性支出。聚焦区委安排部署，把有限资金用在刀刃上。坚持“资金跟着项目走”，以项目谋预算、以项目看绩效、以项目促发展。持续盘活各类存量资产资金，继续加大政府性基金预算与一般公共预算统筹力度，多渠道筹集资金，集中财力保障“三保”支出、法定政府债务还本付息支出，确保区委重大决策部署。
（三）全力保障“三保”支出，持续提高基本民生保障水平
坚持尽力而为、量力而行，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额编列“三保”预算，严防 “三保”风险。严格按规定优先保障、重点支持国家和省级统一出台民生政策，应保尽保、全面落实。促进教育高质量发展。落实学前教育、城乡义教、高中教育发展等资金，支持加快推进学前教育普及普惠，补齐农村办学条件短板，促进教育更加公平更有质量。稳步提高社会保障水平。继续落实上调退休人员基本养老金，提高优抚对象等人员抚恤和生活补助标准，支持改革完善社会救助制度，继续做好困难群众救助工作。落实就业优先政策。落实就业补助资金、失业保险基金等资金，加大对重点群体就业的帮扶，推动稳住就业基本盘。强化医疗卫生保障。落实提高城乡居民医保人均财政补助标准，继续提高基本公共卫生服务经费人均财政补助标准，增强突发重大传染病应对处置能力。
（四）创新投入方式，持续聚焦重点任务落实资金保障
充分发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动作用，统筹各级资金采取政策刚性加基金弹性叠加投入方式，全力支持乡村振兴引领区、新型工业集聚区、新型城镇示范区、现代农业样板区、文化旅游创新区“五区平坝”建设。凡是能够通过市场化方式实施的项目，原则上通过争取基金等方式撬动社会资本给予支持，进一步提高财政资金的使用效益。优化完善财政支农政策。落实“四个不摘”要求，保持财政支持政策总体稳定，根据巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的需要和财力状况，合理确定财政投入规模，支持方向重点向巩固拓展脱贫攻坚成果任务重、乡村振兴基础差的乡镇倾斜。
（五）树牢底线意识，持续抓实政府债务风险防范化解
完善债务风险管控体系。进一步健全规范举债融资的体制机制，严控新增债务，坚决遏制政府隐性债务增量。积极化解存量债务。压紧压实各单位防范化解债务风险的主体责任，依法依规通过盘活存量资产资源、压缩开支等方式，多渠道筹集资金化解政府债务。全力防范化解债务风险。严格政府债务预算管理，坚决守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。积极争取上级部门和金融机构支持，助力全区防范化解债务风险。强化专项债券监管。强化专项债券全生命周期管理，提高专项债券使用效益，严防专项债券偿付风险。
（六）继续深化改革，持续提升管理水平和管理效能
加快财政体制改革。贯彻落实财政事权和支出责任划分改革。深化预算管理制度改革。继续纵深推进全面实施预算绩效管理和零基预算改革，并着力推动两者进行有机衔接。加快推进财政支出标准化建设。完善财会监督体制机制。强化直达资金监控机制效果，常态化开展资金监控。切实严肃财经纪律。严格执行预算法、预算法实施条例等财经法纪，严肃政府债务监督问责，严厉查处违法违纪行为。
各位代表，今年是实施“十四五”规划的关键之年，完成2022年预算意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督、指导，虚心听取区政协的意见、建议，不忘初心、牢记使命，齐心协力、开拓进取，全面落实各项目标任务，为“五区”平坝建设提供财政支撑！
