（贵州省）关于安顺市普定县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告
普定县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告
各位代表：
受县人民政府委托，现将2022年全县财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请大会审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022财政预算执行情况
2022年，面对经济下行、疫情反复、减税降费、债务风险、收支矛盾等叠加的严峻挑战，全县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神、习近平总书记视察贵州重要讲话精神和重要指示批示精神，全面贯彻落实中央、省委、市委决策部署，坚持以高质量发展统揽全局，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，不断加强财政预算管理，狠抓财政收入，进一步优化支出，全力防范化解债务风险，财政工作总体平稳运行。
（一）一般公共预算收支执行情况
2022年，普定县一般公共预算收入完成55535万元，按自然口径计算，完成年初预算的97.12%，比上年增长2.95%。扣除留抵退税因素，一般公共预算收入同口径完成57921万元，完成年初预算的101.29%，比上年增长7.37%。
主要收入项目完成情况：税收收入完成14616万元，完成预算的65.25%，比上年下降29.96%；专项收入2385万元,完成预算的198.75%,增长103.67%；行政事业性收费收入1956万元,完成预算的85.45%,下降7.47%；罚没收入1859万元,完成预算的76%,下降42.64%；国有资本经营收入650万元，上年无此项收入；国有资源(资产)有偿使用收入10212万元,完成预算的35.68%,下降60.01%；政府住房基金收入3万元，完成预算的3.33%，下降98.45%；其他收入23854万元（主要为追缴的普定国有资本运营有限公司国有土地出让滞纳金收入）,增长2801.95%，增收23032万元。
一般公共预算支出283766万元，增长1.84%，增支5122万元。其中：一般公共服务支出21451万元，下降37.04%；公共安全支出9439万元，增长15.32%；教育支出75705万元，增长6.44%；科学技术支出9545万元，增长6.71%；文化旅游体育与传媒支出1218万元，下降5.43%；社会保障和就业支出46633万元，增长7.25%；卫生健康支出29414万元，增长36.34%；节能环保支出2035万元，增长2.42%；城乡社区支出11938万元，下降10.61%；农林水支出37566万元，增长25.2%；交通运输支出1749万元，增长25.56%；资源勘探工业信息等支出460万元，下降13.04%；商业服务业等支出226万元，下降65.39%；金融支出25万元，上年无此项支出；自然资源海洋气象等支出1450万元，下降50.58%；住房保障支出11351万元，下降26.11%；粮油物资储备支出418万元，下降30.45%；灾害防治及应急管理支出3278万元，增长4.06%；债务付息支出19819万元，下降0.45%；债务发行费用支出46万元，下降37.84%。
收支平衡情况：2022年，一般公共预算收入55535万元，上级补助收入230840万元，地方政府一般债务转贷收入60571万元，上年结转1445万元，调入资金8000万元，收入合计356391万元。一般公共预算支出283766万元，上解支出5551万元，一般债务还本支出60571万元，结转下年支出6503万元。支出合计356391万元。一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2022年，政府性基金预算收入完成114278万元，完成年初预算的125.81%，比上年增长29.00%。政府性基金预算支出完成107157万元，比上年增长10.97%。
收支平衡情况：2022年，政府性基金预算收入114278万元，上级补助收入4995万元，上年结转1986万元，专项债券转贷收入4990万元，收入合计126249万元。政府性基金预算支出107157万元，调出资金8000万元，专项债务还本支出4990万元，结转下年支出6102万元。支出合计126249万元。政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支执行情况。2022年，收到国有资本经营预算收入上级补助收入21.54万元，本年未发生支出，结转下年支出21.54万元。
（四）社会保险基金预算收支执行情况。2022年，社会保险基金预算收入完成18263万元，社会保险基金预算支出18272万元。
（五）地方政府性债务余额情况。截至2022年12月31日，地方政府性债务795422万元（一般债务552768万元、专项债务242654万元），2022年省财政厅下达我县政府债务限额为833226万元（一般债务589554万元、专项债务243672万元），全县政府债务余额未超过省核定的政府债务限额，债务风险总体可控。
二、2022年财政主要工作
（一）强化预算管理，切实规范财政收支行为。一是狠抓财政收入。一方面，紧盯年初任务目标，强化综合治税能力，着力清收排查，有效堵塞税收收入漏洞，确保了税收收入应收尽收。另一方面，加大对国有资产盘活力度，成立工作专班，全面梳理各行政事业单位和县属国有企业的资产，加快闲置低效国有资产处置进度，非税收入实现同比大幅增长。二是提升预算编制水平。进一步优化财政资源配置方式，重点突出“三保”支出和政府债券利息支出。坚持以项目作为部门和单位预算管理的基本单元，坚持未纳入预算项目库的项目一律不得安排预算。预算编制重点突出，财政预算支出顺序更加明朗。三是严格预算执行约束。严格把人代会通过的财政预算作为财政支出的依据，坚持不安排无预算支出、超预算支出，财政预算执行能力得到有效提升。2022年，除疫情防控支出有追加预算外，未发生其它新增事项支出。四是压减一般性支出。牢固树立长期过“紧日子”思想，从严从实资金支付审核把关，各项财政支出得到有效控制。2022年，实现公务出国(境）、培训、公务接待等项目“零支出”，压减运转经费885万元，压减县级部门专项经费6930万元。五是强化审计整改。以审计整改作为不断完善财政预算管理体制机制的契机，坚持问题导向，高位推进各项审计整改工作走深走实。2022年，全面完成审计署昆明特派办发现的财政收入质量问题和政府债务少计问题、省审计厅发现的困难群众救助补助资金未及时纳入专户管理问题、同级审计发现各项问题的整改，财政收支秩序得到进一步规范。
（二）强化财政支出顺序，切实兜牢“三保”底线。通过依法依规组织财政收入、收回结余结转资金、清理暂付款、盘活闲置低效国有资产等方式做大财政库款，优先保障“三保”支出。2022年，共安排“三保”支出191795万元，各项“三保”支出按时有序发放，本年度未出现“三保”方面财政系统性风险。
（三）强化重点聚焦，切实保障和改善民生。一是继续加大对教育的投入力度，足额配套高职、高中、中职助学金，全年共拨付教育支出75705万元，同比增长6.44%。二是积极推动医疗卫生事业发展，落实公立医院补助3521万元，基层医疗机构补助4956万元，公共卫生服务政府补助5248万元，城乡医疗救助资金8814万元，行政事业单位医疗5152万元。三是不断推进和完善社会保障工作，落实最低生活保障资金支出11722万元，行政事业单位养老支出22123万元，就业保障资金支出1676万元，抚恤支出3255万元，社会福利支出1171万元，残疾人保障资金支出589万元，特困人员救助供养支出1293万元。四是全力保障疫情防控资金。2022年，受“4.04”“9.15”输入性疫情影响，疫情防控资金大幅增加。共安排疫情防控支出2710万元。
（四）强化涉农资金统筹，有效助力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。一是加大统筹整合财政涉农资金力度，及时拨付财政涉农资金。2022年整合财政涉农资金项目35个，累计拨付10318.57万元。二是用好用活财政衔接资金，努力应保尽保。2022年，拨付衔接资金15107万元。三是落实各项涉农补贴政策。坚决执行财政涉农补贴资金“一折通”集中统发政策，及时将老百姓手中的急用钱、救命钱拨付到位。截至12月底，我县享受各类惠民惠农财政补贴的对象持有贵州农信“一卡通”账户数153230个、社保卡账户数140517个，发放各级各类财政补贴资金23232万元，惠及826751人次。四是创新财政涉农产业资金投入方式，推动农业产业高质量发展。全面落实市级创新财政涉农产业资金“2215”投入模式，在全市率先成立SPV公司（普定众鑫金刺梨产业发展有限公司），投资6135.84万元大力发展金刺梨产业，其中：2022年财政投入SPV公司资金1736万元。
（五）强化助企纾困，有效缓解市场主体资金困难。严格执行增值税留抵退税和减税降费政策，有效缓解企业资金困难。2022年度，累计办理退税7702户次，金额11600万元。
（六）强化财政资金盘活，有效提高财政库款保障水平。依法依规将超过两年以上的结余资金、按原用途无法支出的结转资金、超过规定时限无法执行的当年项目资金等收回财政统筹使用。2022年，收回结余资金和闲置沉淀的结转资金共计701万元；大力清理往来款项，累计收回暂付款共计14346万元。
（七）强化责任落实，切实守牢债务风险底线。一是严格控制债务规模，坚决遏制政府债务突破限额底线。截至2022年12月底，全县政府债务余额未超过省级核定的政府债务限额，未发生不可控的债务风险。二是努力偿还政府债券利息及费用，缴交力度取得新突破。2022年，共偿还政府债券利息及发行费用9433万元，比2020年年度偿还的3308万元增加6125万元，比2021年年度偿还的1079万元增加8354万元。
（八）持续深化国企改革，有效提升企业抗风险能力。出台《普定县县属国有企业改革改制方案》，按照“同类归并、产业关联”的原则将9家国有企业整合重组为3家公司，持续推进国有企业市场化、实体化转型，国有企业市场化融资和运营能力得到不断提升。
2022年，虽然我们的工作取得了一定成绩，但同时也存在着不少的问题和短板：一是财政收支矛盾突出，收不抵支程度加深。二是财政收入结构不尽合理，非税收入占比拔高。三是国库库款长期低位运行，兑付压力较大。四是政府债券利息欠缴，债务风险仍然存在；五是各民生领域欠账规模不断增大，各种矛盾聚集于财政情况比较突出。针对这些问题，我们将认真分析，坚持问题导向，切实采取措施，逐项加以改进解决。
三、2023年全县财政预算(草案)
按照《预算法》等有关规定，综合分析全县经济形势，2023年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面贯彻中央、省委、市委、县委经济工作会议精神，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，把握新国发2号文件重大政策机遇，坚持以高质量发展统揽全局，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，全面统筹安全和发展，落实积极的财政政策加力提效，进一步完善预算管理制度，持续调整和优化财政收支结构，切实保障工资、运转和基本民生支出，为谱写普定现代化建设新篇章作出积极的财政贡献。
根据上述指导思想要求和结合普定实际，按照量力而行、尽力而为、统筹兼顾、优先“三保”、收支平衡的基本原则，综合考虑影响全县财政收支的主要因素，2023年全县财政预算(草案)安排如下：
（一）一般公共预算
2023年一般公共预算收入58910万元，比上年增长6%。其中：税收收入24980万元，增长71%；非税收入33930万元，下降17%。
一般公共预算支出301605万元，与上年预算数相比（下同）增长20%。其中：一般公共服务支出48339万元，增长71%（主要是新增政府隐性债务还本支出29567万元）；公共安全支出9196万元，增长3%；教育支出76167万元，增长7%；科学技术支出10329万元，增长8%；文化旅游体育与传媒支出963万元，下降12%；社会保障和就业支出60223万元，增长19%；卫生健康支出31611万元，增长52%；节能环保支出152万元，下降89%；城乡社区支出3604万元，下降44%；农林水支出23093万元，增长36%；交通运输支出1276万元，增长1%；资源勘探工业信息等支出685万元，增长29%；商业服务业等支出216万元，下降10%；金融支出30万元，增长20%；自然资源海洋气象等支出1674万元，下降28%；住房保障支出9075万元，增长10%；粮油物资储备支出571万元，增长225%；灾害防治及应急管理支出2228万元，下降10%；预备费3000万元，增长11.11%；债务付息支出19173万元，下降3%。
收支平衡情况：2023年，一般公共预算收入58910万元，上级补助收入146227万元，上年结转6503万元，调入资金96965万元，收入合计308605万元。一般公共预算支出301605万元，上解支出7000万元。支出合计308605万元。一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算。2023年，政府性基金预算收入122410万元，增长7.1%；政府性基金支出25445万元，比上年预算数增长111.30%，调出资金96965万元。
收支平衡情况：2023年，政府性基金预算收入122410万元，政府性基金预算支出25445万元，调出资金96965万元。支出合计122410万元。政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算。本年无国有资本经营收支预算。
（四）社会保险基金预算。2023年，社会保险基金预算收入19236万元，社会保障基金预算支出19306万元。
四、完成2023年预算任务的主要措施
（一）持续加强收入征管，全力做大财政“蛋糕”。加强税收收入征收管理，深入挖掘税收潜力，加大清收一次性税收和历年陈欠税收力度，不断优化财政收入结构，确保财政收入高质量增长，力争完成2023年一般公共预算收入增长6%以上。
（二）持续加强预算约束，不断压缩一般性支出。毫不松懈持续树牢长期过“紧日子”思想，大力精简会议、差旅、培训、调研等公务活动经费。严格执行各项经费开支标准，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算，始终把人代会通过的财政预算作为财政支出的依据，严格刚性预算约束。
（三）持续聚焦重点支出，全力保工资、保运转、惠民生、促发展。在预算编制、预算执行中充分体现出“三保”支出在财政支出的优先地位。加强“三保”运行监测，及时分析可能影响“三保”支出保障的潜在风险要素，建立问题台账，制定切实可行措施，逐笔分析逐笔整改逐笔消化，确保不发生“三保”风险。落实好市县“三个80%”财政增量资金支持工业产业发展政策，努力推动普定工业经济发展和壮大。
（四）持续规范库款管理，切实提高财政保障水平。进一步完善库款保障和“三保”资金监测预警机制，加强财政支出日常调度，合理测算每日资金需求，坚持留有余地的原则，确保不发生财政支付风险；加大盘活财政存量资金力度，及时收回各类结余和沉淀闲置结转资金；及时清理暂付款，增加财政库款保障水平。
（五）持续加强绩效管理，充分发挥财政资金使用效能。坚持 “花钱必问效，无效必问责”，将预算绩效深度融入预算编制、执行、监督全过程，推进绩效管理标准科学、程序规范、方法合理、结果可信。充分应用绩效评价结果，将绩效评价结果与年度部门预算编制和领导干部业绩考核相挂钩，有赏有罚，避免绩效评价结果应用流于形式。
（六）持续加强债务管理，守牢政府债务风险底线。一是多渠道筹集资金。及时通过收回结余结转资金、处置国有资产、清理暂付款、做大税收收入、出让国有土地等方式增加财政库款，确保按时缴交政府债券利息。二是压实国有企业主体责任。严格要求国有企业通过利用项目结转资金、经营收入、出让部分政府股权以及经营性国有资产权益等方式偿还到期债务。三是全力做好新增专项债券工作，努力争取更多的专项债券资金配额。四是全面贯彻落实《普定县县属国有企业改革改制方案》相关要求，加快推进国有企业市场化、实体化转型步伐，力争在2023年前逐步形成整体实力强、主营业务突出、市场化程度高的国有企业新格局。
各位代表，2023年财政工作任务依然十分繁重，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见，按照本次会议有关要求，进一步狠抓落实，全面统筹好财政各项工作，切实发挥财政职能，为助推普定经济社会高质量发展贡献力量。
