（贵州省）关于毕节市七星关区2020年全区和区级财政预算执行情况与2021年全区和区级财政预算报告
毕节市七星关区2020年全区和区级财政预算执行情况与2021年全区和区级财政预算报告
——2021年3月2日在七星关区第二届人民代表大会第五次会议
七星关区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将《毕节市七星关区2020年全区和区级预算执行情况与2021年全区和区级预算草案》提请大会审议，并请列席会议的各位政协委员和其他同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，全区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神以及习近平总书记对贵州对毕节试验区工作的重要批示精神，坚决落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府和区委、区政府决策部署，坚持统筹兼顾、突出重点，艰苦奋斗、勤俭节约，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，认真执行区二届人大四次会议批准的预算，加强财政资金统筹力度，有效保障“十三五”圆满收官。
（一）一般公共预算
2020年全区一般公共预算收入257,184万元，完成年初预算数的87.43%、同比降低9.07%、减少25,655万元，完成调整预算数的119%、增加40,719万元，其中：税收收入180,798万元，完成年初预算数的84%、同比降低14.49%、减少30,639万元，完成调整预算数的105%、增加7,477万元；非税收入完成76,386万元，完成年初预算数的109%、同比增长6.98%、增加4,984万元，完成调整预算数的177%、增加33,242万元，主要为省金控集团帮助盘活资产24,900万元，非税收入占比为29.7%。加上上级各项转移支付收入589,703万元、地方政府一般债券转贷收入378,161万元、调入资金236,282万元、上年结余收入3,706万元、动用预算稳定调节基金18,935万元，收入合计1,483,971万元。全区一般公共预算支出1,055,958万元，同比增长9%、增加81,733万元。加上上解上级支出43,177万元、地方政府一般债务还本支出377,269万元、安排预算稳定调节基金7,567万元，支出合计1,483,971万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
全区政府性基金收入299,623万元，完成年初预算数的74.91%、同比降低5.73%、减少18,222万元，完成调整预算数的99.88%、减少317万元。加上上级补助收入48,107万元、地方政府专项债务转贷收入233,883万元，收入合计581,613万元。全区政府性基金支出297,546万元，同比增长143.6%、增加175,399万元。加上上解上级支出854万元、调出资金140,222万元、地方政府专项债务还本支出142,937万元、政府性基金预算年终结余54万元，支出合计581,613万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算
全区国有资本经营收入20,000万元，完成年初预算数的66.67%，完成调整预算数的100%。加上上级补助收入171万元，收入合计20,171万元。全区国有资本经营支出171万元、调出资金20,000万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算
全区社会保险基金收入完成7.91亿元，全区社会保险基金支出7.68亿元，加上上年滚存结余2.54亿元，累计滚存结余2.77亿元。
（五）地方政府债务
2020年，省财政厅核定我区地方政府债务限额237.25亿元（一般债务限额208.26亿元，专项债务限额28.99亿元），2020年全区政府债务余额225.16亿元（一般债务196.17亿元，专项债务28.99亿元），均未超过我区地方政府债务限额。
（六）预备费安排使用情况
年初设置的10,000万元预备费，安排10,000万元用于疫情防控、地质灾害防治、防洪抢险应急、应急排水抢险、救灾物资等。
二、2020年开展的主要工作
2020年，在落实更大规模的减税降费政策形成财政减收，脱贫攻坚、民生保障支出刚性增长，地方政府债务风险防控形势严峻等多重压力叠加的不利条件下，全区财政部门严格执行预算法的各项规定，认真落实区人大预算决议要求，着力加强财政收支管理，财政改革持续深化，管理水平不断提高，资金效益稳步提升，重点民生支出保障有力，政府债务风险有效防范，有力促进了全区经济社会的平稳发展。
（一）服务中心，全力保障打赢脱贫攻坚战
一是持续加大脱贫攻坚支持力度。持续加大投入。财政专项扶贫资金投入53,791.58万元，其中：区级投入15,577.08万元。持续加大整合力度。整合财政涉农资金48,416.09万元。二是支持打好“四场硬仗”。积极筹集易地扶贫搬迁建设资金，有力支持易地扶贫搬迁任务全面完成。继续压缩党政机关行政经费用于教育精准扶贫。继续实施农村学前教育儿童营养改善计划，保障教育精准扶贫。加大医疗保障扶贫力度，提高城乡居民医疗保险财政补助标准，对建档立卡贫困人口每人予以100元的缴费资助，调整贫困人口医保起付线和报销标准，实现贫困人口医疗保障投入有增长，参保有资助，待遇有倾斜。支持农村危房改造、老旧房透风漏雨整治和人畜混居整治，同步实施厨房、厕所、圈舍和环境卫生改造，努力实现困难群众“居有所安”。提高城乡低保、孤儿等困难群众生活补助标准，加强救助体系建设，织牢社会保障网底。
（二）持续深化改革，推动财政管理提质增效
一是实施零基预算改革。坚持以零为基点，打破财政支出固化结构，充分聚焦区委区政府工作重心，重点保障实施大扶贫、大数据、大生态“三大战略”行动，重点保障脱贫攻坚“四场硬仗”、污染防治和乡村振兴战略实施。通过对财政资金配置和使用机制的重构，优化财政资金投向，增强财政资金有效供给，提升了财政资金使用绩效性、精准性、时效性和规范性。二是全面推进预算绩效管理。随同预算同步批复74家预算部门的项目支出绩效目标。三是扎实抓好财政管理。严格透明预算管理，全区财政预决算、部门预决算和“三公经费”预决算公开实现了规范化、常态化，预算的透明度不断提高。四是深化国有资产管理制度改革。不断深化国有资本管理体制改革，加快推进融资平台公司市场化转型，制定了推进融资平台公司实体化发展工作的实施方案。深入推进国有资产监管制度改革，开展了区级行政事业单位国有资产清理统计、政府性资产调查统计和政府资产报告试点工作。
（三）全力防控风险，强化政府性债务管理工作
一是进一步健全债务管理制度措施。根据《关于贯彻落实<贵州省政府性债务管理领导小组办公室关于进一步加强地方政府债务风险防范化解的实施方案>的通知》中的14条工作措施，根据实际情况成立八个政府性债务化解工作专班，制定了13条工作措施并制定了具体工作目标。认真落实省厅进一步加强地方政府性债务管理、风险应急处理预案、分梯度降低综合债务率、PPP模式化解政府性债务、拉长债务期限降低债务成本、剥离应由企业承担债务、安排预算资金偿还存量债务、政府性债务管理“七严禁”等系列方案，多措并举强化政府性债务管理。通过盘活处置资产、项目融资、债务展期、盘活资金等举措，切实防范了我区债务风险，牢牢守住不发生区域性风险底线。二是强化财政内控及监督检查。组织开展了基层财政管理、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理、扶贫资金管理使用不规范专项治理等专项监督检查，扎紧财经纪律的笼子，切实防范资金使用风险。
（四）强化资金监控，狠抓“直达资金”使用管理，确保资金真正惠企利民
2020年，中央下达我区直达资金210,242.83万元，从投向领域看，用于保基本民生155,787.6万元，占下达数（下同）的74.23%；保工资25,606万元，占比为12.23%；基础设施建设14,751.26万元，占比为7.04%；应急、防疫体系建设11,650.68万元，占比为5.33%；保市场主体2,447.29万元，占比为1.17%。其中抗疫特别国债44,672万元投向基础设施建设5,713.26万元，占比为12.79%；防疫体系建设6,479.2万元，占比为14.5%；保困难群众和保居民就业30,032.25万元，占比为67.23%；保市场主体2,447.29万元，占比为5.48%。我区优化直达资金支出结构，以“三保”保障为重点，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，基层运转有效保障，对冲效应初步显现。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，经济下行压力加大，以及实施大规模结构性减税降费政策等多重因素叠加影响，财政工作还面临一些困难和挑战。主要是：经济转型升级压力较大，税源结构仍较为单一，财源基础不够稳固，财政收入增长动力不足；民生保障领域资金需求较大，财政收支矛盾突出；政府债务风险防范化解压力较大；预算绩效管理还需进一步加强，财税体制改革还需进一步深化等。对于这些问题，我们将高度重视，强化问题导向，加大改革力度，切实采取有效措施，努力加以解决。
三、2021年预算草案
2021年预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央、省委、市委和区委经济工作会议决策部署，坚持以促进高质量发展统揽全局，牢牢守好发展和生态两条底线，加大乡村振兴、大数据、大生态三大战略行动保障力度，大力推动新型工业化、新型城镇化、农业现代化和旅游产业化加快发展。全面推行零基预算管理，将绩效理念和方法深入融入预算编制、执行、监督等全过程，提高资金使用效益，进一步调整优化财政支出结构，优化财政资金投入方式，坚持质量效益优先，强化绩效考核，充分发挥财政资金引导和撬动作用。
（一）全区一般公共预算收支安排
全区一般公共预算收入按照与全区经济社会发展目标相匹配的原则进行安排，按照财政收支平衡的原则，相应安排一般公共预算支出。
2021年全区一般公共预算收入安排267,471万元，比上年增长4%，加上上级转移支付287,592万元、国有资本经营预算收入调入30,000万元、政府性基金收入调入218,500万元，财力共计803,563万元。
为此，全区一般公共预算支出按803,563万元安排，其中: 工资性支出预算451,328万元；运转支出预算38,378万元；民生性项目支出预算158,518万元，其中：保基本民生86,689万元；上解上级支出42,734万元；重点项目支出经费112,605万元，其中：预备费10,000万元、一般债券利息及付息兑付服务费71,551.7万元、“四化”建设专项资金20,000万元（其中：新型工业化5,000万元、新型城镇化5,000万元、农业现代化5,000万元、旅游产业化5,000万元）、政府购买服务资金11,053.3万元。
年度预算执行中，省、市非固定专项补助下达后，实际支出还会增加。全区当年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支安排
区级政府性基金收入预算安排362,500万元，比上年完成数增长20.99%，与上年年初预算相比，降低10.35%，加上级转移支付1,165万元。调出资金218,500万元，政府性基金支出预算安排为145,165万元，其中：地方政府专项债务付息及发行费10,037.38万元、土地储备、土地整治等经费114,228.17万元、PPP项目14,220.75万元、政府购买服务5,513.7万元、专项支出1,165万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入为30,000万元，比上年完成数增长50%，与上年年初预算数持平，调出资金30,000万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算收入63,030万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入34,892万元，职工基本医疗保险基金收入24,383万元，工伤保险550万元，城镇职工养老保险（财政承担村干部）2,076万元，事业单位失业保险1,129万元。社会保险基金预算支出为63,030万元。收支平衡。
四、2021年的重点工作
提高政治站位，牢固树立过“紧日子”思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会，认真落实省委十二届六次、七次、八次全会精神和省委、省政府、市委、市政府、区委、区政府决策部署，坚持统筹兼顾、突出重点，艰苦奋斗、勤俭节约，进一步树立过“紧日子”思想，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，兜牢兜实“三保”底线，深化预算管理制度改革，严把预算支出关口，进一步压减一般性支出，加强新增支出审核，坚决杜绝铺张浪费行为，加强财政资金统筹力度，有效保障脱贫攻坚成果和“十四五”良好开局。
加强预算管理，确保财政收支平稳运行。按照预算法及其实施条例相关规定，加强与税务等部门的沟通，实事求是编制收入预算，统筹推进减税降费和组织收入工作。严格依法依规征税收费，严肃组织收入工作纪律。坚持可省尽省原则，分类统筹做好资金使用，通过加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹衔接，盘活存量资金和国有资产资源，统筹做好“三保”及教育、医疗、社会保障、脱贫攻坚等重点领域工作。坚持量入为出、有保有压的原则，做到可压尽压、应保尽保。严把支出关口，对可干可不干的的项目，一律不安排；对于重点支出，按照从严从紧、能省则省的原则审核安排。硬化预算约束，坚持“先有预算，后有支出”，严禁无预算、超预算、超进度拨款。深入推进零基预算改革，打破基数概念和固化格局，结合财力状况和实际需要，按照“资金跟着项目走”的思路，以项目谋预算、以项目看绩效、以项目谋发展，持续优先财政资金投向。强化财政收支管理，确保年度预算收支平衡。
着力支持巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴。围绕全面建成小康社会目标，继续加大脱贫攻坚投入力度，解决好义务教育、基本医疗、住房安全“三保障”和饮水安全等突出问题。围绕“532”农业产业发展布局，支持推进产业扶贫和农村产业结构调整取得重大突破。推进涉农资金统筹整合，加强扶贫资金监管，强化扶贫项目资金绩效管理，提高项目实施效果。稳步推进实施乡村振兴战略，支持推动新型工业化、新型城镇化、农业现代化和旅游产业化加快发展，放大财政资金使用效益。支持农村人居环境改善，促进城乡融合发展，积极推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，继续落实巩固脱贫攻坚成果与推进乡村振兴相适应的投入保障机制要求。
进一步强化民生兜底保障，让人民得到更多实惠。坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，坚持按照“保工资、保运转、保基本民生”，以及保债务利息和促发展的顺序安排预算支出，确保国家和省制定的工资、基本民生等政策落到实处。继续做好政府性工程拖欠农民工工资清欠工作，切实维护劳动者合法权益。继续保持财政投入教育持续稳定增长。巩固城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，改善农村中小学校办学条件。完善政府对公立医院的投入政策，继续支持公立医院巩固破除以药补医成果。改善城乡公共体育设施条件，支持广泛开展全民健身活动，推进农村厕所革命，加快改善村容村貌。
进一步强化风险防范，守住债务风险的底线。坚决打好防范化解重大风险攻坚战，牢固树立债务风险底线意识，按照坚定、可控、有序、适度的要求，积极、科学、稳妥、有序推进政府债务风险防范化解。严格落实“七个严禁”“八个一批”和14条措施，按照市场化、法治化原则化解政府隐性债务，千方百计降低债务率。按照“立足当前抓化债、守底线、防风险，着眼长远兴产业、增财源、减债务”的要求，守住“保工资、保运转、保基本民生”的底线，进一步规范举债程序，严控新增政府债务，有效化解存量债务，着力提升化债实效。
进一步强化财政管理，不断提高依法理财水平。严格执行预算法，把预算法的各项规定作为财政管理活动的行为准则，坚持以法治思维和法治方式推进财政各项工作，增强预算的法治性和约束力。自觉守法律、重程序、受监督，始终在依法行政、依法理财的轨道上运行，把依法行政、依法理财贯穿到财政工作的各个环节，切实把权力关进制度的笼子。按照政府采购法的规定，坚持问题导向，健全政府采购监管机制，深化政府采购制度改革。落实会计法的各项规定，推动政府会计准则制度顺利施行。高度重视并认真整改审计提出的问题，认真自查和深刻分析原因，着力督促相关部门深入整改，并在部门预算编制和执行管理中狠抓落实。压实财务管理责任，加强对基层财务财政的指导，不断延伸财务财政管理改革的深度和广度，重点加强对精准扶贫、惠农补贴、医疗保障等民生资金和财政政策执行情况的监督检查，维护财经秩序。同时加强财政资金拨付过程监督检查，做到以查促管、以查促改，堵塞漏洞，确保干部和资金双安全。
各位代表：
随着国家减税降费政策的实施，加上我区财源后劲不足以及新冠肺炎疫情的持续影响，2021年我区财力极为有限，财政预算编制工作十分艰难，作为全面预算管理一体化实施地区，严格按照财政部《预算管理一体化规范》要求，坚持“先有项目再安排预算”“资金跟着项目走”的原则编制预算。
2021年全区财政收入任务仍然艰巨，而助推全区经济社会高质量发展、落实社会保障各项措施，打赢“三大攻坚战”等方面都仍需要财政资金的大力支持，2021年我区财政运行难度很大。但我们相信，在区委、区政府的坚强领导下，通过全区人民的共同努力、顽强拼搏，2021年的全区和区级财政预算一定能够圆满完成。
