（贵州省）关于毕节市威宁县2022年财政预算执行情况与2023年财政预算（草案）的报告
关于威宁县2022年财政预算执行情况与2023年财政预算（草案）的报告
（2023年1月5日在第十八届人民代表大会第二次会议上）
各位代表：
受县人民政府委托，现我向大会报告全县2022年财政预算执行情况与2023年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
2022年，我县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督和支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记视察贵州时的重要指示批示精神，严格执行《预算法》及《预算法实施条例》，严格执行县第十八届人民代表大会第一次会议批准的预算，加大财政资金统筹力度，优化财政支出，切实落实好政府“过紧日子”要求，抢抓国发2号文件重大机遇，积极向上争资争项，努力缓解财政收支矛盾，切实兜牢“三保”底线，稳步推进财政各项工作，增强财政保障能力，财政运行、预算执行总体平稳有序，为全县经济社会持续健康发展作出了积极贡献。
一、2022年财政预算执行情况
(一)一般公共预算执行情况
1.公共预算收入情况。县级一般公共预算收入年初预算140,977万元，全年完成111,258万元，为预算数的78.92%，同比增加2,319万元，增长2.13%。其中，税收收入63,105万元，同比增加843万元，增长1.35%；非税收入48,153万元，同比增加1,476万元，增长3.16%。
公共预算收入总量年初预算1,022,773万元，全年完成1,055,145万元，为预算的103.17%，其中，县级一般公共预算收入111,258万元、上级补助收入804,785万元（财力性转移支付补助411,962万元、专项转移支付补助392,823万元）、新增一般债券收入5,060万元、调入资金56,477万元（政府性基金收入调入56,355万元、国有资本经营预算收入调入122万元）、置换一般债券收入55,553万元、盘活存量资金11,355万元、上年结余收入10,657万元。
2.公共预算支出情况。全县公共预算支出总量年初预算1,022,773万元，全年完成1,051,928万元（其中置换一般债券支出55,553万元、上解支出17,879万元），为预算数的102.85%。全县九项重点支出820,082万元，占公共预算支出的比重为77.96%。
3.收支平衡情况。全年一般公共预算收入总量1,055,145万元；一般公共预算支出总量1,051,928万元；收支相抵，结转3,217万元。
(二)全县政府性基金预算收支执行情况
1.政府性基金预算收入情况。县级政府性基金收入年初预算182,000万元，全年完成199,775万元，为预算的109.77%，主要原因是本年度大力推进土地使用权出让进度。
全县政府性基金收入总量年初预算247,380万元，全年完成296,219万元，为预算的119.74%，其中，县级政府性基金收入199,775万元、上级补助收入5,691万元、置换专项债券收入61,379万元、新增专项债券资金收入14,000万元、上年结转收入15,374万元。
2.政府性基金预算支出情况。全县政府性基金支出总量年初预算247,380万元，全年完成280,777万元（其中调出弥补公共预算不足56,355万元），为预算数的113.5%。
3.收支平衡情况。政府性基金收入总量296,219万元；政府性基金支出总量280,777万元；收支相抵，结转15,442万元。
(三)社会保险基金预算收支执行情况
1.社会保险基金预算收入情况。全县社会保险基金收入年初预算46,582万元，全年完成41,218万元，为预算的88.48%，加上上年结余48,402万元，收入合计89,620万元。
2.社会保险基金预算支出情况。全县社会保险基金支出年初预算35,565万元，全年完成33,200万元，为预算的93.35%。
3.收支平衡情况。全县社会保险基金收入总量89,620万元；社会保险基金支出总量33,200万元，收支相抵，结余56,420万元。
（四）国有资本经营预算
1.国有资本经营预算收入情况。县级国有资本经营预算收入年初预算120万元，全年县级国有资本经营预算收入122万元、为预算的100.17%，加上上级补助收入47万元、上年结转收入84万元，收入合计253万元。
2.国有资本经营预算支出情况。全县国有资本经营预算支出年初预算120万元，全年完成201万元（其中调出弥补公共预算不足122万元），为预算的167.5%。
3.收支平衡情况。国有资本经营预算收入总量253万元；国有资本经营预算支出总量201万元，收支相抵，结转52万元。
二、2022年重点工作推进情况
2022年，受经济持续下行及新冠感染疫情影响，我县经济形势面临前所未有的困难，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，围绕“五五攻坚”行动安排部署，统筹做好巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接工作，加大财政资金统筹力度，优化财政支出结构，全力以赴保民生、千方百计防风险，充分发挥财政保障作用，着力保障“三保”支出，努力完成各项任务，为建设新威宁提供了有力支撑。
（一）强化收入组织，增强财政可统筹财力
一是财税部门统筹谋划，强化对重点税源监控，压实责任，确保颗粒入库 。二是全面抓好非税收入入库工作，压实各执收部门责任，做到应收尽收。 三是加大招商引资和土地征拆力度，全面做好土地招牌挂工作，全年累计完成政府性基金收入19.98亿元，比上年增收0.29亿元，同比增长1.47%。三是抢抓新国发2号文件重大机遇，紧盯政策、项目、资金“三个关键”找准结合点、选好突破口，积极向上争资争项缓解财政压力，全年获得省级一次性财力补助7.84亿元、专项债券资金1.4亿元、机场建设资金1.86亿元，有力保障了我县“三保”及重点项目资金需要。
（二）强化支出管理，提高资金使用效益
一是紧盯“三保”预算执行，全力做好“三保”资金统筹， 全年完成县级“三保”支出50.6亿元，牢牢兜实“三保”底线。二是全面做好巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴衔接保障工作，全年投入财政衔接资金5.66亿元，东西部协作资金0.59亿元，整合财政涉农资金6.14亿元，大力实施农业产业发展，农村基础设施建设等项目，农业现代化，乡村人居环境得到有效提升。三是全面做好疫情防控保障，全年投入疫情防控资金0.61亿元，全面做好疫情防控物资、育苗接种，核酸检测点、集中隔离点建设资金保障工作，全县基本公共卫生服务水平得到有效提升。四是全面落实“过紧日子”要求，厉行勤俭节约，深入挖掘节支潜力，严把预算支出关口，严控“三公”经费支出，严控一般性支出，全力扎紧“钱袋子”。五是源头上控制无预算支出，签订严守财经纪律，严控新增债务责任书。
（三）强化国资国企管理，不断提升资产管理和企业管理能力
一是严把资产配置关，对全县国有资产配置、出租、出借、处置、产权变动、资产清查、统计审核等按照相关法律法规和规定程序开展综合管理，实行逐级审核，层层把关，严防资产流失。二是加大闲置资产清理盘活力度，对产权清晰的闲置资产制定盘活方案，通过公开拍卖、修复利用、复垦复绿等方式发挥资产价值。2022年共组织闲置资产公开拍卖2次，卖出13宗，拍卖收入424.86万元。三是加强县属国有企业党的建设，全面贯彻新时代党的建设总要求和新时代党的组织路线，完善党在国有企业的核心领导作用，把党组织内嵌到公司治理结构。四是四是持续深入推进国有企业实体化转型，围绕“新型城镇化”、“农业现代化”、“新型工业化”、“旅游产业化”、“国有资本运营”及“招商引资合作”几大板块做好资产并购、重组工作。
（四）强化财政监督管理，充分发挥财政职能
一是出台了《威宁县2022年财政约束管控实施方案和应急处置预案》及《威宁县全面实施预算绩效管理的实施意见》等文件，从制度层面上加强和规范了财政管理；二是切实履行监督职能，加大监督检查力度，全年对35家行政事业单位开展了常规检查，对6个方面开展专项检查，发现问题652条，移送违纪线索9件，财政监督作用得到充分发挥。三是加强财政投资项目评审，全年评审工程项目74个，送审金额116,349.47万元，审定金额107,725.15万元，审减金额8,624.32万元，审减率7.42%。四是加强政府采购监管，对政府集中采购实行全程监督，全年监管政府集中采购43宗，预算金额12,830万元,实际采购金额12,436.5万元，节约资金393.5万元，节约率3.06%。五是加强绩效评价管理，全年审核项目绩效目标1,763个，委托第三方机构对7个重点项目和血站、交通运输局2个部门整体绩效开展入户绩效评价，涉及资金10,319.63万元。
（五）强化风险防范，严守债务风险底线
一是牢固树立风险意识，积极合法合规“化存量、遏增量”，严格执行政府债务管理和防范债务风险的各项规定，坚决遏制违规新增债务。二是协调金融机构依法缓释债务风险，实施债务展期或重组化解债务风险。三是通过预算安排、盘活存量资产、利用公司经营性收入、压缩一般性支出等系列举措，积极推动存量债务化解。2022年末我县综合债务率为164.85%（黄色），债务风险可控。
三、2023年财政预算（草案）
2023年财政预算编制以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神，弘扬伟大建党精神，全面落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神和对贵州对毕节工作的重要指示批示精神，认真贯彻落实中央、省、市、县经济工作会议决策部署，紧紧围绕省委“一二三四”，市委“11345”，县委“五五攻坚”行动重点工作，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、服务构建新发展格局、推动高质量发展，准确把握财政工作的新形势新任务新要求，严格执行《预算法》，坚持以高质量发展统揽预算安排，坚持“保重点、压一般、促统筹、提绩效”，全面落实过“紧日子”的要求，将统筹预算、零基预算和绩效预算的理念贯穿预算编制全过程。加强财政资源统筹，积极优化支出结构，创新财政支持方式，全力做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，促进县域经济持续健康发展。
（一）一般公共预算
1.公共预算收入情况。县级一般公共预算收入按增长6%的预期目标，为117,933万元。
公共预算收入总量1,006,616万元，其中县级一般公共预算收入117,933万元、财力性转移支付收入343,387万元、专项性转移支付收入423,139万元、上年结转收入3,217万元、调入资金118,940万元（政府性基金收入调入118,790万元、国有资本经营预算收入调入150万元）。
2.公共预算支出情况。一般公共预算支出总量1,006,616万元，其中上解支出9,615万元。
3.收支平衡情况。公共预算收入总量1,006,616万元；公共预算支出总量1,006,616万元，收支相抵，预算平衡。
随着年度内上级非固定转移支付陆续下达，全县实际收支规模将发生变化
（二）政府性基金预算
1.政府性基金预算收入情况。县级政府性基金预算收入229,528万元，比上年预算增长26.11%，增加47,528万元。
政府性基金预算收入总量248,674万元，其中县级政府性基金预算收入229,528万元、上级转移支付收入3,704万元、上年结转收入15,442万元
2.政府性基金预算支出情况。政府性基金预算支出总量237,936万元（其中调出弥补公共预算不足118,790万元）。
3.收支平衡情况。政府性基金预算收入总量248,674万元；政府性基金预算支出总量237,936万元，收支相抵，结转10,738万元。
随着年度内上级非固定转移支付陆续下达，全县实际收支规模将发生变化。
（三）社会保险基金收支预算
1.社会保险基金预算收入情况。社会保险基金收入预算47,578万元，加上上年结余收入56,420万元，收入合计103,998万元；
2.社会保险基金支出情况。社会保险基金支出预算34,000万元；
3.收支平衡情况。社会保险基金收入总量103,998万元；社会保险基金支出总量34,000万元，收支相抵，结余69,998万元。
（四）国有资本经营预算
1.国有资本经营预算收入情况。国有资本经营预算收入150万元，加上上年结转收入52万元，收入合计202万元。
2.国有资本经营预算支出情况。国有资本经营预算支出202万元（其中150万元用于调出弥补公共预算不足）。
3.收支平衡情况。国有资本经营预算收入202万元；国有资本经营预算支出202万元，收支相抵，预算平衡。
四、2023年财政主要任务
2023年，我们将全面贯彻落实党的二十大，中央、省、市、县经济工作会议、省第十三次党代会等会议精神，抢抓新国发2号文件重大机遇，围绕“四新”主攻“四化”，加强财源建设，积极落实财政保障，紧扣全年目标任务，重点抓好以下工作：
（一）强化统筹理念，增强综合保障能力。一是积极适应新常态，准确把握稳增长总基调，创新机制抓征管，科学组织收入，提高收入质量。二是做好土地出让工作及土地增减挂钩指标生产、风光水等新能源工作，增加可统筹财力。三是加大政府性资源资产盘活力度，进一步增强可用财力统筹力度。四是加大争资争项工作力度，围绕我县政治、地域、人口优势，持续抢抓新国发2号文件和国函65号等文件政策机遇，全力以赴做好争资跑项工作，进一步提高我县综合保障能力。五是充分运用财政金融工具，通过ppp和资本金注入等方式，撬动社会资本和金融资本的投入，汇聚政府、市场、社会各方力量协同发力，切实增加资金有效供给。
（二）强化过紧日子理念，建立节约型财政保障机制
一是建立财政支出分类管理机制，按照重点保障类、合理支持类、压减控制类、暂缓类、禁止类等实施差异化资金支出保障。二是常态化落实“过紧日子”要求，从严压减一般性支出，严格控制“三公经费”支出，深入挖掘节支潜能，扎紧“钱袋子”。三是认真贯彻落实《威宁县关于稳住经济大盘一揽子措施》文件精神，保障基本民生，稳定社会基本盘，对结余资金和连续两年未用完的结转资金按规定收回财政统筹用于我县“三保”或急需领域支出，兜牢民生底线。四是加强和规范资产管理，合理配置新增资产，有效盘活存量资产，切实提高资产使用效率。五是切实严肃财经纪律，全面落实“三重一大”制度，进一步强化部门内控管理，将项目立项、预算编制、预算执行、绩效管理等各个环节责任细化压实，严禁无预算实施项目，违规支出资金。
（三）强化绩效管理理念，提升财政资金使用效益
一是加快构建事前事中事后绩效管理闭环系统，将绩效管理情况与改进管理、完善政策、预算编制调整有机衔接，加强绩效评价结果运用，取消低效无效支出。二是前移预算绩效管理关口，完善重大政策、重大项目事前评估机制，将预算绩效管理前移至部门决策环节，做好资金需求与政策产出的匹配性对接，增强部门决策的科学性。三是探索开展预算绩效成本分析，建立“事前核成本、事中控成本、事后考成本”的预算绩效管理模式，推动预算编制规范化、支出标准化、执行约束化，有效降低行政运行成本。
（四）强化风险管控理念，确保债务风险可控
一是严格项目审核，严禁以新增隐性债务方式上新项目，牢牢把债务余额控制在核定限额内。二是统筹财政资金，多渠道筹措偿债资金有效化解存量债务，按时还本付息，确保不发生债务逾期，维护政府信誉。加强与政策性银行沟通协调，通过债务置换注入金融活水，切实优化债务结构，缓释短期限高成本隐性债务风险。三是坚决堵死后门，杜绝一切违法违规融资担保行为，在限额内规范举债，切实开好前门。四是用活置换、再融资债券政策，平滑债务风险，有效减轻我县的偿债压力。五是认真做好新增专项债券项目储备、申报工作，全力推进专项债券项目建设，资金支付工作，促进有效投资。
（五）强化财政职能理念，增强财政管理水平
一是强化财政制度建设，建立健全财政管理制度体系和管理机制，规范财政运行，确保工作开展有据可循有章可依；二是不断加强财政监管，厘清责任主体，完善财政监管制度机制，进一步提升财政服务能力。三是加强党风廉政建设，严格遵守党的政治纪律和政治规矩，加大财政人员业务学习培训力度，不断提高财务人员科学理财、依法理财的能力。
各位代表，2023年，财政工作面临的各种困难和矛盾将更加突出，做好财政工作意义十分重大。我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记视察贵州重要讲话和对贵州对毕节工作的重要指示批示精神，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督指导，虚心听取县政协的意见建议，不忘初心、砥砺前行，攻坚克难、奋力拼搏，全面落实各项目标任务，推动全县财政高质量发展。
