（贵州省）关于毕节市威宁彝族回族苗族自治县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)报告
威宁彝族回族苗族自治县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)报告（送审稿）
——2021年12月8日在自治县第十八届人民代表大会第一次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现我向大会报告全县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，我县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督和支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察贵州时的重要讲话和对毕节示范区指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，牢牢守好发展和生态两条底线，紧紧围绕全年工作目标任务，统筹做好脱贫攻坚成果巩固拓展与乡村振兴有效衔接工作，严格执行《预算法》，认真执行自治县第十七届人民代表大会第五次会议批准的年度财政预算，加大财政资金统筹力度，优化财政支出结构，全力做好新时期财政工作，为促进全县经济社会各项事业持续发展提供了有力保障。
（一）一般公共预算收支执行情况
1.收入完成情况（预计）。全年一般公共预算财政收入完成136,871万元，为年初预算的100%，其中：税收收入完成78,579万元，非税收入完成58,292万元。
2.支出完成情况（预计）。全年一般公共预算支出总量完成1,092,343万元，其中：一般公共预算支出完成1,012,902万元，上解支出完成12,242万元，新增一般债券支出完成10,561万元，置换一般债券支出完成56,638万元。
3.收支平衡情况（预计）。全年一般公共预算收入总量1,092,343万元，其中：一般公共预算收入136,871万元，上级财力性补助收入299,797万元，专项转移支付收入548,059万元，新增一般债券收入10,561万元，置换一般债券收入56,638万元，上年结转40,417万元；一般公共预算支出总量1,092,343万元；收支相抵，预算平衡。
（二）政府性基金收支执行情况
1.收入完成情况（预计）。全年政府性基金收入完成182,000万元，为预算数的100%。
2.支出完成情况（预计）。全年政府性基金支出总量完成322,878万元，其中：政府性基金支出完成205,405万元，置换专项债券支出完成98,823万元，新增专项债券支出完成18,650万元。
3.收支平衡情况（预计）。政府性基金收入总量322,878万元，其中：政府性基金收入182,000万元，上级补助收入6,148万元，新增专项债券收入18,650万元，置换专项债券收入98,823万元，上年结转17,257万元；政府性基金支出总量322,878万元；收支相抵，预算平衡。
（三）社保基金收支执行情况
2021年社会保险基金预计完成41,500万元，加上年结余36,210万元，收入合计77,710万元；社会保险基金支出预计完成32,670万元；收支相抵，结余45,040万元。
（四）国有资本经营收支执行情况
国有资本经营收入预计完成105万元, 国有资本经营支出预计完成105万元，收支相抵，预算平衡。
二、2021年财政重点工作及过去五年工作
2021年，我县财政工作严格执行《预算法》，认真贯彻落实县人大预算决议，开源节流，强化资金统筹，强化风险防控，强化财政监管，统筹做好脱贫攻坚成果巩固拓展与乡村振兴有效衔接、疫情防控等资金保障工作。
（一）抓实财政收入组织，提升财政综合保障能力
一是按照“做大总量，做优质量”的思路，积极适应新常态，寻找新的收入增长点，提高收入征管精细化、专业化管理水平，科学组织收入。二是加大税费清欠力度，做到“颗粒”入库。三是深入推进综合治税工作，堵塞税收漏洞，防止税收流失。四是规范非税收入征管，加强土地出让金收缴，做到应收尽收、应缴尽缴。
（二）抓实资金支出管理，提高财政资金统筹使用力度
一是紧盯“三保”预算执行，全力做好“三保”资金统筹，牢牢兜实“三保”底线。二是强化投资管理，出台政府性基本建设资金使用管理办法，规范投资行为。三是全面落实“过紧日子”要求，厉行勤俭节约，深入挖掘节支潜力，严把预算支出关口，严控“三公”经费支出，严控一般性支出，全力扎紧“钱袋子”。
（三）抓实基层财政监管突出问题专项整治，全面提升基层财政服务能力
强化组织领导，成立领导小组，制定工作方案，组建5个工作专班，认真开展基层财政监管突出问题专项整治工作。通过整治，进一步明晰了权力责任，强化了财政财务内控制度建设，强化了监管督导和监督执纪，财政队伍建设取得明显成效。专项整治中全县共清理往来账款64,004万元，盘活存量资金3,823万元，清理违规发放津补贴80万元，组织培训财务干部700人次，核销银行账户14个，147个单位开通银行短信收支提醒业务。
（四）强化财政监督管理，充分发挥财政职能
一是深入推进财政资金绩效管理工作，提高财政资金使用效益。二是加强国有资产监督管理，防止资产流失。三是切实履行监督职能，加大监督检查力度，全年开展监督检查14次，涉及95个预算单位和所有乡镇（街道），财政监督作用得到充分发挥。四是加强财政投资项目评审，全年共评审工程项目103个，送审金额242,285万元，审定金额217,206万元，审减金额25,078万元，审减率10.35%。五是加强政府采购监管，对政府集中采购实行全程监督，全年监管政府集中采购31宗，预算金额31,178万元,实际采购金额30,180万元，节约资金998万元，节约率3.20%。
（五）强化风险意识，严守债务风险底线
一是牢固树立风险意识，积极合法合规“化存量、遏增量”。二是积极争取地方政府新增债券，争取债券资金18,650万元。三是多措并举化解债务，降低债务风险，综合债务率控制在黄色范围内。
2021年是“十四五”规划开局之年，是承上启下的关键之年。过去五年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记对贵州、对毕节的重要指示批示精神，聚焦脱贫攻坚，狠抓工作落实，财政工作取得了较好成绩。一是财政收支平稳增长，财政保障能力稳步提升。2016至2020年全县一般公共预算收入从10.01亿元增长至13.48亿元，年平均增长6.93%；一般公共预算支出从2016年的67.18亿元增长至2020年的112.51亿元，年平均增长13.50%。二是不断加大“两不愁、三保障”资金投入力度，全力做好脱贫攻坚资金保障，如期打赢了脱贫攻坚战。2016至2020年，共投入脱贫攻坚资金150.33亿元，其中安全饮水7.8亿元、教育保障58亿元、医疗保障33.53亿元、住房保障51亿元（危房改造18.44亿元、易地扶贫搬迁32.56亿元）。三是大力实施涉农资金整合，形成资金合力助推脱贫攻坚。2016年至2020年共整合涉农资金56.40亿元，进一步放大涉农资金参与扶贫开发效应，同时多措并举加强扶贫资金监管，认真开展扶贫资金使用不规范专项治理，全面实行扶贫资金使用动态监控。四是扎实推进财政预算绩效管理，确保财政资金发挥实效。五是全力防范债务风险，多措并举化解政府性债务，债务风险可控。
各位代表，2021年及过去五年，我们紧紧围绕财政工作目标，依法理财、依法治财，财政运行平稳。成绩的取得，得益于中央、省、市的关心支持，得益于县委的坚强领导和科学决策，得益于县人大的监督，得益于社会各界的鼎力支持，是全县人民共同奋斗的结果。但财政工作中仍存在不少困难和挑战：一是我县属于农业大县，工业基础薄弱，税源零散，收入增长有限；二是落实国家减税降费政策，企业负担得以减轻，但导致财政收入增量不大，增幅较小。三是随着“三保”保障等刚性需求支出持续增长，收支矛盾依然突出。四是基层财政监管仍需进一步加强，财政内部控制制度仍需进一步完善。面对这些问题，下一步，我们将高度重视，坚持以问题为导向，认真听取各位代表、委员意见建议，完善管理制度，采取有力措施，努力加以解决。
三、2022年财政预算（草案）
2022年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神和十九届六中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察贵州时的重要讲话和对毕节示范区指示批示精神，认真贯彻落实中央、省、市、县经济工作会议决策部署，紧紧围绕省委“一、二、三、四”，市委“11345”，县委“五五攻坚行动”重点工作，增强“四个意识”坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、服务构建新发展格局、推动高质量发展，准确把握财政工作的新形势新任务新要求，严格执行《预算法》，坚持以高质量发展统揽预算安排，坚持“保重点、压一般、促统筹、提绩效”，全面落实过“紧日子”的要求，实施积极稳健的财政政策，加强财政资源统筹，积极优化支出结构，创新财政支持方式，全力做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，促进县域经济持续健康发展。
（一）一般公共收支预算
1.收入预算。一般公共预算收入140,977万元，同比增长3%。其中：税收收入预算80,936万元，同比增长3%；非税收入预算60,041万元，同比增长3%。
2.支出预算。一般公共预算支出总量1,022,773万元，其中：一般公共预算支出954,977万元，上解支出预算12,242万元，置换一般债券预算55,554万元。
3.收支平衡情况。收入总量预算为1,022,773万元，其中：一般公共预算收入140,977万元、税收返还收入10,252万元、财力性转移支付补助299,224万元、专项性转移支付补助收入516,766万元，置换一般债券收入55,554万元；支出总量预算为1,022,773万元，预算收支平衡。
（二）政府性基金收支预算
1.收入预算。政府性基金收入预算182,000万元，同比持平。
2.支出预算。全年政府性基金支出总量247,380万元，其中政府性基金支出预算186,000万元，置换专项债券支出61,380万元。
3.收支平衡情况。收入总量为247,380万元，其中：政府性基金收入182,000万元、上级补助收入4,000万元，置换专项债券收入61,380万元；政府性基金支出总量为247,380万元，预算收支平衡。
（三）社会保险基金收支预算
社会保险基金收入预算46,582万元，上年结余45,040万元，收入合计91,622万元；社会保险基金支出预算35,565万元；预算收支相抵，结余56,057万元。
（四）国有资本经营预算
国有资本经营收入预算120万元,同比增长14.28%。国有资本经营支出预算120万元；收支相抵，预算平衡。
四、2022年主要工作及今后五年财政工作要点
2022年，我们将进一步加强财源建设，开源节流，多渠道筹措资金，围绕“四新”抓“四化”，全力做好“三保”和脱贫攻坚成果巩固拓展与乡村振兴有效衔接等资金保障工作。
（一）强化收入组织力度，增强财政综合实力
一是抓实财源建设，抢抓推进“四化”建设、加快农业发展方式转变、深化农村综合改革等政策机遇，加强政策、资金、项目的有效衔接，积极争取上级多层次、多渠道的政策支持和资金扶持，进一步优化营商环境，积极招商引资，鼓励社会资本参与经济建设，壮大县域经济。二是积极适应新常态，准确把握稳增长总基调，创新机制抓征管，科学组织收入，提高收入质量。三是提高收入征管精细化、专业化管理水平，努力挖掘新的财政收入增长点，积极查找税收管理薄弱点、空白点，应收尽收，应缴尽缴，加大税收征管执法力度，堵塞税收漏洞，防止税收流失;四是加强部门协作，强化收入调度，扩大涉税信息共享范围，形成齐抓共管共治局面。
（二）强化支出结构管理，增强财政资金统筹使用力度
一是继续坚持全口径预算管理，实现收支安排统筹协调。二是常态化落实过“紧日子”要求，深入挖掘节支潜能，建立健全厉行节约长效工作机制，严把预算支出关口，严控“三公”经费支出，压减非重点刚性资金安排，扎紧“钱袋子”。三是坚持“三保”支出优先地位，尽力而为，紧盯“三保”预算执行，全力做好“三保”资金保障工作，兜牢“三保”底线。四是强化项目投入管理，坚持量力而行，严格项目审批，严束项目预算，严控超概建设。
（三）强化债务管理，增强风险防范化解能力
一是压紧压实防范化解债务风险主体责任，从严控制新增债务，做到“借、用、管、还”一体化管理，坚决遏制债务增量；二是牢固树立“防范在先、未雨绸缪”思想意识，逐笔逐项排查风险隐患，精准调度，着力提高债务风险防范能力，确保风险可控；三是通过压缩支出、盘活国有资产等方式、推进融资平台市场化转型，千方百计多渠道筹集资金全力化解债务。
（四）强化绩效管理，提升财政资金使用效益
一是坚持零基预算与全面实施预算绩效管理有机衔接，建立预算和绩效管理一体化平台，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监控全过程，构建事前、事中、事后全过程绩效管理闭环链条。二是狠抓部门绩效自评和绩效目标运行监控，实现绩效评价机制化，常态化。三是推进绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”工作，强化绩效评价结果应用，切实提升财政资金使用效益。
（五）强化财政职能发挥，增强财政管理水平
一是强化财政制度建设，建立健全财政管理制度体系和管理机制，规范财政运行，确保工作开展有据可循有章可依；二是强化国有资产管理，着力盘活存量资产，规范国有资产处置，严防资产流失，优化资源配置，实现资产保值增效。三是不断加强基层财政监管，厘清责任主体，完善基层财政监管制度机制，进一步提升基层财政服务能力。四是加强党风廉政建设，严格遵守党的政治纪律和政治规矩，加大财政人员业务学习培训力度，不断提高财政人员科学理财、依法理财的能力。
今后五年，我们将承担起党和人民赋予的历史使命，进一步提高“财”服务于“政”的意识，认真履职尽责，主动担当作为，加强前瞻性思考、全局性谋划，为全面建设繁荣发展美丽新威宁做出积极贡献。一是坚持新时期新发展理念，充分发挥财政在经济社会发展中的引导、调控作用，紧紧围绕脱贫攻坚成果巩固拓展与乡村振兴有效衔接，科学配置财政资源，加强“四化”建设资金保障。二是坚持财政资源统筹，强化资金调度，把过“紧日子”要求作为长期坚持方针，全力优化财政资金支出结构，增强财政综合保障能力，集中财力全面实施“五五攻坚行动”，确保县委政府重大决策部署全面落实。三是坚持风险防范与高质量发展并重，平衡好高质量发展和风险防范的关系，持续完善政府债务管理体系，不断推进新时期财政管理提质增效。四是坚持依法行政依法理财，不断推动财政治理体系和治理能力现代化。加快推进财政法治化规范化建设，不断提升财政监督能力，切实严肃财经纪律。
各位代表，全面完成2022年及今后五年财政工作任务，实现财政收支管理目标，任务繁重而艰巨。站在新的起点上，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，认真落实本次大会决议，充分发挥财政职能职责，立足当下，着眼长远，团结拼搏、锐意进取，全力做好财政各项工作，自觉接受人大代表的监督和指导，为促进我县经济社会事业全面发展做出新的贡献！
