（贵州省）关于毕节市威宁彝族回族苗族自治县2020年财政预算执行情况与2021年财政预算报告
威宁彝族回族苗族自治县2020年财政预算执行情况与2021年财政预算报告
——2021年2月 日在自治县第十七届人民代表大会第五次会议上
各位代表：
受自治县人民政府委托，现我向大会报告全县2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，我县财政工作在自治县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督和支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对贵州、对毕节重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，牢牢守好发展和生态两条底线，紧紧围绕自治县委、政府工作目标任务，不忘初心、牢记使命，统筹做好疫情防控、脱贫攻坚全面工作，严格执行《预算法》，认真执行自治县第十七届人民代表大会第四次会议批准的年度财政预算，加大财政资金统筹力度，优化财政支出，充分发挥财政职能作用, 全力做好新时期财政工作，为决胜脱贫攻坚和促进经济社会各项事业持续发展提供了财力保障。
（一）财政预算执行情况
1．一般公共预算收支执行情况
①收入完成情况。全年一般公共预算财政收入完成134,848万元，为年初预算的 99.17%，同比增长4.13%，其中：税收收入完成77,418万元，同比下降17.45%，占一般公共预算收入的57.41%；非税收入完成57,430万元，同比增长60.78%，占一般公共预算收入的42.59%。
②支出完成情况。全年一般公共预算支出总量1,184,051万元，其中一般公共预算支出完成1,125,093万元，为预算数的131.53%；上解支出16,584万元、置换一般债券支出42,374万元。
③收支平衡情况。全年一般公共预算收入总量完成1,223,843万元，其中：一般公共预算收入134,848万元，上级财力性补助收入310,119万元，专项转移支付692,983万元，上年结转29,519万元，新增政府一般债务转贷收入14,000万元，置换一般债券收入42,374万元。一般公共预算支出总量完成1,184,051万元；收支相抵，结转39,792万元。
2.政府性基金收支执行情况
①收入完成情况。全年完成政府性基金收入89,008万元，为预算数的59.54%，同比下降37.48%。
②支出完成情况。全年政府性基金支出总量完成306,097万元，其中，政府性基金支出完成243,598万元，为预算数的159.76%；置换专项债券支出62,499万元。
③收支平衡情况。政府性基金收入总量323,354万元，其中：政府性基金收入89,008万元，上级补助收入62,018万元( 其中：抗疫国债收入50,641万元)，专项债券收入93,762万元，置换专项债券收入62,499万元，上年结转16,067万元；政府性基金支出总量306,097万元；收支相抵，结转17,257万元。
3.社保基金收支执行情况
2020年社会保险基金收入71,373万元，上年结余34,839万元，收入合计106,212万元；社会保险基金支出67,115万元；收支相抵，结余39,097万元。
4.国有资本经营收支执行情况
国有资本经营收入完成61万元, 国有资本经营支出完成61万元，收支相抵，预算平衡。
（二）2020年财政工作开展情况
2020年，我县财政工作认真贯彻落实县人大预算决议，严格执行《预算法》，积极发挥财政职能作用，开源节流，强化资金统筹使用，强化风险防控，强化财政监管，统筹做好疫情防控、脱贫攻坚资金保障工作，有效促进了全县经济社会持续健康发展。
1.聚焦脱贫攻坚，强化资金统筹使用
多渠道筹集资金，强化资金统筹调度力度，全力保障脱贫攻坚投入。一是全年安全饮水投入14,810万元，全面解决了农村贫困人口饮水安全问题。二是医疗保障投入72,888万元，进一步促进了医疗健康保障、公共卫生防御能力的有效提升。三是教育保障投入344,354万元，威宁五小、八小、十小，三幼、五幼、六幼，十一中全面建成投用，教育保障能力得到全面提升。四是住房保障投入30,475万元，全面完成了农村危房改造任务。五是民政兜底投入69,589万元，按照“应保尽保、应救尽救、应补尽补、应帮尽帮”要求，全力兜稳兜牢困难群众基本生活底线。六是产业发展投入87,034万元，在传统特色产业持续稳步推进的基础上，建成蔬菜基地40万亩，111个产业供水工程、17万亩喷滴灌设施。七是其他脱贫攻坚投入4,822万元，全力保障了脱贫攻坚一线干部的生活补助、食堂运转等。
2.聚焦疫情防控，全力做好资金保障工作
一是面对突如其来的新冠疫情，全县各级各部门闻令而动，听令即行，众志成城抗击疫情，财政部门认真落实自治县委、政府疫情防控工作安排部署，把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，全力筹集资金，加强资金调度，做好疫情防控资金保障工作，共计投入新冠病毒疫情防控经费8,841万元。二是按照“特事特办、急事急办”原则，建立资金支付“绿色通道”，加强协调配合，对疫情防控资金即到即办，确保疫情防控资金第一时间支付到位。三是强化疫情防控经费的监督管理，确保资金直接用于与疫情相关的方面。四是全面落实疫情期间减税降费政策，减免税收5,956万元，全力为企业抒困解难，助推复工复产。
3.聚焦财政收入组织，着力增强财政综合保障能力
一是强化税源监管，对县内重点税源、一次性税源和成长税源进行全面摸排，做到税源监管有目标，税收征管可持续。二是积极应对疫情影响及经济形势下行对财政收入的影响，加强经济运行科学预测，做好收入测算，加强工作调度。三是加大税费清欠力度，做到“颗粒”入库，清零陈欠。四是充分发挥综合治税作用，堵塞税收漏洞，防止税收流失。五是规范非税收入征管，加强土地出让金收缴，做到应收尽收，应缴尽缴。六是认真落实减税降费政策，把减税降费的“减法”做成培植财源扩大税基的“加法”，全年减免税费37,589万元，通过帮助企业有效应对疫情，有序复工复产，进一步激发市场主体活力和发展后劲。
4.加强资金争取力度，做好“六稳”工作、落实“六保”任务
深入研究国家政策支持方向，积极争取上级资金支持，全年争取直达资金170,900万元、财政专项扶贫资金105,720万元、中央脱贫攻坚补短板资金47,766万元、专项债券资金93,762万元，全力做好“六保”、“六稳”工作。
5.加强债务管控，防范化解债务风险
一是牢固树立“风险无时不有，风险无处不在”的底线思维和风险意识，按照债务管理的相关要求，全力做好债务管控工作。二是积极主动与上级部门沟通对接，扎实做好地方政府新增债券争取和管理使用工作。三是按照全省“红转橙”安排部署，根据“新十条”化债措施,结合我县实际，多措并举化解债务，降低债务风险，综合债务率由年初157.67％降至140.67％（黄色）。
6.加强财政监督管理，积极推进依法理财
一是做好扶贫资金监督管理工作，强化扶贫资金动态监控，充分发挥资金效率。二是深入开展财政资金绩效管理工作，提高财政资金使用效益。三是加强国有资产监督管理，防止资产流失。四是切实履行监督职能，做好内控管理工作，加大监督检查力度，全年开展监督检查16次，涉及21个县直部门，覆盖所有乡镇（街道），充分发挥财政监督作用，确保资金安全。五是切实开展“小金库”专项治理工作，从源头上建立和完善防治“小金库”的长效机制。六是进一步加强干部职工借款清核力度，全年清核干部职工借款14,116万元。七是加强财政投资项目评审工作，完成107个工程项目评审，审减金额19,356万元，审减率9.21%。八是做好政府采购工作，实施政府集中采购48宗，节约采购资金1,115万元，资金节约率7.9%。
各位代表，2020年，在新冠疫情和经济下行的双重压力下，我们紧紧围绕财政工作目标，依法理财、依法治财，财政运行逐季好转，预算执行情况总体良好。成绩的取得，得益于自治县委的坚强领导和科学决策，得益于中央、省、市的关心支持，得益于自治县人大的监督指导，得益于社会各界的鼎力支持，是全县人民共同奋斗的结果。但财政工作中仍存在不少困难和挑战：一是受新冠疫情、减税降费政策等因素的影响，财政收入增长乏力，甚至呈下降趋势。二是保工资、保运转、保基本民生等刚性需求与财政可安排财力的矛盾仍然突出。三是财政管理制度执行力度还有待加强，财政资金使用效益有待进一步提高。面对这些问题，下一步，我们将高度重视，进一步强化问题导向，认真听取各位代表、委员意见建议，完善管理制度，采取有力措施，努力加以改进和解决。
二、2021年财政预算（草案）
2021年是实施“十四五”规划开局之年，也是向第二个百年奋斗目标进军之年，全面做好财政工作，责任重大，意义深远。2021年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神和十九届五中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对贵州对毕节的重要指示批示精神，认真贯彻落实中央、省、市、县经济工作会议决策部署，紧紧围绕省委“一、二、三、四”总体发展思路，坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持厉行节约、量入为出、量力而行原则，严格执行《预算法》，全力保障工资发放、机构运转及基本民生项目支出，不忘初心、牢记使命，进一步加大财政资金统筹力度，优化支出结构，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，实现巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进县域经济持续健康平稳发展。
（一）2021年财政预算
1.一般公共收支预算
①收入预算。一般公共预算收入136,871万元，同比增长1.5%。其中：税收收入预算78,579万元，同比增长1.5%；非税收入预算58,292万元，同比增长1.5%。
②支出预算。一般公共预算支出总量1,060,572万元，其中一般公共预算支出987,350万元、上解支出16,584万元、置换一般债券56,638万元。
③收支平衡情况。收入总量预算为987,350万元，其中：一般公共预算收入136,871万元、税收返还收入10,252万元、财力性转移支付补助258,029万元、专项性转移支付补助收入542,406万元，上年结转39,792万元，置换一般债券收入56,638万元；支出总量预算为1,060,572万元，预算收支平衡。
2.政府性基金收支预算
①收入预算。政府性基金收入预算182,000万元，同比增长104.48%。
②支出预算。全年政府性基金支出总量303,080万元，其中政府性基金支出预算204,257万元，置换专项债券支出98,823万元。
③收支平衡情况。收入总量为303,080万元，其中：政府性基金收入182,000万元、上级补助收入5,000万元、上年结转17,257万元，置换专项债券收入98,823万元；政府性基金支出总量为303,080万元，预算收支平衡。
3.社会保险基金收支预算
社会保险基金收入30,430万元，上年结余39,097万元，收入合计69,527万元。社会保险基金支出预算38,397万元。预算收支相抵，结余31,130万元。
4.国有资本经营预算
国有资本经营收入预算100万元,同比增长63.94%。国有资本经营支出预算100万元。收支相抵，预算平衡。
（二）2021年财政工作要点
2021年，我们将进一步加强财源建设，开源节流，多渠道统筹资金，全力做好巩固脱贫攻坚成果与实施乡村振兴资金保障工作。
1.狠抓财政收入，增强财政综合实力
一是不遗余力地加强财源建设，厚植传统财源，厚积零星财源，厚养新兴财源，努力培植新的经济增长点。二是进一步强化收入调度，堵塞税收漏洞，防止税收流失，加强土地出让金收缴，做到应收尽收，应缴尽缴。三是认真研究相关政策，抢抓机遇，积极争取上级资金支持，提升资金保障能力。四是继续加大政府与社会资本的合作力度，充分调动社会资本参与经济建设的积极性，不断提高财政资金的投入效益。
2.狠抓支出结构优化，强化财政资金统筹使用力度
一是严格执行《预算法》，推进全口径预算管理，实现收支安排统筹协调。二是全面落实过紧日子要求， 严控“三公”经费支出，压减非重点刚性资金安排，扎紧“钱袋子”。三是紧盯“三保”预算执行，全力做好“三保”资金保障工作，兜牢“三保”底线。四是扎实做好疫情防控资金保障工作，坚决守住疫情风险底线。五是继续深入开展涉农资金整合，放大财政涉农资金参与巩固脱贫攻坚成果和推进乡村振兴效应。
3.狠抓债务管理，全力化解债务风险
一是完善债务管理机制，夯实债务管理基础，压实工作责任，进一步抓实债务管理工作各个环节。二是建立健全债务风险评估预警体系，定期评估债务风险情况，并作出预警。三是结合我县实际积极拓宽化债渠道，多措并举化债，依法依规化债，用好债务化解“新十条措施”，实行县分管领导“一周一调度”，主要领导“一月一调度”，精准调度落实每笔债务到期还本付息、资金筹集、资金到位等情况，严格控制增量，妥善处置存量，分类处置债务风险，确保不“爆雷”。
4.狠抓预算绩效管理，全力提高资金使用效益
一是牢固树立“花钱必问效、无效必问责”思想意识，各单位编制预算时，按要求同步编制绩效目标，实现绩效自评全覆盖。二是选择重大政策和项目实施绩效运行重点监控和开展财政重点绩效评价，将绩效评价结果作为改进管理和以后年度预算安排、政策调整的重要参考依据。三是加强监督检查，积极推进绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”工作，切实提升财政资金使用效益。四是加大绩效信息公开力度。
5.狠抓财政职能发挥，不断提升财政管理水平
一是强化财政制度建设，建立健全财政管理制度体系和管理机制，规范财政运行，确保工作开展有章可依，有据可循。二是依法履行监督职能，严密监控资金运行，进一步规范资金管理使用，依法加强监督检查，严肃查处财经违法违纪。三是强化国有资产管理，依法监管国有资产处置运营，着力盘活存量资产，严防资产流失，优化资源配置，实现国有资产保值增效。四是大力推进乡镇财政标准化建设，完善乡镇财政考核体系，促进乡镇财政管理规范化、标准化。五是强化财政队伍建设，加大财政队伍人员学习培训力度，不断提高财政人员科学理财、依法理财的能力。
各位代表，全面完成2021年财政工作任务，实现财政收支目标，任务繁重而艰巨。在新的一年里，我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指导下，在自治县委的坚强领导下，认真落实本次大会决议，充分发挥财政职能职责，立足当下团结拼搏、锐意进取，全力做好财政各项工作，自觉接受人大代表的监督和指导，以优异的成绩迎接建党100周年，为促进我县经济社会事业的全面发展做出新的贡献！
