（贵州省）关于铜仁市石阡县2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告
石阡县2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告
（2023年2月3日在县十八届人民代表大会第2次会议上）
石阡县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告石阡县2022年预算执行情况与2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记考察贵州重要讲话精神，在县委的正确领导下，严格执行县十八届人大一次会议审查批准的预算，科学把握新发展阶段，坚决贯彻新发展理念，服务融入新发展格局，推动高质量发展，实现高效能治理，紧扣“1446”工作思路，兜牢兜实“三保”支出底线，有效防范化解债务风险，促进积极的财政政策提质增效、更可持续，预算执行总体平稳，有序完成了全年目标任务。
（一）2022年一般公共预算收支情况。全县一般公共预算收入24,044万元，扣除增值税留抵退税因素同口径增长6%（同口径完成29,268万元)。加上省市财政税收返还和补助收入291,819万元，上年结转收入15,683万元，调入资金11,981万元，以及地方政府一般债券收入4,156万元，再融资债券收入50,892万元，收入合计398,575万元。全县一般公共预算支出325,638万元，增支95,678万元，较年初预算增长41.61%，同比增长9.76%。加上上解省市财政支出6,151万元，地方政府一般债务还本支出50,892万元，结转下年支出15,894万元，支出合计398,575万元。全县一般公共预算收支执行平衡。
1.财政收入预算执行情况。2022年，我们坚持把稳增长摆在突出位置，推动各项政策举措不断发力，促进全县经济持续回升向好，重点行业有效支撑，主体税种恢复性增长，财政收入稳中有进。从产业情况看，一、二、三产业对税收收入的贡献率分别为1.03%、41.43%、57.54%，服务业贡献的表现突出，增长2.54%，起到重要拉动作用；从税种情况看，个人所得税、印花税、车船税、烟叶税分别增长18.56%、19.73%、6.78%和23.41%；从税费结构看，税收收入占比73.19%，非税收入占比26.81%，非税收入占比保持在合理区间。
2.主要支出项目执行情况。一是“三保”兜底支出得到保障。2022年“三保”支出共计264,052万元，占支出比重为81.09%，其中工资性支出142,106万元、基本运转支出4,404万元、基本民生支出117,542万元，职工工资的及时发放、各部门基本运转和各类民生支出得到有力保障；二是民生领域重点支出及时到位。2022年民生领域重点支出250,451万元，占支出比重为76.93%，其中公共安全支出8,622万元，完成预算的107.82%；教育支出73,929万元，完成预算的102.33%；科学技术支出2,192万元，完成预算的23倍；社会保障和就业支出43,298万元，完成预算的115.19%；医疗卫生健康支出29,019万元，完成预算的107.54%；农林水支出72,062万元，完成预算的2.85倍；住房保障支出12,262万元，完成预算的112.29%。
3.积极争取上级补助情况。2022年获得上级补助291,819万元，同比增长20.4%，其中获得民族地区高质量发展转移支付补助2,200万元、“三保”一次性激励补助2,200万元、疫情防控一次性补助371万元、留抵退税转移支付财力补助14,014万元、财政综合考核奖励资金300万元；获得中央省预算内投资项目资金32,200万元。
（二）2022年政府性基金预算收支情况。全县政府性基金预算收入48,576万元，为预算的202.4%，下降47.13%。加上省市财政补助收入3,425万元、上年结转收入1,186万元，以及地方政府新增专项债券收入30,771万元、地方政府再融资债券收入31,753万元，收入合计115,711万元；全县政府性基金预算支出75,172万元，为预算的3.13倍，下降25.85%。加上地方政府专项债务还本支出31,753万元、调出资金4,132万元、结转下年支出4,654万元，支出合计115,711万元。其中国有土地使用权出让收入41,184万元，为预算的175.25%，主要用于基础设施建设、专项债券利息、增加县属国有企业注册资本、土地挂牌出让前期经费等方面支出。全县政府性基金预算收支执行平衡。
（三）2022年国有资本经营预算收支情况。全县国有资本经营预算收入420万元，为预算的28%，增长33.33%。加上国有资本经营预算转移支付收入9万元、上年结转收入18万元，收入合计447万元。全县国有资本经营预算调出资金438万元，结转下年支出9万元，支出合计447万元。全县国有资本经营预算收支执行平衡。
（四）2022年社会保险基金预算收支情况。社会保险基金预算由市级统筹代编，以市级核算为准，待市反馈决算数据后在2022年财政决算报告中予以报告。
（五）地方政府债务情况。2022年，经省人民政府批准，省财政厅核定我县政府债务限额为668,003.58万元（其中：一般债务限额282,783.6万元，专项债务限额385,219.98万元）。截至2022年底，全县政府债务余额为661,153.46万元（其中：一般债务余额275,934.98万元，专项债务余额385,218.48万元）。债务规模适度，风险总体可控。
2022年，我县积极争取地方政府债券额度支持，获得地方政府债券117,572万元，包括新增债券34,927万元（其中：一般债券4,156万元、专项债券30,771万元）和再融资债券82,645万元，主要用于南安山水库、智慧水务等基础设施及配套项目；国家储备林建设等生态环保项目；殡仪馆等社会事业项目以及偿还当年到期地方政府债券本金。
（六）2022年重点财政工作情况。2022年，我们认真贯彻县委各项决策部署，按照预算法及其实施条例、预算审查监督条例等有关规定，结合审计等整改要求，持续深化财税改革，深入实施积极的财政政策，进一步提高财政资源配置使用效率，推进经济社会高质量发展。
1.落实积极有效财政政策。一是全面落实减税降费政策。严格贯彻落实国家出台的减税降费相关政策，切实减轻了企业负担，有效激发市场主体活力。2022年减税降费36,425万元，涉及小微企业54户金额1,254万元，中型企业4户金额35,171万元；二是直达资金直接惠企利民。2022年共获得直达资金102,509万元，增加29,437万元，增长40.28%，扩大了直达资金管理范围，将学生资助、医疗服务等补助类资金纳入直达资金管理，切实做到民生领域资金直接惠企利民；三是狠抓税源增进收入入库。面对经济下行压力、新冠肺炎疫情及国家大规模结构性减税降费政策影响，积极培植财源，挖掘税收潜力，强化部门联动协作，凝聚征管合力，确保应收尽收。2022年财政总收入22,635万元，加上增值税留抵退税36,425万元，累计完成59,060万元，下降4.55%；一般公共预算收入24,044万元，加上增值税留抵退税5,224万元，累计完成29,268万元，增长6%；四是深研政策争取上级补助。研究政策，用好政策，准确把握上级资金投向，特别是新国发2号文件涉及的领域，通过上下联动，精准对接，2022年共争取上级补助资金291,819万元，新增地方政府债券34,927万元，为全县经济社会事业高质量发展提供有力资金保障。
2.进一步保障和改善民生。一是全力做好疫情保障。投入1,724万元，支持医疗救治、疫情防控人员补助、发热门诊改造和防控物资购置等,持续做好常态化疫情防控资金保障；二是推动实现充分就业。投入1,776万元，支持完善多渠道灵活就业政策，实现就业创业工作稳步提升；实施职业技能提升、线上培训和以工代训补贴政策，保障落实职业技能提升行动；三是提升社会保障能力。投入41,522万元，支持稳步提高城乡居民基础养老金、企业退休人员基本养老金、城乡居民最低生活保障金、临时救助等保障水平；四是强化粮食安全保障。投入13,819万元，支持县级储备粮（油）的正常轮换、存储、保管，落实好粮食安全政治责任；五是健全医疗卫生体系。投入29,019万元，支持医疗卫生服务能力提升建设，不断健全公共卫生服务体系建设，为社会稳定和经济恢复提供坚实支撑；六是支持发展质量教育。严格执行教育“两个只增不减”政策，投入73,929万元，支持完善学前教育公共服务机制、义务教育阶段经费投入，改善普通高中学校、职业学校办学条件，为全县教育事业高质量发展提供强有力的保障；继续压减党政机关行政经费6%支持教育发展。
3.确保重点项目顺利推进。一是投入资金10,500万元用于困牛山革命烈士陵园项目修复和完善，确保“困牛山红军集体跳崖千古壮举专题研讨会”如期召开；二是投入资金8,300万元用于越城路项目前期工程，确保项目顺利推进；三是投入资金15,000万元用于高标准农田项目建设；四是通过争取上级补助和银行融资推动县医院改扩建、山水林田湖草沙一体化项目、夜郎4A级景区提升配套基础设施建设等重点项目建设。
4.深入推进财政改革发展。一是坚持党政机关过紧日子。厉行勤俭节约，严格执行各类经费支出标准，着力降低行政运行成本，进一步压减部门一般性支出。落实零基预算理念，优化财政支出结构，切实保障重大国家战略、民生和基层运转等重点领域支出；二是提高财政资金配置使用效率。加强绩效目标管理，实现预算资金项目绩效目标公开全覆盖，通过与预算安排挂钩、督促改进管理等方式，强化绩效评价结果应用；三是提高地方政府债务管理水平。完善债务常态化监控机制，实施联合监管，及时发现并有效处置风险，通过安排预算资金、发行再融资债券置换等措施化解隐性债务，同时推进对高成本隐性债务进行展期或重组，拉长期限、降低成本，缓释当期偿付风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线；四是进一步加强财政管理。推进预算管理一体化系统建设，实施直达资金分配、拨付和使用全过程监管，确保直达资金直达基层、直接惠企利民。加强行政事业单位国有资产管理，推动财政电子票据应用推广，深化非税收缴电子化。对预决算信息公开和预算绩效管理制度执行情况开展监督，提高财政资金配置效率和使用效益；五是狠抓审计整改提升财政管理能力。扎实抓好各级审计检查发现问题整改落实，全面整改审计查出的问题，举一反三，标本兼治。在即知即改、立行立改的基础上通过完善制度加强预算管理。
各位代表，过去一年，我们坚持以政领财、以财辅政，服务改革发展，预算执行情况总体良好，财政各项工作取得积极进展,为经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了坚实保障。这是全县人民齐心协力、团结拼搏的结果，也是县人大、县政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果。同时，预算执行和财政工作中还面临一些困难、问题和挑战。主要体现在：一是继续实施积极的财政政策，保证财政支出强度，各方面支出需求加大,同时财政收入保持稳定增长面临较大压力，财政运行将持续处于紧平衡状态。二是财政资源统筹力度有待增强，政府“四本预算”还需加强衔接，财政资金和政策有待进一步发挥。对此，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。
二、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是落实“十四五”规划承前启后的关键之年，编制好政府财政预算工作意义重大。我们将按照县委部署，在县人大指导监督下，科学研判财政形势，合理编制财政预算，系统谋划财政工作，为经济社会高质量发展保驾护航。
（一）2023年预算编制
2023年预算编制指导思想和原则：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大及中央、省、市经济工作会议精神，按照县委经济工作会议的部署，坚持稳中求进工作总基调，紧扣“1446”工作思路，为贯彻落实新国发2号文件和县委重大决策部署提供强财力保障，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，保持经济运行在合理区间，积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，深化预算管理制度改革，保持社会大局稳定。
在2023年的预算安排和财政工作中，坚持“实事求是、稳中求进”的原则，进一步提高科学性和有效性。一是加强财政资源统筹，增强财政资源配置的完整性，强化财政可持续性，发挥政策协同和资金集成效应，集中力量办大事。二是保持财政支出强度，保持积极财政政策的连续性和稳定性，加快支出进度，为经济社会高质量发展持续提供支撑保障。三是优化财政支出结构，分清轻重缓急，坚持有保有压，强化精准施策，聚焦保障重点领域和关键环节支出。四是提升财政管理水平，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政资源配置使用效能。
（二）2023年预算草案
1.一般公共预算编制情况。2023年，全县一般公共预算收入安排25,490万元，比上年完成数24,044万元，增加1,446万元，增长6%，其中：税收收入安排19,349万元，增长19%；非税收入安排6,141万元，下降22%，占比为24%；全县一般公共预算支出安排251,954万元，比上年预算数229,960万元，增加21,994万元，增长9.56%。
2023年，全县一般公共预算来源总计为258,105万元，其中：一般公共预算收入25,490万元、上级补助收入128,014万元、上年结转收入15,894万元、基本民生上级专项财力补助42,960万元、调入资金45,747万元。减去上解支出6,151万元，全县实有财力为251,954万元。2023年全县一般公共预算支出安排251,954万元，当年一般公共预算安排收支平衡。
2.政府性基金预算编制情况。2023年，全县政府性基金预算收入安排46,100万元，比上年完成数48,576万元，减少2,476万元，下降5.1%，主要是专项债券对应项目专项收入减少。全县政府性基金预算支出安排50,754万元，比上年预算数24,000万元，增加26,754万元，增长111.48%。
2023年，全县政府性基金预算总来源为50,754万元，其中：政府性基金预算收入46,100万元，上年结转收入4,654万元；全县政府性基金预算支出安排50,754万元，当年政府性基金预算安排收支平衡。
3.国有资本经营预算编制情况。2023年，全县国有资本经营预算总来源1,509万元，其中：国有资本经营收入1,500万元，上年结转收入9万元。国有资本经营预算支出共计1,509万元，其中：国有资本经营预算支出安排9万元、调出1,500万元用于弥补一般公共预算财力。当年国有资本经营预算收支平衡。
4.社会保险基金预算编制情况。社会保险基金预算由市级统筹代编，以市级核算为准，待市反馈预算数据后在2022年财政决算报告中予以报告。
（三）2023年财政工作
1.加强收入管理，实现收入预期。坚持实事求是组织收入原则，加强对重点行业、重点税源企业的动态监控，盘活存量项目的税收增量，全力做到依法征收、应收尽收，全面加强非税收入管理，以周保月、以月保季、以季保年。同时，进一步加强土地出让金、城市基础设施配套费等政府性基金和国有资本经营预算收入统筹力度，增加政府可用财力。夯实财政收入增长基础，切实提高收入质量，增强收入平稳有序可持续增长后劲，确保完成财政收入任务。
2.把握重大机遇，争取上级支持。抓住新国发2号文件对贵州发展有力机遇，紧紧围绕民生、重点项目建设等，全力做好向上争取工作，力争向上争取资金比2022年呈正增长，密切关注国家和省关于地方政府专项债券的相关部署，按照“资金跟着项目走”的原则，确保储备一批、发行一批、施工一批，形成拉动经济增长的长效机制。
3.优化支出结构，强化预算约束。落实省关于编制财政预算和牢固树立过紧日子思想的要求，严格按照“先有预算、后有支出”的原则，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。原则上不再追加一般性支出，做到“无预算不支出”。实施绩效跟踪，开展绩效监督，对未达到绩效目标的资金不再安排，提高资金使用效益。加强直达资金风险预警管理，动态监控直达资金支出进度，确保直达资金尽快发挥效益。
4.强化防范措施，预防债务风险。完善政府债务“防、化、管”闭环机制。严格控制债务增量，积极争取新增债务限额支持，精准申报政府债券。采取多种措施化解存量债务，实行“一债一策、一债一档”，降低政府债务风险指标。通过争取再融资债券及筹措偿债准备金等方式，及时偿还到期政府债券。强化债券资金监管，着力提升“用”的质量。加强债务数据信息动态统计监测分析，特别是对风险较高新增债券项目还本付息情况进行监控、调度，对可能出现的风险做到提前研判，确保不发生区域性、系统性债务风险。
5.夯实农业基础，推进乡村振兴。提高农业基础性地位，推动实施乡村振兴战略。落实耕地地力保护补贴和农机具购置补贴等惠农政策，充分发挥财政资金引导撬动作用，支持县域经济发展，改善人居环境，支持农村人居环境综合整治，推进农村生活垃圾、污水治理建设。继续扩大农业保险规模，实现农业保险品种全覆盖，提高农业生产风险保障能力。保持财政投入力度总体稳定，巩固拓展脱贫攻坚成果，接续推进乡村振兴发展战略。支持粮食等主要农产品稳产保供，筑牢粮食安全“生命线”。
6、深化财政改革，提升管理水平。持续推进预算一体化改革。落实业务规范，整合预算管理全流程，完成财政数据集中管理和融合，加快从整体上实现预算全过程管理、控制和反馈，全面提升财政资源配置效率和资金使用效益。持续深化绩效管理改革，基本建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算管理和绩效管理的一体化。
各位代表，2023年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的支持、关心和监督下，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记在贵州重要讲话和指示精神，落实中央、省、市经济工作会议精神，持续推进财政各项改革，凝心聚力、攻坚克难，勇毅前行，为推动石阡县经济社会全方位高质量发展提供坚强保障。
