（贵州省）关于铜仁市印江土家族苗族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案报告
印江土家族苗族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案报告
（在第九届人大常委会第二次会议上）
主任、各位副主任，各位委员：
根据会议安排，现将印江自治县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案汇报如下，请予审议，并请列席会议的同志提出意见建议。
一、2021年预算执行情况
2021年，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚决贯彻习近平视察贵州重要讲话精神，严格执行中央、省、市、县经济工作会议精神和重大决策部署。在县委坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，全县各级预算单位认真执行人大常委会审查批准的预算，县级财政部门坚持稳中求进的工作总基调，始终坚持以全县经济高质量发展统揽全局，抓紧抓实财政改革和重点领域投入机制，兜牢兜实“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，全县预算执行情况取得较好成果。
（一）一般公共预算。
全县完成一般公共预算收入32232万元，同比增长2.95%，增收924万元，其中:税收收入19452万元，同比下降1.97%，减收391万元；非税收入12780万元，同比增长11.47%，增收1315万元。
全县完成上级转移支付收入244190万元，分级次看：省级补助收入227014万元，市级补助收入17176万元；分科目看：一般性转移支付收入220915万元，专项转移支付收入23275万元。
全县完成地方政府一般债券转贷收入55844万元，其中：再融资债券转贷收入49132万元，新增一般债券转贷收入6712万元。
全县完成调入资金27824万元，其中：政府性基金预算调入资金18735万元，从其他资金调入9089万元。
上述收入事项合计完成全县财政总收入360090万元。2021年，全县完成一般公共预算支出304388万元，上解支出6016万元，地方政府一般债务还本支出49686万元，支出合计360090万元。当年收支平衡。
（二）政府性基金预算。
全县完成县级政府性基金预算收入84545万元，同比增长193.76%，增收55765万元；完成政府性基金预算上级补助收入3351万元；完成地方政府专项债务转贷收入47883万元；上年基金预算结余763万元；全县政府性基金预算总收入136542万元。
全县完成政府性基金预算总支出136542万元，其中：本级基金预算支出114397万元；完成政府性基金预算上解支出147万元；完成调出资金18735万元；完成再融资专项债券还本支出2499万元；年末滚存结余764万元。
（三）国有资本经营预算。
全县完成国有资本经营预算收入92万元，主要是省级专项补助国有资本经营预算收入，根据工作实际，该项收入结转到下年安排支出。
（四）社会保险基金预算。
社会保险基金预算由市级统筹。县本级机关事业单位基本养老保险基金收入18139万元，支出17185万元，结余954万元，机关事业单位基本养老保险基金结余资金及社会保险基金滚存结余资金在市级。
（五）地方政府债务限额余额。
省级财政部门下达我县地方政府债务限额475667.02万元，其中：一般债务限额354049.4万元，专项债务限额121617.62万元。2021年，全县地方政府债务余额472661.29万元，其中：一般债务余额351044.29万元；专项债务余额121617万元。
（六）涉农资金整合情况。
全县完成统筹整合涉农资金15345万元，其中：用于衔接推进乡村振兴资金10957万元，农村综合改革资金2330万元，农村危房改造资金959万元，以工代赈、水利发展和农业生产发展资金1099万元。
二、2021年重点工作
2021年，县级财政部门坚持新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，始终坚持积极的财政政策提质增效、更可持续，有力促进全县经济稳定恢复，民生支出持续改善，为“十四五”大局顺利实现开好局、起好步。
（一）实施更大程度减税降费。2021年中央政府工作报告指出，要优化和落实减税政策，继续执行制度性减税，实施新的结构性减税举措，确保“该减的减到位，该免的免到位，该缓的缓到位”，全面聚焦减轻小微企业和个体工商户的负担，切实降低实体经济运行成本。
（二）积极发挥债券资金稳投资作用。强化项目管理和储备，提高资金管理使用效益，合理安排资金规模及拨付进度，促进项目实施单位尽快形成实物工作量。全县获得专项债券资金45384万元，重点用于偏岩、清渡河等水库建设项目，以及印江县城、北部片区集镇污水处理改迁等重要项目，围绕县级水利、环保等重点工程，确保债券资金供应链及使用效益。
（三）财政支出持续优化，重点突出保“三保”。继续大力调整优化支出结构，连续2年按照预算的15%压减县级一般性支出特别是“三公”经费支出预算，将压减资金主要用于县级保民生，使有限的资金切实用在“刀刃”上。积极配合上级财政部门执行工资发放预警监测，统筹上级下达的县级基本财力保障奖补、均衡性转移支付等资金，按月足额发放全县干部职工工资，安排资金重点保障全县基本民生支出，不留“三保”硬缺口，多措并举兜牢兜实“三保”底线。
（四）巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。严格落实“四个不摘”要求，保持投入力度不减。安排资金1.11亿元直接用于农村基础设施建设和生产发展，统筹整合涉农资金中的1.09亿元用于支持村集体经济发展，推动农村公益事业建设。切实提高村级组织运转经费和村干部报酬标准。统筹东西部协作资金用于食用菌园区生态农业、红色文化乡村振兴示范村。加强生态环保领域资金投入，用于生态保护、退耕还林等。
（五）切实防范化解地方政府债务风险。按照上级部门出台的政府投资项目管理办法和防范债务风险实施意见，进一步规范地方政府举债，从源头遏制新增隐性债。稳妥推进债务化解，通过争取再融资债券资金、依法依规安排预算资金等措施，化解存量债务和隐性债务。2021年，安排资金14880万元用于地方政府债务付息及服务费支出，积极协调县级融资平台公司，安排资金28351万元用于化解地方政府隐性债务，确保完成地方政府债务“红转橙”工作目标和不发生系统性金融风险的任务，同时，逐步完善预算、预算执行草案中政府债务内容的编报，依法依规接受人大对地方政府债务的审查监督。
（六）持续推进财政改革。开展基层财政突出问题专项整治，全面推进国务院大督查、各类审计、绩效监督检查等发现问题并同步整改，在此基础上，通过完善制度办法、加强预算管理、深化财税体制改革、全面实施绩效管理等措施，从体制上机制上巩固财政改革成效。推进财政事权和支出责任划分改革，持续深化预算管理制度改革，积极建设预算管理一体化，进一步深入实施预算绩效管理，推进绩效评价结果与预算安排和政策目标协调一致。
过去一年取得的成绩来之不易，特别是在新冠肺炎疫情防控常态化和全国经济“紧平衡”条件下，是坚持以习近平同志为核心的党中央坚强领导和习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是自治县委统揽全局、协调各方的成果，是自治县人大、县政协有效监督、大力支持的成果，是全县各级各部门担当有为、真抓实干的成果。在看到成绩的同时，我们也应该清醒的认识到当前预算管理和执行上存在较多的问题，主要有：财政收支矛盾十分突出、“三保”压力逐步加大、重点领域支出需求仍然较大、临聘人员总量较多、化债资金来源较单一。我们高度重视，将积极配合上级财政部门实施有效措施加以解决。
三、2022年财政预算草案
2022年全县预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实中央、省、市、县经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快融入新发展格局，统筹疫情防控和全县经济社会发展，统筹发展与安全，持续改善民生。着力提升财政政策效能，落实新的减税降费政策，遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则编制预算，助推全县经济高质量发展。
（一）一般公共预算。
一般公共预算收入安排33300万元，同比增长3.31%，增收1068万元，其中：税收收入21000万元，增长7.96%，非税收入12300万元，下降3.76%。
上级补助收入安排240000万元，其中：一般性转移支付收入220000万元，专项转移支付收入20000万元。
调入资金安排85000万元，其中：从政府性基金预算调入资金安排20000万元，从县级融资平台公司安排调入资金27497万元（用于地方政府隐性债务还本支出），从其他资金调入37503万元。
上述收入事项合计完成全县总收入358300万元。
安排全县总支出358300万元，其中：一般公共预算支出安排325803万元，地方政府一般债务还本支出安排27497万元，上解支出安排5000万元。当年收支平衡。
（二）政府性基金预算。
县本级政府性基金预算收入安排30000万元，其中：国有土地使用权出让收入安排29500万元，城市基础设施配套费收入安排100万元，污水处理费收入安排400万元；政府性基金预算上级补助收入安排2350万元；上年结余764万元；地方政府专项债务转贷收入19827万元。收入合计52941万元。
县本级政府性基金预算支出安排12200万元；上解支出150万元；调出资金20000万元；地方政府专项债券支出19827万元；结转下年764万元。支出合计52941万元，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算。
安排国有资本经营预算收入92万元，为上年补助收入结转。安排国有资本经营预算支出92万元。当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算。
由于县级社会保险基金预算收支由市级统筹，社会保险基金预算收入仅预算机关事业单位基本养老保险基金收入18552万元，支出18097万元，其余部分及结余资金在市级。
需要向大会报告的是，在将预算草案提请会议审查前，为保障全县干部职工工资发放和各级机构正常运转，县级财政部门已按照预算法有关规定预安排了部分基本支出和项目支出。
四、2022年重点工作
2022年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣政府工作报告明确的目标任务，坚持稳字当头、稳中求进，落实积极的财政政策，加强资金资源统筹，加大基本民生保障投入，持续防范化解债务风险，为高质量发展提供坚强的财政保障。重点抓好以下工作。
（一）加强收入征管，落实减税降费。一是加强部门协调配合，深入研究和分析征收中的问题和困难，千方百计查找税源，堵塞征管漏洞，做到应收尽收。二是加强对重点税源、重点税种的精细化管理，做好重点行业、重点领域的跟踪管理和服务，切实关注基础设施建设项目及乡村振兴等重点项目进展及纳税情况，保证税收及时足额入库。三是加大对税收欠税的清缴力度。四是注重纾困解难、惠企利民，不折不扣执行减税降费政策。注重对中小微企业、个体工商户、制造业等的支持，做到应减尽减、应退尽退，让市场主体及时足额享受政策红利。
（二）强化预算刚性约束。严格执行《预算法》及其实施条例，依托财政预算一体化，对全年收支事项全部纳入预算管理，在年度预算执行中，除向同级人大报告的预算调整外，无预算来源或未作预算安排的支出事项将不再安排资金支出，进一步强化财政预算约束。
（三）持续优化支出结构。一是充分发挥财政职能，扎实兜牢“三保”底线，全力保障县级基本民生及相关配套支出，全力保障县级干部职工及临聘人员工资性支出，保障县乡两级机构正常运转支出。二是持续牢固树立过“紧日子”思想，严控一般性支出，继续压缩非刚性支出，特别是“三公”经费支出。三是加大重点领域保障力度，将财政支出重点向教育、医疗卫生、社会保障、巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等领域倾斜，2022年，继续加强统筹涉农资金整合力度，预计整合涉农资金1.5亿元。四是规范管理临聘人员。截止2021年12月底，全县临聘人员总数（含村组干部、特岗教师等）已达1.1万余人，预计2022年支出需求1.4亿元，除县级财政部门纳入人员经费支出范畴统筹安排外，部分临聘人员支出仍由各部门使用公用经费支付，现亟需对全县临聘人员岗位进行优化整合，并严格规范管理。
（四）继续大力争项争资。一是加大对财力性转移支付增量资金的争取力度，壮大县级财力，缓解当前困难。二是大力争取地方政府债券资金，主动研究政策，主动向上对接，强化地方政府风险防控能力。三是积极配合各部门及融资平台公司争项争资，加大对省市乡村振兴、教育发展、社会保障等资金争取力度，保障全县重点项目建设资金需求，缓解当前经济发展压力。
（五）着力防范债务风险。牢牢守住不发生区域性、系统性金融风险的底线，紧盯目标，强化责任，切实加强政府债务管理，千方百计防住债务风险。全面落实地方政府债务管理各项政策要求，建立偿债风险资金池，压实偿债风险管理责任，对地方政府债务台账进行动态管理、实时更新，超前研判。充分运用公司转型、展期降息、债券置换等措施综合施策，提前防范和化解好平台公司债务风险。
（六）蓄力盘活资源资产。进一步规范国有资源资产管理，多渠道、多方式盘活现有行政事业资产资源，及时处置闲置资产，充分发挥国有资产效益，维护国有资产的安全完整和保值增值，推动财政增收，助推发展质量和效益“双提升”，为全县经济高质量发展提供有力保障。
（七）全力推进绩效管理。牢固树立“花钱必有效，无效必问责”的绩效管理理念，认真贯彻落实中央、省、市关于全面实施预算绩效管理工作要求，加快推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设，着力完善涵盖绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等各环节的管理流程，强化预算支出主体责任,落实资金监管责任，切实提高财政资金配置效率和使用效益，适时邀请第三方机构选取部分单位开展重点项目支出和整体支出绩效评价工作，并将绩效评价结果进行公示运用到预算编制中。
（八）持续深化财政改革。一是持续推进预算一体化，统筹兼顾财政各项业务工作，深度整合财政预算、国有资产管理、非税收入管理、地方政府债务管理、绩效评价体系等细分工作，贯彻落实中央财政预算一体化，稳步推进财政工作“全国一盘棋”。二是重点推进预算改革，财政预算贯穿各项工作始终，深化预算改革就是要实行从预算编制、预算执行、绩效管理、决算编制等各个环节完全闭环管理，大力推进财政信息化建设，以信息化促进财政工作高质量发展。三是持续推进共同财政事权改革，坚持基本公共服务的普惠性、保基本、均等化原则，强化县一级政府履行财政事权的支出义务和保障。
主任、各位副主任，各位委员，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大、政协和社会各界的监督，主动适应经济发展新常态，积极应对当前复杂的经济形势，坚定信心，锐意改革，确保圆满完成2022年各项目标任务，为全县高质量发展努力奋斗。
请予审议！
