（贵州省）关于铜仁市江口县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）
江口县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）
2021年12月16日在江口县十七届人民代表大会第1次会议上
江口县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将《江口县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）》提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2021年1-11月预算执行情况
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年，全县财政工作在县委、县政府坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以“三保”工作为重点，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”工作，为全县“十四五”规划开好局、起好步提供了坚实财力支撑，保持全县经济持续健康发展和社会稳定。
（一）财政收入完成情况
1.全县财政总收入完成情况
截止11月份，全县财政总收入累计完成46,876万元。
（1）从部门完成情况看。截止11月，税务部门完成收入36,244万元，财政部门完成收入10,632万元。
（2）从收入结构看。税收收入完成33,582万元，非税收入完成13,294万元。
2.一般公共预算收入完成情况
截止11月，一般公共预算收入完成27,515万元（非税占比44.43%）。
（1）从部门完成情况看。截止11月，税务部门完成收入17,428万元，同比增长6.1%，增收1,004万元。财政部门完成收入10,087万元,同比减收23.9%，减收3,166万元。
（2）从收入结构看。截止11月，一般公共预算收入中，税收收入完成15,290万元，非税收入完成12,225万元。
1-11月，财政收入完成情况较好，总体运行情况平稳，但非税收入完成占比较高，收入质量有待提高。
3.政府性基金收入完成情况
截止11月，政府性基金收入完成31,995万元，其中：国有土地使用权出让收入完成31,320万元；城市基础设施配套费完成291万元；污水处理费完成384万元。政府性基金收入已完成年初任务，超年初预算1,595万元
4.国有资本经营预算收入完成情况
截止2021年11月，国有资本经营预算收入1,120万元，超年初预算520万元。
（二）2021年1-11月财政支出完成情况
截止11月，全县一般公共预算支出完成223,907万元。重点民生支出完成情况：公共安全支出完成6,336万元；教育支出完成29,642万元；科学技术支出完成28万元；文化体育传媒支出完成2,183万元；社会保障和就业支出完成22,243万元；卫生健康支出完成18,287万元；节能环保支出完成8,026万元；农林水事务支出完成38,288万元；住房保障支出3,564万元。
（三）新增一般债券资金使用情况
2021年，省财政厅下达我县新增一般债券资金4,139万元，新增一般债券资金用于置换年初预算县级支出中固定投资等资本性支出项目，分别为：江口县乡镇污水项目939万元；江口县坝盘镇地质灾害安置点（安居工程）700万元；江口县锦江河（两河口）湿地修复1,500万元；江口县中医医院设备购置1,000万元，置换出的资金全额用于弥补县级“三保”支出财力缺口。目前，新增一般债券资金已全部执行，执行率100%。
（四）新增专项债券资金使用情况
2021年，我县共争取新增专项债券资金41,145万元，其中：贵州省江口县国家储备林项目建设（四期）5,647万元，贵州省江口县国家储备林项目建设（五期）19,398万元，江口县国家级农村产业融合示范园项目2,100万元，江口县人民医院传染病防治综合大楼建设项目9,000万元，江口县易地扶贫搬迁后续扶持车间及配套项目5,000万元。
二、2021年全年收支情况预测
1.财政总收入情况预测。财政总收入全年预计完成44,730万元，较年初预算减少4,570万元。其中：税收收入37,534万元，非税收入7,196万元。
2.一般公共预算收入情况预测。一般公共预算收入全年预计完成25,100万元。其中：税收收入预计完成18,825万元，非税收入预计完成6,275万元。
3.一般公共预算支出情况预测。全年一般公共预算支出按照年初预算完成252,000万元。
4.全年财力情况预测。按照收入预计完成情况及上级转移支付到位数测算：收入来源合计257,006万元，其中：一般公共财政预算收入25,100万元，上级补助收入166,377万元（返还性收入3,218万元，财力性转移支付补助收入74,595万元，专项转移支付补助收入88,564万元），新增一般债券收入4,139万元，调入资金61,000万元，动用预算稳定调节基金390万元。当年支出合计252,000万元，上解支出4,596万元。当年财政预算收支平衡。
5.政府性基金收入情况预测。截止11月，政府性基金收入完成31,995万元，超年初预算1,595万元。
6.国有资本经营预算收入情况预测。全县国有资本经营预算收入完成1,120万元，超年初预算520万元。
三、2021年财政主要工作
（一）统筹财政资金，兜牢“三保”底线。始终把“三保”
作为一项重要政治任务来抓，做到“三保”方面预算安排优先、支出拨付优先，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。
1.强化社会兜底保障力度。按照省厅统一部署，继续上调退休人员基本养老金，提高优抚对象等抚恤和生活补助标准，支持改革完善社会救助制度，继续加大困难群众救助力度，切实兜牢民生底线，做到“应保尽保”。
2.强化稳定和促进就业工作。始终坚持就业优先战略，坚决贯彻落实党中央国务院、省委省政府和市委市政府稳定促进就业工作部署，积极整合资源、优化调整就业补助资金支出结构，落实就业补助资金、失业保险基金等资金，加大对失业人员、就业困难人员及各类重点群体就业创业帮扶，推动稳住就业基本盘。
3.促进教育高质量发展。着力调整支出结构，推动建设高
质量教育体系，巩固完善城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，推动义务教育优质均衡发展和城乡一体化。进一步推进义务教育薄弱环节改善与能力提升工作，加快补齐农村办学条件短板。拨付教育方面资金29,642万元，助力教育高质量发展。
4.强化卫生健康投入。继续做好疫情防控相关工作，支持实施居民免费接种政策。加强对公立医院、基层医疗卫生机构、卫生健康人才队伍建设等方面的支持。拨付卫生健康方面资金18,287万元用于县乡村医院建设、城乡医疗救助、基本公共卫生服务及全县核酸检测、流调处置能力提升、防控物资储备、发热门诊建设等，进一步提升全县医疗卫生机构防控救治能力及疫情防控处置能力，巩固我县疫情防控成果。
（二）加大向上争资力度，夯实财力保障基础。发扬跳起来
摘桃子精神，加大向上争资力度，2021年共争取资金136,791万元。其中：争取一般债券资金4,139万元，争取专项债券资金41,145万元，争取专项资金20,307万元，争取其他资金20,000万元，争取再融资债券资金51200万元。
（三）标本兼治，做好债务风险防控。一是强化隐性债务化解防控。对已纳入财政部“监测平台”的隐性债务，进行动态管理。制定《2021年隐性债务化债方案》《2021年隐性债务应偿还明细表》，要求债务单位明确专人负责债务管理，建立偿债台账，及时筹集资金偿债。目前，已偿还2021年1-11月到期隐性债务本金和利息。二是严控隐性债务增量，严格执行《贵州省关于地方性政府债务管理问责暂行办法》《关于政府性债务管理“七严禁”的通知》，对政府投资类项目严格把关，必须制定项目资金平衡方案。三是强化存量债务置换。积极向省财政厅争取再融资债券置换到期政府债券本金,同时将政府债券利息和费用纳入年度财政预算，并按时上缴省财政厅。四是全力争取债券项目资金。将纳入国家发改委项目库的35个适宜项目录入地方政府性债务管理系统，组织相关部门积极申报,2021年争取专项债券资金41,145万元。
（四）多措并举，做细财政资金监管。一是做好单位内控制度管理。出台《关于进一步修订完善财政局内部控制制度的通知》《江口县财政局内部控制度》等内控制度。二是加大对全县各部门内控制度检查力度，联合县审计组，对全县50个党群政府部门、10个乡镇，2个国有企业的内控制度进行了检查，通过检查基本厘清了被检查单位的内控管理思路，找出了资金收支各环节容易出现的漏洞或隐患，提高了被检查单位对财务管理的重视程度。三是严格直达资金使用管理，严格执行直达资金支付相关政策，落实资金调拨、定期对账等相关制度，强化直达资金监控结果运用。按照直达资金监控有关规定及审计监督发现问题，强化预算一体化系统和直达资金监控系统的数据衔接，提高系统监控能力，对监控系统提示的预警信息以及业务督促类提示信息，进行及时处理和调整，实现监控工作制度化、常态化、规范化。
（五）坚持改革引领，不断提高财政管理能力和水平。一是深入推进预算管理体制改革。深化零基预算管理，全面实施预算绩效管理，推动预算绩效提质争效。二是加快推进预算一体化系统建设。按照财政部、省财政厅关于预算一体化系统建设安排部署，完成预算管理一体化系统的全面上线。
（六）扎实推进党风廉政和干部队伍建设。一是加强阵地建设。利用现有办公室场所，通过挖掘整理设计廉政小故事、党员干部廉洁自律准则等制作成宣传栏，打造廉政文化长廊、布置廉政文化墙、设计廉政文化版面等方式进行廉政文化阵地建设，营造“崇廉敬廉”的廉政文化氛围，教育引导干部职工时刻绷紧廉洁自律之弦。打造一支“为民、务实、清廉”的财政干部队伍。二是强化政策学习。将习近平总书记全面从严治党重要论述，《中国共产党党内监督条例》《监察法》《中华人民共和国公职人员政务处分法》等党纪国法、十九届中央纪委四次全会和十二届省纪委四次全会、二届市纪委五次全会精神纳入党组中心组理论学习计划。每次召开党组会，第一个议题是进行学习，确保廉政纪律入脑入心。三是严格责任落实。局主要领导认真履行党风廉政建设“第一责任人”责任，班子成员着力抓好“一岗双责”。深化运用监督执纪“四种形态”，积极构建抓早抓小工作机制，严格落实第一种形态“四项谈话”制度及党风廉政建设责任约谈制度，对党员干部在思想、作风、纪律等方面存在苗头性、倾向性或轻微违纪问题，灵活运用提醒约谈、诫勉谈话、警示约谈、批评教育等举措，加强党员干部教育监督管理。
三、2022年预算草案
以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，紧紧围绕县委、县政府重点工作安排，牢固树立过“紧日子”思想，坚持精打细算、勤俭节约”，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点支出，全力保障“三保”需求，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代财政管理体制。
2022年全县一般公共预算收入安排27,610万元，比2021年预计完成数增长10%；全县一般公共预算支出安排255,000万元，比2021年预期执行数增加1.19%。
（一）一般公共预算收支安排情况
1.一般公共预算收入安排27,610万元，增长10%。
2.一般公共财政支出安排255,000万元。
3.上解支出安排4,000万元。
4.财政支出预算（草案）情况：
2022年公共财政支出全口径预算259,000万元。其中：一是一般公共预算支出预安排255,000万元，具体安排情况是：（1）人员性支出安排66,000万元。（2）运转类经费安排3,346万元。（3）运转类专项事务支出安排29,557万元。包括：会议费、接待费、车辆保险费、维修费、城市维护费、设备购置费、干部教育培训费、人才工作专项、招商引资、外宣经费、政法专项、财税专项、运转保障经费（含历史遗留问题）等。（4）民生项目安排51,266万元。包括：教育、医疗卫生、社会救助、城乡低保村干报酬等。（5）年度绩效目标考核支出安排20,000万元。（6）防风险资金安排29,000万元。包括：债务还本付息及风险防范。（7）基本建设支出安排53,281万元。（8）预备费安排2,550万元。二是上解支出预安排4,000万元。
5.财政收支平衡情况：收入来源合计259,000万元，其中：一般公共财政预算收入27,610万元，上级补助收入177,813万元（返还性收入3,218万元，财力性转移支付补助收入74,595万元，专项转移支付补助收入100,000万元），调入资金53,577万元（其中：政府性基金调入45,000万元，结转结余资金调入8,577万元）。一般公共预算支出255,000万元，上解支出4,000万元。当年财政预算收支平衡。
政府性基金收支安排情况
2022年政府性基金收入预算安排54,500万元，其中：国有土地使用权出让54,000万元，城市基础设施配套费收入100万元，污水处理费收入400万元；政府性基金支出安排9500万元，调出资金安排45,000万元。
社会保险基金预算（草案）情况
2022年社会保险基金预算由市级统筹编制上报，社会保险基金收入预计12,986万元，其中：机关事业单位养老保险基金收入12,986万元。社会保险基金支出总计12,746万元，社会保险基金上年结余340万元，累计结余580万元。
国有资本经营预算情况
2022年国有资本经营预算收入安排1,000万元，国有资本经营预算支出安排1,000万元。
五、围绕2022年收支目标，努力做好以下工作
（一）加强财源培植，抓好增收节支。一是加强财源培植，以“财源增长、结构优化、财政增收”为目标，加大龙头企业培植力度，不断壮大主体财源，拓宽财源渠道，加大项目争取力度及对外引资，培植后续财源。二是充分挖掘税收潜力。从沙石、建筑、茶叶、加油站、汽车修理五个行业入手，开展摸底排查，查清税源底数。进一步加强对欠税企业的追缴力度，选择几个欠税未缴企业走强制执行程序，作为典型案例。进一步加强对矿权水土保持费、人防易地建设费、城市垃圾处理费、土地闲置费、耕地占用税等的收取。三是加强国有资产的管理与运营，盘活政府存量资产，进一步推进政府性融资平台公司实体化转型，提升平台公司造血输血能力。
（二）坚持底线思维，防范化解债务风险。一是继续向省财政厅申请发行再融资债券，以置换2022年度到期政府债券本金，同时积极筹集预算资金偿还2022年度政府债券利息和费用，加大专项债券的争取力度。二是通过压缩基本建设支出、压缩政府公用经费，盘活存量资产资金，加快平台公司转型增加收益等方式筹集资金，防范债务风险。三是继续建立健全政府性债务风险防范化解机制，形成各级各部门共同防范风险的格局，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。
（三）着力提升保基本的能力，保障各项重点所需。以“保基本民生、保工资、保运转”为根本，提升财政保障能力。一是着力保障干部职工工资，保障基层运转。二是按国家政策保障民生支出，根据可用财力安排重点支出，确保县委县政府重大决策支出和民生支出落到实处，重点保障扶贫、教育、医疗、卫生及历史遗留问题化解等支出。三是进一步控制一般性支出增长，牢固树立过紧日子的思想，对财政支出结构进行优化调整和压缩，坚持三保支出在财政支出中的优先顺序，加大一般性支出的压减力度，统筹包括特殊转移支付、均衡性转移支付、县级基本财力保障资金等上级转移支付及本级收入，兜牢“三保”底线。
（四）深化财政监督管理，提升资金使用绩效。一是进一步推进政府预算投资评审工作，规范财政投资评审行为，提升财政资金使用效率。二是全面推进预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益，提升公共服务质量和预算管理水平。三是加强预算单位资金管理，严格国库集中支付，积极盘活部门存量资金，发挥财政资金使用效率。四是重点围绕扶贫资金、债券置换资金、保障房建设资金等专项资金，开展财政日常监督检查工作，确保专项资金安全高效使用。五是进一步加强直达资金的管理下达和专项债的管理，确保两项资金落实到位，规范使用。六是进一步加强各级各部门内控制度的监督检查。
（五）大力争取国家投资项目和上级补助资金。一是加强财政政策研究，通过统一标准的收支算账口径，客观反映本级收支缺口，争取上级更多财力性转移支付。二是时刻关注上级专项资金支持方向，主动加强向上对接，及时申报上级相关专项资金，同时配合各部门项目资金争取工作。三是主动对接相关政策，争取中央、省在转移支付补助和资金调度上给予更多的倾斜和支持，切实提高财政保障能力。
各位代表，2022年，我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，切实贯彻和落实好本次会议的各项决议，埋头苦干、勇毅前行，为江口“一地三区”建设做出新的贡献。
