（贵州省）关于铜仁市万山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
铜仁市万山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
（2023年3月3日在铜仁市万山区第三届人民代表大会第二次会议上）
铜仁市万山区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将《铜仁市万山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告》提请大会审议，并请各位政协委员及其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在区委坚强领导下，在区人大、区政协监督和支持下，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记对贵州对铜仁对万山重要指示批示精神，坚持以高质量发展统揽全局，牢牢把握稳中求进工作总基调，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，高效统筹疫情防控和经济社会发展，落细落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，强化重点领域财政保障能力，有力兜牢“三保”和政府债券利息底线，有效防范化解政府债务风险，预算执行总体平稳。
（一）一般公共预算收支执行情况。
1.一般公共预算收入。完成一般公共预算收入5.19亿元，同比增收0.12亿元，收入体量位居全市各区县第二，完成年初目标的103.2%，自然口径增长2.4%，增幅位居全市各区县第二，扣除留抵退税因素0.56亿元后，同口径增长9.5%，同口径增幅位居全市各区县第四。
2.一般公共预算支出。完成一般公共预算支出23.94亿元，为年初预算数的89.2%，减支1.17亿元，同比下降4.7%。
3.一般公共预算收支平衡情况。收入总计27.4亿元，其中：一般公共预算收入5.19亿元，上级补助收入17.57亿元（返还性收入0.16亿元、一般性转移支付收入14.54亿元、专项转移支付收入2.87亿元），一般债券转贷收入1.99亿元（含再融资债券），调入资金2.65亿元；支出总计27.4亿元，其中：一般公共预算支出23.94亿元，上解上级支出0.73亿元，一般债务还本支出1.78亿元（含再融资债券还本支出），安排稳定调节基金62万元，结转下年支出0.94亿元。一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况。
政府性基金预算收入总计20.29亿元，其中：本级收入8.37亿元，上级补助收入2.29亿元，专项债券转贷收入9.41亿元（含再融资债券），上年结转收入0.22亿元。政府性基金预算支出总计20.29亿元，其中：本级支出11.64亿元，上解上级支出113万元，调出资金2.37亿元，结转下年支出0.56亿元，再融资专项债券还本支出5.71亿元。政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支执行情况。
国有资本经营预算收入总计309万元，其中：本级收入300万元，上级补助收入3万元，上年结转收入6万元。国有资本经营预算支出总计309万元，其中：调入一般公共预算统筹安排300万元，结转下年支出9万元。国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支执行情况。
社会保险基金预算收入1.24亿元，为机关事业单位基本养老保险基金收入。社会保险基金预算支出0.76亿元，为机关事业单位基本养老保险基金支出。本年度结余0.48亿元，滚存结余为1.17亿元。
（五）2022年政府性债务情况。
2022年初债务余额55.92亿元，其中：一般债务15.69亿元，专项债务40.23亿元。全年争取获得新增地方政府一般债券资金0.26亿元，新增地方政府专项债券资金3.7亿元；偿还一般存量债务490万元。年末债务余额59.83亿元，其中：一般债务15.9亿元，专项债务43.93亿元。需要说明的是省财政厅还未下达政府债务限额，届时再按程序向区人大常委会报告。2022年，我区到期需偿还的政府债务本金，已通过争取再融资债券偿还。对当年应支付的政府债券利息，已足额纳入财政预算并上缴省财政厅。
二、2022年主要工作开展情况
2022年，以高质量发展为统揽，认真贯彻区委决策部署，统筹疫情防控和经济社会发展要求，紧紧围绕区三届人大第一次会议批准的财政预算和各项工作目标，努力克服需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力不利影响，强化政策落实和预算约束，千方百计抓收入、促支出、化债务，狠抓稳经济一揽子政策落实，助力稳住了全区经济运行基本盘，各项事业保持了高质量发展态势。
（一）齐心协力抢抓收入，做好生财聚财之道。全区各级各部门及国有平台公司不等不靠、迎难而上，在争资、争项、争政策等方面持续发力，千方百计抢抓收入、抢抓政策机遇，全年抢抓收入51.54亿元，为推动高质量发展提供坚实保障。按照“定期清理、限期使用、超期收回”原则，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，盘活财政存量资金938万元，用于重点民生领域支出。
（二）兜牢兜实“三保”支出，做好用财理财之道。回归财政本源，全力保障“三保”支出13.36亿元。全年九项民生支出17.81亿元，占一般公共预算支出的74.4%。牢固树立过紧日子思想，大力压减非刚性非重点一般性支出0.4亿元，用于兜牢兜实“三保”支出。一是支持教育事业发展。全年教育支出5.46亿元。主要用于保障教师、教辅人员工资，落实生均公用经费、困难学生生活补助、国家助学金、免学费等民生支出，助力教育均衡发展，改善黄道小学、二十二小学、民族中学、十七中学等学校办学条件。二是加大公共卫生健康投入。全年卫生健康支出2.46亿元。其中投入疫情防控专项经费0.33亿元（财政实际支出），用于全员核酸检测、防疫物资储备、核酸检测能力提升、落实疫情隔离防控费用、发热门诊改造完善等，全力保障各项疫情防控资金及时足额拨付到位。三是做好社会保障工作。全年社会保障支出2.68亿元。主要用于困难群众救助补助、优抚对象补助、机关事业单位基本养老保险缴费支出。全区城乡低保标准分别提高至705元/月/人、5316元/年/人，特困供养人员生活标准提高至1004元/月/人，老年、儿童、残疾人等生活福利政策不断完善。四是聚力推动乡村振兴。全年农林水支出3.88亿元。特别是投入衔接资金0.98亿元，用于农村基础设施建设、产业发展，困难群众救助，劳动技能培训、就业扶贫、易地扶贫搬迁后续扶持等；兑付耕地地力保护补贴、种粮农民一次性补贴0.19亿元，农村生活生产环境进一步优化，人民群众的获得感和幸福感进一步提升。
（三）真抓实干促化债，做好风险防范之道。持之以恒抓实抓细防范化解地方政府债务风险工作，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。转变作风、积极作为，切实兜牢政府债券利息底线，全力完成化债工作。2022年，足额保障债券利息及发行费用2.01亿元，偿还一般存量债务0.05亿元。
（四）竭尽全力助企纾困，做好经济发展之道。一是落实减税降费政策。坚决贯彻落实国家减税降费政策，主动扎实推动相关工作精细落地，纳税人负担明显下降，市场主体信心有效提振。全年落实新的组合式税费支持政策，减、免、缓、退各项税收2.05亿元，惠及12259户次企业。二是印发《万山区助企纾困十条措施的通知》，实施房租减免政策，减轻企业负担，全年国有企业减免房租惠及租户49户，减免租金418万元。
（五）不断深化改革创新，做好财政管财之道。一是持续深化预算管理改革。全力落实预算管理一体化系统搭建和运用，实施全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动预算绩效管理提质增效，提升预算管理的科学性、准确性和有效性。对全区一级预算单位开展绩效评价，委托机构抽取6个部门、4个项目开展重点绩效评价；二是强化政府采购管理。充分发挥采购一体化平台作用，全年实施政府采购41次，集中采购预算金额0.57亿元，实际采购金额0.55亿元，节约资金164万元；三是充分发挥财政投资评审职能。全年送审项目89个，累计送审金额4.29亿元，审定金额3.47亿元，审减金额0.82亿元，审减率19.1%，切实提高财政资金使用效益。四是审计整改有效落实。对中央预算执行和其他财政收支审计涉及万山问题、《2021年度本级预算执行和决算草案编制情况审计报告》、财经秩序专项整治工作等提出的审议意见，不折不扣逐条抓好整改落实。
三、2023年财政预算草案
2023年我区预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真贯彻落实中央和省委、市委、区委经济工作会议精神，牢牢把握国发〔2022〕2号文件重大机遇，按照区委经济工作会议部署，全力实施围绕“四新”主攻“四化”主战略、实现“四区一高地”主定位，落实加力提效的积极财政政策，更加注重精准和可持续；牢固树立“过紧日子”思想，更好保障和改善民生，扎实兜牢“三保”底线，有效防范化解债务风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为奋力开创美丽万山现代化建设新未来提供坚实保障。
（一）一般公共预算收支安排。
1.一般公共预算收入。按照省、市、区相关会议精神，综合研判今年国家宏观政策更趋积极，经济恢复环境趋好，企业生产经营逐步恢复，预计财政收入将实现恢复性增长。同时考虑保障和改善民生、防范化解债务风险等重点支出需求，兼顾高质量发展导向，与全区主要经济指标增长相匹配，按照“积极稳妥、稳中求进”的原则，2023年一般公共预算收入按增长6%的预期目标安排，为5.51亿元。
2.一般公共预算支出。根据地方可用财力以及上级转移支付补助预计，安排2023年一般公共预算支出22.97亿元。
3.一般公共预算收支平衡情况。2023年，财政收入总计25.6亿元，其中：一般公共预算收入5.51亿元，上级补助收入15.84亿元，调入资金1亿元，上年结转收入0.94亿元，新增地方一般债券转贷收入0.25亿元，再融资债券转贷收入2.06亿元。财政支出总计25.6亿元，其中：一般公共预算支出22.97亿元，上解上级支出0.57亿元，一般债务还本2.06亿元（含再融资债券还本支出）。一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支安排。
2023年，政府性基金预算收入安排16.31亿元，其中：国有土地出让收入8亿元，上级补助收入0.8亿元，上年结转收入0.56亿元，新增地方专项债券转贷收入3亿元，再融资专项债券转贷收入3.95亿元。政府性基金预算支出安排16.31亿元，其中：本级支出11.36亿元（含债务付息及发行费用支出1.55亿元），调出资金1亿元，专项债务还本支出3.95亿元。年度政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支安排。
2023年，国有资本经营预算收入安排332万元，其中：本级收入320万元，上级补助收入3万元，上年结转收入9万元；国有资本经营预算支出安排332万元。国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支安排。
2023年，社会保险基金预算收入安排1.07亿元，为机关事业单位基本养老保险基金收入。社会保险基金预算支出安排0.81亿元，为机关事业单位基本养老保险基金支出。结余0.26亿元。
（五）地方政府性债务情况。
2023年政府债务限额将由省财政厅随其下达的新增地方政府债券资金情况进行调整。年度债务余额严格控制在省下达的债务限额内。政府债务限额在省财政厅下达后，届时再按程序向区人大常委会报告。
四、2023年财政重点工作
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好财政经济工作意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央和省委、市委、区委经济工作会议精神，紧扣政府工作报告明确的目标任务，坚持稳字当头、稳中求进，落实积极的财政政策要加力提效要求，加强财政资源统筹，更好服务产业发展和市场主体，加大基本民生保障投入，持续防范化解债务风险，扎实兜牢“三保”底线，为高质量发展提供坚强的财政保障。重点抓好以下工作。
（一）夯实财源基础，保障财政平稳运行。一是强化收入征管，保障财政可用财力。压实行业主管部门、税费征管部门责任，鼓励引进培育带动作用大、回报率高、可持续性强的产业项目，形成稳定高质量税源。千方百计做大做强地方可支配财力，增强财政保障能力。二是盘活资产资源，挖掘非税潜力。继续开展国有资产清查工作，加快推进国有资产的出租出售工作。尤其是城区广告、停车泊位等特许经营权拍卖，增加财政收入，缓解一般公共预算收支平衡压力。三是全力向上争资争项争政策，谋划申报一批优质项目，积极争取新增债券资金、预算内投资、4+1基金、海绵城市资金等，保障重点项目的资金需求，有效缓解财政压力。
（二）立足财政本源，提升财政保障能力。严格贯彻落实《铜仁市党政机关带头过紧日子若干措施的通知》精神，带头过紧日子，让老百姓过好日子。全力兜住“三保”和政府债券利息底线，不留硬缺口，精准保障重点刚性支出，进一步压减非刚性非重点支出，厉行节约办一切事业。按照“集中财力办大事”的原则，大力推动新型工业化、新型城镇化、农业现代化和旅游产业化发展，助推我区高质量发展。
（三）稳步推进化债工作，守住债务风险底线。密切关注经济社会运行风险，增强前瞻性、预见性和主动性，做好风险排查、防范和化解工作。严禁新增隐性债务，严格落实政府举债终身问责和债务问题倒查机制，严禁在建项目违规举债融资，严禁借债付息。积极引导债务单位切实担起化债主体责任，妥善化解存量债务，严格执行既定债务化解方案，多渠道筹集资金优先保障化债支出，确保按进度完成化解任务。
（四）发挥财政职能，助推市场主体发展。全力落实各项助企纾困惠企政策，大力支持新材料产业集群发展、数字经济产业化发展、文旅产业融合发展、农林产业发展、城市经济发展，梳理完善支持“3+2”产业及相关行业发展的财政政策，帮扶重点工业企业加大技术创新和传统产业的技术改造力度，努力培育新经济增长点。及时兑现各项惠企利民资金，充分激发人才要素活力，聚焦主业实业，提升企业造血能力，为稳定经济增长提供优秀的社会环境。
（五）强化预算管理，提升财政资金效能。严格执行人大批准的预算，预算一经批准非经法定程序不得调整。坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。执行零基预算，完善财政支出标准体系建设，推进项目库建设和加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制，年中追加预算优先在既有的预算内调整，转变预算理念，破解预算固化格局，增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性。
2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督指导，认真听取区政协的意见建议，迎难而上、扎实进取，踔厉奋发、勇毅前行，努力完成全年财政目标任务，为推动万山高质量发展做出更大贡献！
