（贵州省）关于黔东南州台江县2021年财政预算执行预计情况和2022年财政预算(草案）报告
台江县2021年财政预算执行预计情况和2022年财政预算(草案）报告
（2021年11月24日在县第十八届人民代表大会第一次会议上）
台江县财政局局长 霍盛琼
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和列席会议同志提出宝贵意见。
一、2021年预算执行预计情况
2021年，我县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神。在县委的正确领导下，在县人大的监督和县政协的支持下，全面落实习近平总书记重要指示以及党中央、国务院各项决策部署，认真执行县十七届人民代表大会第五次会议批准的预算，努力克服因税收大幅下滑带来的冲击。按照做好“六稳”工作、落实“六保”任务的要求，我们迎难而上、主动作为，集中财力兜牢“三保”底线，有效防范债务风险，财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算
一般公共预算收入25,700万元，同比增长31.54%，增收6,162万元；加上上级转移支付收入114,437万元、地方政府一般债券转贷收入24,316万元、调入收入33,589万元和动用预算稳定调节基金9,614万元，一般公共预算总收入207,656万元。一般公共预算支出187,208万元，同比增长14%，增支22,991万元；加上一般债券安排的还本支出14,270万元，上解支出6,178万元，一般公共预算总支出207,656万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
政府性基金收入41,980万元，同比增长215.54%，增收28,676万元；加上上级专项转移支付收入586万元，新增地方政府专项债券转贷收入39,097万元，政府性基金总收入81,663万元。政府性基金支出58,663万元，同比增长57.29%，增支21,366万元；加上调出支出23,000万元，政府性基金总支出81,663万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算
社会保险基金收入7,809万元，财政补助收入1,120万元（含上级补助收入），利息收入3万元，加上上年结转2,970万元，社会保险基金预算总收入11,902万元。社会保险基金支出9,825万元，同比增长5.1%万元，增支543万元，滚存结余2,077万元。
（四）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入3,515万元。国有资本经营预算支出2,015万元，加上调出支出1,500万元，国有资本经营预算总支出3,515万元。收支平衡。
（五）地方政府债务限额及余额情况
根据《省财政厅关于下达2020年分地区政府债务限额的通知》（黔财债〔2020〕73号）精神，我县2020年地方政府债务限额为189,639万元，其中一般债务限额为160,524万元，专项债务限额为29,115万元。2020年底，我县地方政府余额为178,009万元，其中一般债务余额150,713万元，专项债务余额27,295万元，均控制在债务限额内。2021年我县地方政府债务余额为226,373万元，比2020年增加48,364万元，主要是新增地方政府债券转贷收入49,143万元。
需要说明的是，以上收支数据均为预计数，由于预算仍在执行中，年终将按照规定进行核算，最后以财政决算数据为准。
二、2021年财政主要工作情况
2021年是“十四五”规划和全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年，我们坚持以高质量发展统揽全局，坚持稳中求进工作总基调，围绕“四新”主攻“四化”，认真落实积极的财政政策更加积极有为的要求，切实发挥财政对基本民生的兜底保障作用，努力完成稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，坚持过紧日子的思想，压减一般性、非急需和非刚性支出，为全县经济社会发展稳步前行提供了有力支撑。
（一）稳定脱贫成效，奋力推进乡村振兴。以乡村振兴为目标，全面推进巩固拓展脱贫成果同乡村振兴有效衔接。一是统筹安排乡村振兴补助资金11,960万元，重点支持农业产业、农村基础设施建设和易地扶贫搬迁后续扶持。二是整合财政涉农资金11,796万元，重点支持农业产业发展和农村基础设施建设。三是安排农林水项目资金6,987万元，重点支持产业发展、政策性农林业保险和农村水利工程建设。
（二）聚焦群众关切，着力保障和改善民生。牢固树立以人民为中心的发展思想，以教育和医疗为民生焦点，推进民生事业快速发展。一是安排教育资金29,127万元，推动教育均衡发展。二是安排医疗卫生资金8,455万元，完善医疗体系，稳步提高城乡居民医疗和基本公共卫生服务水平。三是安排就业和困难群众救助资金9,678万元，严格落实困难群众救助、社会福利、优抚安置等民生政策。四是安排保障性安居工程1,690万元，支持老旧小区改造和农村危房改造。
（三）优化支出结构，大力兜牢“三保”底线。牢固树立过“紧日子”的思想，严把预算支出关口，坚持财政支出“有保有压”，切实把有限的财政资金用在“刀刃”上。一是压减非急性、非刚性支出，其中压缩非刚性和非重点支出2,000万元用于保障基本民生，压减6%公用经费共207万元投入教育。二是通过积极争取县级基本财力、均衡性转移支付等转移支付，优先保障“三保”支出，提高财政保障能力。三是直达资金36,062万元迅速惠企利民，有效保障了“六稳”“六保”工作。
（四）严格债务管控，全力防范化解债务风险。一是加大债务风险防控力度。严禁违规新增政府债务，坚持债务风险“不冒泡”“不爆雷”，严格遵照落实政府债务管理“七严禁”，建立常态化债务风险防控体系，坚守不发生区域性债务风险的底线。二是积极争取到专项债券39,097万元，用于县城镇停车场、棚户区改造、民族体育中心等项目，公共服务水平进一步提升。
（五）深化财政改革，努力提升财政管理水平。一是严格预算收支管理。坚持量入为出，精打细算，严格落实“零基预算”，规范预算支出管理，强化财政预算刚性，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，及时规范调整年度预算，不断优化财政资金投向。二是严格落实预算透明化。持续推进预决算公开工作，及时公开我县2021年财政预算及2020年决算。三是加强预算绩效管理。实现预算绩效对一般公共预算项目全覆盖，持续完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加强事前、事中、事后绩效管理，加大绩效结果运用，进一步提高预算的合理性科学性，不断提高财政资金使用效益，形成了“花钱必问效、无效必问责”的理念。四是以预算一体化系统建设为依托，构建“制度+技术”的管理机制，实现财政部门对预算管理的动态反映和有效控制，进一步提升财政预算管理的现代化水平。
同时，我们也深刻认识到，面对经济社会转型发展和新旧动能转换升级多重任务，特别是国家减税降费政策持续深入，新冠肺炎疫情对经济影响的不确定性，加之我县财源基础薄弱，增长乏力，财政收支矛盾突出的问题将会成为常态。全县还存在防范化解债务风险压力大、基层财政管理弱化、财会监督存在短板等各方面困难，财政可持续、高质量发展压力大。针对存在的困难和问题，我们将高度重视，把困难和矛盾分析透彻，考虑充分，精准施策。
三、2022年预算草案
2022年预算编制工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央、省、州经济工作会议和县第十三次党代会会议精神，牢固树立过“紧日子”思想，按照“积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，将统筹预算、零基预算和绩效预算的理念贯穿整个预算编制过程，进一步优化财政支出结构，优先兜牢“三保”底线，防范化解政府债务风险，牢牢守好发展和生态两条底线，为我县高质量发展提供财力保障。
（一）一般公共预算
按照省、州财政工作会议精神，2022年一般公共预算收入按2021年25,700万元增长2%预期目标，安排26,214万元；加上上级转移支付收入109,646万元、调入收入54,500万元、地方政府一般债券转贷收入40,323万元，一般公共预算总收入230,683万元。一般公共预算支出185,653万元，同比增长39.51%，增支52,581万元，主要是今年按照全口径预算增加共同财政事权收入和调入收入增长较大所致；加上地方政府一般债券还本支出40,323万元和上解上级支出4,707万元，一般公共预算总支出230,683万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入48,450万元，同比增长15.41%，增收6,470万元。政府性基金预算支出18,450万元，其中上解上级支出1,818万元，县级安排的支出16,632万元；加上调出支出30,000万元，政府性基金预算总支出48,450万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算
社会保险基金预算收入10,440万元，同比下降0.2%，其中机关事业单位基本养老保险费收入7,080万元，财政补助收入3,360万元（含上级补助收入）；加上上年结转2,077万元，社会保险基金预算总收入12,517万元。社会保险基金支出安排10,380万元，社会保险基金转移支出60万元，结转下年2,077万元，社会保险基金预算总支出12,517万元。收支平衡。
（四）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入19,130万元。国有资本经营预算支出9,130万元，调出支出10,000万元。收支平衡。
四、2022年财政主要工作措施
2022年，围绕县委重大决策部署和全年目标任务，重点抓好以下工作。
（一）进一步培植壮大财源，做大经济“蛋糕”。一是依法依规组织收入。科学制定收入计划，税务等征收部门加强收入征管，培育收入新增长点，培育新税源，确保应收尽收。同时，严禁采取“虚收”“空转”等方式虚增财政收入。二是有效盘活国有资产。加强全县行政事业单位资产使用管理，确保资产高效利用，盘活国有平台公司低效运转和闲置资产，提高资产使用效益，增加财政收入和国有企业现金流，提高资源配置效益。三是做好土地收入文章。自然资源等部门加大土地出让力度，增加收入弥补财力，加快推进土地增减挂钩指标整治项目、新增水田、田坎削减、“旱改水”等项目，把土地资源转化为推动经济发展的“活水”。四是积极争取上级支持。深入分析研究国家和省州政策，在前瞻性、及时性、精准性上多下功夫，找准与我县发展的结合点，主动向上级反映我县的诉求和需要，努力争取上级支持。
（二）进一步优化支出结构，突出保障重点。坚持财政支出“有保有压有扶”，切实把宝贵的财政资金用在“刀刃”上。“保”是保工资保基本运转保基本民生。坚持尽力而为、量力而行，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额编制“三保”预算。“压”是压减一般性支出。坚决落实过“紧日子”思想，以政府过紧日子换人民群众的好日子，进一步压减一般性非急需非刚性支出，严格管控各项费用开支成本，取消低效、无效支出，让财政每分钱都发挥出最大效用。“扶”是扶持重点产业发展。一产重点支持食用菌、中药材等现有基础产业，大力发展和培育“稻+”及渔、枇杷精品水果特色主导产业；二产重点支持废旧动力电池回收利用循环经济、劳动密集型等产业；三产重点支持苗绣产业，苗族姊妹节、旅游市场主体培育等方面。同时，发挥财政资金引导作用，撬动社会资本投入，助力提升产业发展水平，加快构建现代产业体系，通过产业带动，促进农民稳定增收，以产业兴旺促乡村全面振兴。
（三）进一步加大民生投入，提高基本民生保障水平。严格按规定将国家和省级出台的民生政策应保尽保，全面落实。一是助力教育高质量发展。落实学前教育、城乡义教、高中等教育发展等资金，继续落实家庭经济困难学生资助政策，合理优化现有农村教育资源，推进义务教育均衡发展；支持教育教学体制改革，加强师资队伍建设，改善办学条件、提升办学水平，全面深化教育高质量发展。二是强化医疗卫生保障。加强统筹落实城乡医保基金、卫生健康保障，不断提高医疗保障服务水平，为人民群众提供更加优质、更加可靠的医疗保障服务，使人民群众对医保扶贫政策的获得感、幸福感、安全感更加充实。三是提升社会保障水平。按照上级要求落实好退休人员基本养老金，优抚对象等人员抚恤和生活补助标准，完善社会改革救助制度，继续做好困难群众救助工作。四是积极稳就业促发展。统筹用好就业补助资金、职业技能提升行动资金和失业保险基金等资金，加大对重点群体就业的帮扶，推动稳住就业总量。
（四）进一步加强债务管理，有效防范化解政府债务风险。一是严控隐性债务新增。加强地方政府债务常态化管理，规范举债程序，坚决遏制隐性债务增量，控制债务规模，防范化解债务风险，确保财政安全运行。二是完善政府融资体系。健全全县行政机关、事业单位、国有企业举债融资机制制度，推进政府融资债券化、国有企业融资市场化。三是积极化解存量债务。压紧压实化债主体责任，摸清债务底数，依法依规通过盘活存量资金、资产、资源等措施稳妥化解隐性债务。四是坚守债务风险底线。严格政府债务预算管理，确保法定债务不发生风险，加强隐性债务风险、舆情风险的防范和化解，守牢不发生系统性债务风险底线。
（五）进一步深化预算管理制度改革，推动财政治理现代化。一是加强预算绩效管理。加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推进预算绩效管理重点环节扩围增效，做“优”绩效目标，做“实”绩效监控，做“深”绩效评价，做“精”财政重点绩效评价。夯实预算绩效管理制度基础，健全绩效为导向的预算分配体系，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。二是深化预算管理制度改革。完善财政资金直达机制，规范企事业单位会计信息质量管理，扎实开展预决算公开工作，加快推进预算管理一体化建设，建立完善现代预算制度。三是强化财政内控。加快行政事业单位内部控制度落实，加大内控报告编制审核和检查力度，提升财务管理监督水平。合理运用事前审核、事中监控、事后监管等方式，有效保障各项工作贯彻落实。切实严肃财经纪律，严格执行《预算法》《预算法实施条例》等财经法纪，严肃政府债务监督问责，严肃查处违法违纪行为。
各位代表，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，自觉接受县人大的监督指导，虚心听取县政协的意见建议，牢记嘱托、砥砺前行，凝心聚力、开拓进取，扎实做好各项财政工作，全面落实各项目标任务，为建设新时代高质量发展的锦绣台江贡献财政力量！
