（贵州省）关于黔东南州从江县全县2022年财政预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于从江县全县2022年财政预算执行情况和2023年预算草案的报告
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告从江县2022年财政预算执行情况与2023年财政预算草案，请予审议，并请政协委员和列席会议同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全县财政工作在县委的正确领导下，在上级主管部门的关心支持下，在县人大和县政协的监督、支持及各部门的密切配合下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会及中央经济工作会议和党的二十大精神，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，聚焦“抗疫情、稳经济、促发展”目标，牢固树立过“紧日子”“苦日子”思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，坚持稳中求进的工作总基调，坚持以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进全县经济持续健康平稳发展。
（一）一般公共预算收支完成情况
1.收入情况：
自然口径计算：一般公共预算收入完成29,223万元，同比增收2,950万元，增长11.23%，完成年初预算28,900万元的101.12%，其中：税收完成14,007万元，同比减收468万元，下降3.23%；非税完成15,216万元，同比增收3,418万元，增长28.97%，占一般公共预算收入52.07%。加上上级补助收入261,080万元、调入资金31,127万元（政府性基金调入31,000万元、国有资本经营调入127万元）、新增一般债务收入5,316万元、上年结余483万元，全县一般公共预算收入总计完成327,229万元。
同口径计算（剔除增值税留抵退税因素后）：一般公共预算收入完成31,244万元（增值税留抵退税2,021万元），同比增收4,482万元，增长16.75%，完成年初预算28,900万元的108.11%，其中：税收完成16,028万元，同比增收1,064万元，增长7.11%；非税完成15,216万元，同比增收3,418万元，增长28.97%，占一般公共预算收入48.70%。
2.支出情况：一般公共预算支出完成270,700万元（主要原因是受总预算会计由权责发生制变更为收付实现制影响，导致支出下降），同比减支35,336万元，下降11.55%，其中:九项重点民生支出完成204,554万元，同比减支38,361万元，下降15.79%，占一般公共支出75.56%。加上上解上级支出4,379万元、一般债务还本支出1万元，全县一般公共预算支出总计完成275,080万元。
收支平衡情况：收支相抵，结余结转52,149万元。
（二）政府性基金预算收支完成情况
1.收入情况：政府性基金收入完成45,421万元，完成年初预算目标任务（34,889万元）的130.19%，同比增收28,283万元，增长165.03%。加上上级补助收入1,857万元、上年结余201万元、专项债券收入34,227万元，全县政府性基金收入总计完成81,706万元。
2.支出情况：政府性基金支出完成45,704万元（含专项债券支出31,649万元），同比减支10,695万元，下降18.96%。加调出资金31,000万元,全县政府性基金支出总计完成76,704万元。
收支平衡情况：收支相抵，结余结转5,002万元。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
1.收入情况：国有资本经营收入完成127万元，上年无收入。加上上级补助收入10万元、上年结余1万元，国有资本经营收入总计完成138万元。
2.支出情况：国有资本经营支出完成2万元，上年无支出。加上调出资金127万元,国有资本经营支出总计完成 129万元。
收支平衡情况：收支相抵，结余结转9万元。
（四）社会保险基金预算收支完成情况
1.收入情况：社会保险基金收入13,599万元，同比增收155万元，增长1.15%。以前年度滚存结余9,613万元，社会保险基金收入总计23,212万元，
2.支出情况：社会保险基金支出14,644万元，同比增支1,106万元，增长8.17%。
收支平衡情况：收支相抵，滚存结余8,568万元。
以上收支情况的相关数据均为本级实际完成数，上级补助收入待上级结算办理完成后，在报告《从江县2022年度县级财政决算的报告》时，将2022年实际的收支情况进行详细报告。
（五）地方债务情况
2022年，全县政府债务限额为603,600万元（一般债务限额349,300万元、专项债务限额254,300万元）。
2022年，全县政府债务余额为594,100万元（一般债务余额340,600万元、专项债务余额253,500万元）。全县政府债务余额未超过限额。
2022年，全县获得新增地方政府债券39,543万元（其中：新增一般债券5,316万元，新增专项债券34,227万元），主要用于产业园区基础设施、职业教育、公共卫生设施、农林水利、保障性安居工程、城乡冷链物流基础设施等领域。
2022年，全县地方政府债券应付本息及兑付服务费20,300万元。其中：本息20,266万元、兑付服务费34万元。
二、2022年重点工作开展情况
过去一年，面对经济下行、减税降费、疫情防控等压力加大，我们紧紧围绕县委、县政府的决策部署，抓重点、破难题，重点抓好以下几个方面工作：
（一）紧盯目标任务，全面完成全年收入。严格执行年初制定目标任务，强化收入措施，加强与税务部门的协作，在认真分析税源的基础上，强化精准调度，做到应收尽收，完成全年各项收入任务。
（二）优化支出结构，保障重点项目建设。牢固树立过紧日子的思想，大力压减一般性支出，强化预算约束。加大一般公共预算和政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹力度，统筹用于兜牢兜实“三保”支出、债务还本付息支出和重点项目支出。
（三）巩固脱贫成果，推进乡村振兴战略。持续巩固脱贫攻坚成果，严格落实过渡期内“四个不摘”要求，推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作，深化东西部协作和社会力量参与帮扶等机制。2022年，获得东西部协作资金6,122万元。脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接资金投入39,396.92万元，其中：获得上级衔接资金34,520.02万元,县本级财政预算安排4,876.90万元。按照统筹整合资金使用相关政策，结合我县乡村振兴规划和年度目标任务，因地制宜确定扶贫项目。编制并印发了《从江县2022年统筹整合使用财政涉农资金调整工作方案》，涉及项目145个，整合资金 31,218.25万元。
（四）抢抓政策机遇，向上争取资金支持。抢抓新国发2号文件和支持黔东南州“黎从榕”打造对接粤港澳大湾区桥头堡等政策红利，谋划项目，扎实做好项目前期工作，争取中央、省、州在转移支付、专项资金、专项债资金、四化基金方面向我县倾斜。2022年，全县申报“四化”及生态环保基金项目6个，申请基金2.17亿元，已获批项目2个，获批基金7,031.97万元。2022年，全县共获批地方专项债项目7个，债券资金34,227万元。
（五）依法科学理财，强化预算绩效管理。将落实县委县政府决策部署作为绩效管理重点，全面实施预算绩效管理，夯实预算执行管理基础，创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，实现预算和绩效管理一体化，提高预算管理水平和投入效果。严格执行《预算法》和《预算法实施条例》，坚持“先有预算，后有支出”，不得无预算、超预算拨款。严禁脱离财政承受能力铺摊子、上项目，严禁搞“形象工程”“政绩工程”。
（六）牢逐思维底线，防范债务风险。坚持把防范化解重大风险作为工作的重中之重，牢牢守住不发生系统性风险的底线。将围绕坚守“不爆雷”“不冒泡”红线底线，举全力推进政府性债务风险防范化解工作。2022年财政预算资金安排20,268万元用于偿还存量债券到期本息，盘活财政存量资金、出让国有土地等偿还隐性债务本息。
各位代表：2022年我们预算执行情况总体运行良好，但在预算执行中仍存在一些矛盾和问题，主要表现在：一是收入结构不合理、税收增长空间有限。受疫情和减税降费等因素影响，市场不确定因素增多，可挖掘的税收潜力减少。二是财政收支矛盾突出，财政保障压力大。公共财政预算收入增长乏力，财政自给率低，影响保运转、保民生等重点支出。三是防范和化解财政风险的任务非常艰巨。面对这些问题，我们认真进行研究，积极采取措施逐步加以解决。
三、2023年财政预算草案
（一）一般公共预算总收支预算安排
1.总收入安排。一般公共预算总收入379,639万元。①本级一般公共预算收入31,555万元（其中：税收收入17,000万元；非税收入14,555万元）。②返还性收入2,309万元。③均衡性转移支付51,344万元。④县级基本财力保障机制奖补资金20,630万元。⑤重点生态功能区转移支付12,084万元。⑥民族地区转移支付11,970万元。⑦固定数额补助18,316万元。⑧其他一般性转移支付补助1,225万元。⑨专项转移支付补助（含一般转移支付专项）76,825万元。⑩政府性基金调入38,000万元。⑪申请再融资债券收入43,232万元。⑫上年专款结转结余52,149万元。⑬盘活存量资金20,000万元。
2.总支出安排。一般公共预算总支出379,639万元。①“三保”支出151,296万元。②政府一般债券还本付息支出13,985万元。③专项经费支出14,255万元。④预估提前下达专款支出76,825万元。⑤上年结转结余专款预计支出52,149万元。⑥盘活存量资金用于安排以前年度收回专款支出20,000万元。⑦预备费计提支出3,518万元。⑧上解上级支出4,379万元。⑨申请再融资债券支出43,232万元。
3.一般公共预算收支总计平衡情况。一般公共预算收入总计379,639万元，一般公共预算支出总计379,639万元。收支相抵，收支平衡。
（二）一般公共预算收支预算安排
1.收入安排。本级一般公共预算收入336,407万元。①本级一般公共预算收入31,555万元（其中：税收收入17,000万元；非税收入14,555万元）。②返还性收入2,309万元。③均衡性转移支付51,344万元。④县级基本财力保障机制奖补资金20,630万元。⑤重点生态功能区转移支付12,084万元。⑥民族地区转移支付11,970万元。⑦固定数额补助18,316万元。⑧其他一般性转移支付补助1,225万元。⑨专项转移支付补助（上级专款）76,825万元。⑩政府性基金调入38,000万元。⑪上年专款结转结余52,149万元。⑫盘活存量资金20,000万元。
2.支出预安排。根据本级一般公共预算收入，2023年本级一般公共预算支出安排336,407万元。
①按资金性质安排分为：一是工资性支出132,829万元，其中：在职职工工资63,810万元、退休人员统筹外养老保险4,749万元、事业单位奖励性绩效工资6,566万元、财政匹配公积金9,302万元、财政匹配养老保险8,165万元、财政匹配医疗保险3,562万元、财政匹配职业年金1,800万元、编外临聘人员工资及保险（含村组干报酬）19,208.31万元、目标奖10,000万元、工会福利2,240万元等，占本级一般公共预算支出的39.48%（下同）；二是机构运转支出8,199万元，其中：县直部门4,882.28万元（含专项业务经费2,354.48万元）、乡镇1,786.58万元（含专项业务经费273.58万元和乡镇垃圾收运和保洁经费611.53万元）、村级（含社区）服务群众经费1,270万元、村干部培训费60万元以及20个专职消防队经费200万元,占比2.44%；三是基本民生支出10,268万元，其中：城市居民最低生活保障县级配套1,182.22万元、农村居民最低生活保障县级配套1,055.61万元、特殊儿童群体基本生活保障（孤儿和事实无人抚养儿童县级配套）235万元、老年人福利补贴（高龄老人县级配套）706.1万元、特困人员救助供养县级配套398.45万元、义务兵优待金215.5万元、退役安置支出（退役士兵自主就业及就业技能培训县级匹配经费）114.72万元、城乡居民基本医疗保险县级配套392.5万元、基本公共卫生服务县级配套127.29万元、基层医疗卫生机构运行（县级公立医院、乡镇卫生院实施国家基本药物制度补助）331.45万元、城乡居民基本养老保险712万元、村级办公经费771万元、农村学前教育儿童营养改善计划县级配套270万元、学前教育生均公用经费875万元、高中生均公用经费516.5万元、特殊困难群体参加城乡居民基本医疗保险资助（重度残疾人、贫困人口资助参保）227.43万元、遗属生活补助515万元等，占比3.05%；四是专项经费支出14,255万元，其中：县、乡人大代表视察活动经费135.16万元、干部教育培训经费100万元、乡村振兴第一书记和驻村干部工作补贴1,056.96万元、乡村振兴驻村工作队专项工作经费448万元、乡村振兴驻村第一书记、驻村干部和村干部人身意外保险专项经费97万元、村（社区）干部健康体检专项经费208.54万元、村干部住房公积金财政匹配资金252.17万元、村集体经济发展扶持专项资金100万元、法律顾问工作经费70万元、连片特困地区乡村教师生活补助费500万元、教师继续教育培训费100万元、教学质量表彰经费700万元、高考备考费100万元、中考备考费50万元、农村税费改革转移支付50%用于教育786万元、压缩行政经费6%用于巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接200万元、物业管理经费150万元、公务用车平台车辆运行经费96.5万元、交流干部房管理经费243.31万元、全县各村村庄规划编制100万元、公路养护经费684万元、县级储备粮油储备费用225.35万元、佛山产业园企业入驻补助300万元、驻点招商工作经费100万元、政策性农业保险保费县级匹配资金354.06万元、地方公益林县级配套资金407.95万元、松材线虫病疫情防控工作经费100万元、第五次全国经济普查经费100万元、审查调查工作220万元、消防业务经费609.44万元、农房保险县级匹配经费159.76万元、“一元民生”保险费40万元、农村消防经费393.01万元、农村妇女“两癌”检查经费135.2万元、拥军优属慰问经费60万元、双拥创建及宣传经费50万元、民兵事业经费100万元、征兵工作经费101.58万元等，占比4.24%；五是地方政府一般债券债务还本付息13,985万元，占比4.16%；六是预备费3,518万元，占比1.04%；七是上解上级支出4,379万元，占比1.3%；八是预估提前下达上级专款支出76,825万元，占比22.84%；九是上年专款结余结转52,149万元，占比15.5%；十是盘活存量资金用于以前年度收回专款支出20,000万元，占比5.95%。
②按功能分类科目安排分为：一是201一般公共服务支出36,813万元，占一般公共预算支出的10.94%（下同）；二是203国防支出329万元，占比0.1%；三是204公共安全支出7,747万元，占比2.3%；四是205教育支出84,717万元，占比25.18%；五是206科学技术支出509万元，占比0.15%；六是207文化旅游体育与传媒支出2,814万元，占比0.83%；七是208社会保障和就业支出44,433万元，占比13.21%；八是210卫生健康支出28,426万元，占比8.45%；九是211节能环保支出6,734万元，占比2%；十是212城乡社区支出6,859万元，占比2.04%；十一是213农林水支出70,295万元，占比20.9%；十二是214交通运输支出6,031万元，占比1.79%；十三是215资源勘探工业信息等支出1,174万元，占比0.35%；十四是216商业服务业等支出661万元，占比0.2%；十五是220自然资源海洋气象等支出1,237万元，占比0.37%；十六是221住房保障支出10,999万元，占比3.27%；十七是222粮油物资储备支出463万元，占比0.14%；十八是224灾害防治及应急管理支出2,983万元，占比0.89%；十九是预备费支出3,518万元，占比1.04%；二十是其他支出（含上解支出）5,680万元，占比1.69%；二十一是债务还本付息支出及发行费用支出13,985万元，占比4.16%。
③按政府经济分类安排分为：一是501机关工资福利支出55,834万元，占一般公共预算支出的16.6%（下同）；二是502机关商品和服务支出23,571万元，占比7.01%；三是503机关资本性支出（一）76,285万元，占比22.68%；四是505对事业单位经常性补助67,795万元，占比20.15%；五是507对企业补助893万元，占比0.27%；六是509对个人和家庭的补助84,243万元，占比25.04%；七是510对社会保障基金补助712万元，占比0.21%；八是511债务利息及费用支出11,284万元，占比3.35%；九是512债务还本支出2,701万元，占比0.8%；十是514预备费及预留3,518万元，占比1.04%；十一是599其他支出9,571万元，占比2.85%。
3.本级一般公共预算收支平衡情况。本级一般公共预算收入336,407万元，一般公共预算支出336,407万元。收支相抵，收支平衡。
（三）政府性基金预算收支情况
基金收入安排61,912万元，其中：国有土地收益基金收入2,563万元，农业土地开发资金收入185万元，国有土地使用权出让收入48,512万元，城市基础设施配套费收入600万元，污水处理费收入100万元，申请再融资专项债券673万元，其他政府性基金收入4,277万元（专项债券资金使用单位承担的利息），上年预计结转结余5,002万元。基金支出安排61,912 万元，其中：征地和拆迁补偿支出12,879万元，农业土地开发资金安排的支出185万元，城市基础设施配套费安排的支出600万元，污水处理费支出100万元，专项债券还本付息及发行费用支出9,475万元，申请再融资专项债券安排的支出673万元，调入一般公共预算38,000万元。收支相抵，收支平衡。
（四）国有资本经营预算收支情况
国有资本经营收入安排109万元，其中：国有企业利润收入100万元、上年专款结转结余9万元。国有资本经营支出安排109万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出9万元、国有企业政策性补贴100万元。收支相抵，收支平衡。
（五）社会保险基金预算收支情况
社会保险基金收入安排22,447万元，其中：社会保险费收入12,414万元、利息收入20万元、财政补贴收入1,440万元、转移收入5万元、上年结余8,568万元。社会保险基金支出安排15,808万元，其中：社会保险待遇支出15,803万元、转移支出5万元。结余6,639万元。收支相抵，收支平衡。
（六）上年专款结转结余情况
上级专款结转结余52,149万元，其中：一般公共服务支出532万元、公共安全支出1,184万元、教育支出17,102万元、科学技术支出270万元、文化旅游体育与传媒支出1,155万元、社会保障和就业支出4,934万元、卫生健康支出3,086万元、节能环保支出1,716万元、城乡社区支出4,642万元、农林水支出14,328万元、交通运输支出1,115万元、资源勘探工业信息等支出520万元、商业服务业等支出505万元、粮油物资储备支出226万元、灾害防治及应急管理支出327万元、其他支出507万元。
（七）债务安排情况
2023年，本级政府债券到期利息及相关费用预计为23,460万元，其中一般债券到期利息及相关费用预计11,284万元，一般债券还本2,701万元，专项债券到期利息及相关费用预计9,248万元，专项债券还本227万元。
围绕上述目标，2023年我们将重点抓好以下几个方面工作：
（一）兜牢三保底线，确保财政平稳运行。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，严格落实过“紧日子”要求，在预算执行中厉行勤俭节约，优先保障“三保”支出，进一步压减一般性支出， 严把预算支出关口，厉行节约、大力压减非刚性、非必要支出，确保财政平稳运行。
（二）加强债务管控，防范政府债务风险。加大政府债务管控力度，坚持实施限额管理，制定科学合理的债务偿还计划并及时偿还债务本息。强化政府专项债券管理，严格政府债券申报和使用。积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，统筹资金、资产、资源加大化债力度，持续防范化解政府债务风险。
（三）强化财政管理、严肃财经纪律制度。牢固树立《预算法》和《预算法实施条例》法治意识，严格执行各项财经法规和管理制度，坚持依法行政、依法理财，管好用好各项财政资金。切实加强财政管理，规范收支行为，不折不扣落实国家统一的财税政策。
（四）加强对接沟通，向上争取资金支持。抓住《国务院印发关于支持贵州在新时代西部大开发上闯新路的意见》（国发〔2022〕2号）和《省人民政府关于支持黔东南州“黎从榕”打造对接融入粤港澳大湾区“桥头堡”的实施意见》（黔府发〔2022〕7号）重大历史政策机遇，搭上“便车”，积极向上级争取更多专项资金支持力度，增加转移支付补助，增强财政保障能力。
（五）加大资金投入，推动乡村振兴衔接。继续支持巩固拓展脱贫攻坚成果、同乡村振兴有效衔接。落实“四个不摘”要求，保持财政支持政策和资金规模总体稳定，重点向巩固拓展脱贫攻坚成果存在的短板弱项倾斜，不断加强资金资产项目管理。
各位代表：2023年财政目标任务艰巨、责任重大，我们决心在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的法律监督和县政协的民主监督，积极应对财政面临的困难和压力，实干担当、主动作为，为推动全县经济社会高质量发展作出新的更大贡献！
