（贵州省）关于黔东南州三穗县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案的报告
三穗县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案的报告
（2023年2月9日在县第十八届人民代表大会第三次会议上）
各位代表：
受县人民政府委托，现将三穗县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案提请县十八届人大第三次会议审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，努力克服复杂严峻的财政形势和超出预期的风险挑战，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，优化结构保重点，加快改革提效能，全面贯彻落实各项重大决策部署，接续奋进推动各项工作顺利开展。
（一）2022年预算收支执行情况
1.一般公共预算执行情况。2022年，全县一般公共预算收入完成16284万元，占年初预算数的93.15%，占调整预算数的100.74%，自然口径下降6.91%，扣除留抵退税后同口径完成21510万元，同口径增长20.56%，加上上级补助收入148742万元，债务转贷收入27040万元，调入资金28113万元，调入预算稳定调节基金756万元，收入总计220935万元；全县一般公共预算支出完成160433万元，占年初预算数的89.04%，占调整预算数的92.27%，同比下降21.41%，加上上解支出5493万元，一般债务还本支出21094万元，结转下年安排22935万元，补充预算稳定调节基金10980万元，支出总计220935万元。收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况。2022年，全县政府性基金预算收入完成65208万元，占年初预算数的88.88%，占调整预算数的100.69%，同比增长54.8%，加上上级财政补助收入3389万元，债务转贷收入37193万元，收入合计105790万元；政府性基金预算支出完成71457万元，占年初预算数的124.47%，占调整预算数的119.65%，同比下降16.15%，加上调出资金27930万元，专项债务还本支出3800万元，结转下年安排2603万元，支出合计105790万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算执行情况。2022年，全县国有资本经营预算收入完成610万元，占年初预算数的203.33%，占调整预算数的100%，加上上级补助收入15万元，收入合计625万元；国有资本经营预算支出完成302万元，占年初预算数的100.67%，占调整预算数的100.67%，加上调出资金183万元，结转下年安排140万元，支出合计625万元。收支平衡。
4.社会保险基金预算执行情况。2022年，全县社会保险基金预算收入完成7495万元，占年初预算数的97.3%，占调整预算数的100.37%，同比增长1.19%，加上财政补助收入4742万元，利息收入5万元，转移收入67万元，其他收入16万元，上年结余640万元，收入合计12965万元；基本养老金支出完成11838万元，占年初预算数的105.86%，占调整预算数的100.14%，同比增长4.95%，加上转移支出23万元，年末滚存结余1104万元，支出合计12965万元。收支平衡。
5.地方债务情况。2022年已下达我县政府债务限额为286446万元,其中：一般债务限额137224万元，专项债务限额149222万元。截至2022年12月末，我县政府债务余额为285382万元，其中：一般债务余额136160万元，专项债务余额149222万元，未超过债务限额。
2022年，获得新增地方政府债券39391万元（其中：一般债券5998万元、专项债券33393万元），主要用于县第四中学、县中等职业技术学校、县级储备粮库、老旧小区改造、社会停车场、黔东（三穗）移民第一村、白剑坡水库工程等公益性项目建设。2022年偿还地方政府债务24894万元（其中：一般债务21094万元、专项债务3800万元），偿还地方政府债务利息及相关费用8974万元（其中：一般债务4710万元、专项债务4264万元）。
（二）2022年主要工作情况
2022年，是新一届政府全面履职的起始之年，我们认真落实县人大预算决议要求,牢记“以政领财、以财辅政”使命，攻坚克难，创新突破，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入、优支出、兜底线、保重点，为县域经济高质量发展作出了新的贡献。
1.加强财源建设，夯实财政收入基础。一是多措并举组织收入。积极应对经济下行、疫情及减税降费政策等因素叠加影响，坚持依法依规组织收入，扎实做好收入动态监控，不断强化收入征管，全年完成留抵退税5226万元，扣除留抵退税因素，2022年一般公共预算收入同口径完成21510万元，同口径增长20.56%，排全州第一位。二是多策并用向上争资。各部门密切配合，把握政策资金扶持方向，积极主动对接政策支持，全力争取上级项目和资金向我县倾斜，2022年全县共争取到位上级补助资金152139万元，较上年增加15437万元，增长11.29%，为全县经济和社会事业发展提供有力保障；三是多管齐下挖潜增效。认真贯彻落实中央、省、州减税降费有关政策，规范执收单位收缴行为，加强对执收单位监管，确保非税收入依法、依规及时足额入库，全年组织非税收入缴库8831万元，增收2034万元，同比增长29.92%。
2.聚焦重点领域，保障民生支出需求。一是全力支持乡村振兴。全年投入巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接财政专项资金10823万元，主要安排用于产业发展、水利交通基础设施改善、脱贫户代缴医疗保险等，实际支出10556万元，支出进度97.53%。二是持续落实惠农惠民。2022年，种粮农民一次性补贴、农机具购置补贴、耕地地力保护补贴等惠民（涉农）补贴资金通过“一卡通”集中发放12103万元，占总发放金额的100%。三是坚持教育优先发展。支持教育补短板、强弱项、提质量，促进教育事业优质均衡发展，全年投入教育资金46113万元，同比增长0.39%，全面实现教育“两个只增不减”。四是夯实卫生健康基础。持续加大卫生健康事业的财政保障力度，全面落实基本公共卫生服务，实施基本药物制度补助，着力解决群众“看病难、看病贵、看病远”问题，全年投入资金16419万元。五是筑牢社会保障体系。继续落实城乡低保、优抚补助、残疾人生活及护理补贴等，足额配套县级资金，有效保障低收入人群基本生产生活需要，全年投入资金19089万元，占一般公共预算支出比重由去年的10.87%提高到11.9%。
3.发挥职能职责，提升财政治理能力。一是持续深化预算管理改革。将预算编制、资金支付、账务核算、绩效管理等融入同一平台,全面实行预算管理一体化管理改革，推动预算管理规范化、标准化和自动化。二是持续加强直达资金监管。以直达资金监控系统为依托，紧盯资金使用情况，切实掌握资金流向，确保专款专用，防止直达资金在单位部门滞留或挪用。全年直达资金上级下达63045万元，支出57845万元，支出进度91.8%，充分发挥资金使用效益。三是持续做好盘活存量资金。扎实开展盘活存量资金工作，对各部门的结转结余资金进行全面清理，坚持“一把尺子、一个标准”工作原则，切实做到应清尽清、应收尽收。全年收回存量资金56722万元，用于落实“六稳”“六保”任务等经济社会发展领域，坚持每一分钱都花在“刀刃”上，最大限度地发挥了财政资金的使用效益。四是持续推进预算绩效管理。进一步完善“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，着力提高财政资源配置效率和使用效益，让绩效成为优化财政资源配置的风向标和指挥棒。2022年，对10个项目（含1个部门整体）开展重点绩效评价，涉及资金47001万元。五是持续完善财政投资评审。全年完成财政投资评审项目43个，送审金额22711万元，审定金额21686万元，审减金额1015万元，审减率4.47%，为政府投资项目节约了大量建设资金。六是持续发挥财政监管职能。通过“双随机一公开”系统随机选取4家行政事业单位和1家国有企业开展会计执法监督检查;联合县人社、审计等部门共同开展套取公款私设“小金库”专项整治行动,召开全县2022年财务人员廉政警示教育暨财政财务管理培训会,制定《三穗县财经秩序专项整治行动工作方案》,开展2022年巡察发现财务问题及财政资金管理使用检查工作,切实履行财政监管职能，有力地维护了全县财经秩序。
4.深化国资监管，促进国资提质增效。一是全面开展国有资产清查。按照“摸清家底、分类处置、有效盘活”的原则，积极推进全县国有资产资源的清查工作，全面摸清县域资产情况、现状，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。全年共审核处置闲置资产43批，价值金额12026.24万元，其中：报废资产27批，价值金额5509.73万元；划拨资产7批，价值金额6490.71万元；处置资产9批，价值金额25.8万元。二是加强国有企业监督管理。进一步完善县属国有企业“三重一大”决策制度实施细则。重点对县属国有企业开展疫情防控、安全生产、环境保护、公务用车等专项检查，对县属国有企业开展企业自建项目、企业用人、企业合资合作、企业租赁资产“四大治理行动”，推动县属国有企业高质量发展。三是打造国有企业发展优势。通过自主投资、县内外企业合作联合投资等方式，各企业结合自身优势，积极推进转型升级，进一步做实做强实体经济。年末县属国有企业资产总额102.61亿元，同比增长1.2%；营业收入7.51亿元，同比增长700%。
2022年财政工作任务圆满完成，是县委统揽全局、坚强领导的结果，是县人大监督指导、县政协支持关心的结果，是各级各部门和广大干部群众艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到预算执行和财政工作中存在的问题和不足:财政收支规模偏小，财政收入质量不高，财政支出结构仍需进一步优化，部分领域财政资金使用效率不高，预算绩效管理结果运用有待加强，债务风险总体可控，但债务化解任务依然繁重等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有力有效措施逐步加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年预算编制及财政工作指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神，坚持“稳中求进”工作总基调，全面落实积极财政政策加力提效，切实保障财政可持续和地方政府债务风险可控，实行零基预算，加强财源建设，优化支出结构，强化预算刚性约束，深化预算绩效管理，兜牢“三保”底线，全力推动县域经济高质量发展。根据我县经济社会发展目标要求，2023年预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制预算。
（一）2023年财政预算安排情况。根据上述指导思想，按照收支平衡原则，编制了2023年全县财政预算安排草案。
1.一般公共预算安排情况。2023年一般公共预算收入安排17424万元，比上年增加1140万元，增长7%，加上上级补助收入143231万元，债务转贷收入18830万元，调入资金21611万元，调入预算稳定调节基金10980万元，上年结转资金22935万元，收入总计235011万元；2023年一般公共预算支出安排187861万元，比上年增加27428万元，增长17.1%，加上上解支出5093万元，一般债务还本支出18831万元，结转下年使用23226万元，支出合计235011万元。收支平衡。
2.政府性基金预算安排情况。2023年政府性基金预算收入安排45800万元，比上年减少19408万元，下降29.76%，加上债务转贷收入400万元，上年结转2603万元，收入总计48803万元；2023年政府性基金预算支出安排28292万元，比上年减少43165万元，下降60.41%，加上专项债券还本支出400万元、调出资金20111万元，支出总计48803万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算安排情况。2023年国有资本经营预算收入安排5000万元，比上年增加4390万元，增长7.2倍，加上上年结转140万元，收入总计5140万元；2023年国有资本经营预算支出安排3640万元，比上年增加3338万元，增长11倍，加上调出资金1500万元，支出总计5140万元。收支平衡。
4.社会保险基金预算安排情况。2023年社会保险基金预算收入安排7536万元，比上年增加41万元，增长0.55%，加上财政补助收入4846万元，利息收入4万元，转移收入20万元，上年结余1104万元，收入合计13510万元；2023年基本养老金支出安排12365万元，比上年增加527万元，增长4.45%，加上转移支出23万元，年末滚存结余1122万元，支出合计13510万元。收支平衡。
（二）2023年主要工作措施。为实现2023年财政工作目标任务，我们将着重抓好以下几个方面工作：
1.加强财政资源统筹，集中财力保障高质量发展。一是落实落细现有税收优惠政策，用足用好政策性融资担保、政府采购支持创新等服务企业政策，将更多资源让利给市场主体，努力增强全县经济增长内生动力，促进财政收入与经济协调可持续增长。二是全面梳理国资国企资产、土地资源等，努力通过主动挖潜、积极盘活政府资产来提升政府资产使用效益，保证适当的支出强度，确保财政支出规模与经济社会发展需要相匹配。三是围绕新国发2号、“桥头堡”等政策，积极谋划、编制、申报项目，抢抓政策机遇，加大向上争资争项，全力缓解地方政府投资压力。同时积极争取专项债券资金，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金支持。
2.加强预算绩效管理，切实提高资金使用效益。完善预算安排与审计意见、绩效评价、预算执行和资产存量挂钩机制：一是将审计意见及整改情况作为预算安排的重要依据，对近三年审计查出问题的项目进行预算总体压减；二是将预算安排与资金使用绩效挂钩，对绩效评价结果为“中”和“差”的项目压减预算，加大事前绩效评估和结果应用力度；三是建立健全本年度预算执行与下年度预算编制挂钩制度，将执行进度慢的项目资金统筹用于其他亟需领域；四是新增资产设备配置等预算安排与资产存量挂钩，促进资产在部门内部调剂使用，推动各类资产共享共用。
3、加强国有企业监管，加快推动国企实体发展。一是按照《三穗县国有公司整合转型改革实施方案》，全面梳理落实过程中的困难和问题，细化工作措施，加快推进整合进程。二是持续推进国有企业市场化经营，在法律法规范围内，全县优质资源、重大项目优先考虑县属国有公司，增强国有企业市场主体地位的独立性、自主性、竞争性，让企业真正立足于市场。三是加大对国有企业资产的注入，各公司根据资产现状、主营业务、现金流等情况序时推进资产注入、评级等工作。四是加强公司人员培训、提升公司综合管理能力。加大公司管理人员培训学习力度，切实将培训学习落到实处。培训学习结合公司日常管理以及主营业务开展，建立灵活多样的国有企业高级管理人员培训机制，力争做到培训学习见人见效、有效提升管理人员业务能力和管理水平。
4.加强财政监督管理，着力规范全县财经秩序。一是依法加强税收收入和非税收入征管质量的日常监督，积极开展财税政策执行情况的监督，保障财政收入真实、完整；二是加大事前审核和事中监控的力度，实行对部门预算、国库集中支付、政府采购和“收支两条线”等改革内容的有效监督，确保财政支出资金的安全、规范和有效；三是改进和完善财政内部监督，及时发现和纠正财政管理和财政收支运行中存在的问题，堵塞漏洞，健全制度，从源头上提高财政资金管理水平，发挥财政监督的规范管理和预警防范作用，促进财政法规、制度的贯彻落实；四是积极有序开展会计监督，利用现代信息技术手段，借助社会审计中介机构，强化会计信息质量抽查工作，严厉打击会计造假和扰乱会计秩序的行为，不断提高会计信息质量，规范和整顿财经秩序。
各位代表，做好2023年财政工作意义重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大监督，虚心听取政协意见建议，扎实做好各项财政管理工作，更好发挥财政职能作用，为全县经济社会高质量发展作出新的更大贡献。
