（贵州省）关于黔东南州三穗县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告
三穗县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告
（2021年3月11日在县第十七届人民代表大会第五次会议上）
三穗县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将三穗县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案提请县十七届人大五次会议审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，努力克服经济下行和新冠肺炎疫情的不利影响，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进全县疫情防控和经济社会发展，全县财政运行情况总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况。2020年，全县财政总收入完成28815万元，同比下降9.51%。全县一般公共预算收入完成16791万元，占年初预算18935万元的88.68%，占调整预算16595万元的101.18%,同比下降9.55%。加上上级补助收入145598万元、债务(转贷)收入17532万元、调入资金45620万元(含调入预算稳定调节基金700万元）、上年结余7348万元，收入总计232889万元。全县一般公共预算支出完成204988万元，占年初预算211661万元的96.85%，占调整预算202488万元的101.23%，同比下降8.32%。加上上解支出4621万元，调出资金1910万元, 一般债务还本支出17768万元，补充预算稳定调节基金982万元，结转下年使用2620万元，支出总计232889万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。2020年，全县政府性基金预算收入完成22612万元，占年初预算24783万元的91.24%，占调整预算18225万元的124.07%，同比增长8.37%。加上上级财政补助收入60292万元、调入资金1910万元、债务转贷收入3800万元、上年结余1401万元，基金收入合计90015万元。全县政府性基金预算支出完成81467万元，占年初预算26183万元的311.14%，占调整预算78903万元的103.25%，同比增长428.53%。加上调出资金、债务还本，基金支出合计90015万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。2020年无国有资本经营预算。
（四）社会保险基金预算执行情况。2020年社会保险基金预算收入10329万元,社会保障基金预算支出10341万元,当年收支结余-12万元，年初结转63万元，期末滚存结余51万元。
二、2020年主要工作开展情况
2020年, 面对新冠肺炎疫情、经济下行等严峻形势，紧紧围绕县委、县政府决策部署，认真落实县人大预算决议要求,全面贯彻《预算法》、《预算法实施条例》，统筹推进疫情防控和经济社会发展；以脱贫攻坚统揽全局，全力保障基本民生、脱贫攻坚等重点支出需要；有力兜牢“三保”底线，全面落实“六稳” “六保”任务，有效推动全县经济社会持续健康发展。
（一）精准施策夯实财源基础。一是助力企业复工复产。为有效减轻疫情对企业的影响，在落实上级各项疫情扶持政策的同时，及时出台支持企业复工复产相关政策，给予企业发放就业补贴、担保贷款贴息等支持，有序推进企业复工复产。全年发放惠企利民资金867万元，发放就业补助资金2010万元。二是持续落实减税降费政策。不折不扣落实国家减税降费政策，切实减轻中小微企业税费负担。全年新增减税降费4255万元，同时，减免各类企业社会保险费2525万元，减免中小企业、个体工商户租金144万元。三是努力培育财源。牢固树立财源建设新思路，及时出台支持企业发展政策措施，积极落实支持企业发展激励政策，帮助企业发展壮大，积极培育壮大财源。全年共兑现政策奖励资金380万元。
（二）突出重点夯实“三保”底线。一是防疫防控保障有力。2020年投入疫情防控资金6157万元，坚持特事特办、急事急办原则，建立疫情防控经费优先保障机制，简化工作流程，积极应对疫情影响，支持全县疫情防控各项工作顺利开展。二是严守“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，在库款调度方面优先保障“三保”支出，确保“三保”等重点保障到位。2020年安排投入“三保”支出128443万元。三是坚持教育优先发展。2020年教育支出45836万元，占一般公共预算支出的22.36%，全面贯彻落实了义务教育经费保障和“两免一补”政策，促进了全县教育事业健康协调发展。四是加大社会保障和就业投入。2020年社会保障和就业支出22095万元，占一般公共预算支出的10.78%，重点用于城乡低保、新型农村养老保险财政补贴、农村五保户供养等方面，有效保障该类人群的基本生产生活。五是支持医疗卫生事业发展。2020年卫生健康支出21902万元，占一般公共预算支出的10.68%。有效支持基层医疗卫生事业发展，基层医疗服务水平得到提高，群众“看病难、看病贵、看病远”的问题得到有效解决。
（三）精准发力夯实战役成效。一是着力防范化解债务风险。坚决贯彻中央和省、州关于加强地方政府性债务管理的决策部署，严格落实“八个一批”、“新十条债务化解措施”等政策，完善了《三穗县隐性债务风险化解实施方案》，全力抓好政府性债务风险防范工作，坚决守住不发生系统性区域性风险底线。2020年6月未，全县债务风险等级为绿色等级。二是大力支持脱贫攻坚。坚持扶贫资金投入力度不减，统筹安排财政专项扶贫资金22879万元，其中：县级投入11005万元，同比增长0.17%；加大涉农资金整合力度，坚持“因需而整、应整尽整”的原则，全年整合财政涉农资金14415万元，主要用于农业产业发展和农村基础设施建设，为持续巩固脱贫攻坚成果提供资金保障。三是扎实推进污染防治。加大资金统筹力度，全年共安排污染防治资金314万元，有效推动污染防治和生态文明建设。
（四）强化监督夯实资金安全。一是深入推进预算绩效管理。制定出台了全面实施预算绩效管理、财政支出绩效运行跟踪等制度，规范预算绩效管理，加强绩效运行跟踪监控，提升绩效评价质量，强化绩效评价结果应用。2020年，主要围绕扶贫资金、部门整体绩效等3个项目开展财政重点绩效评价，做到重点项目全程跟踪监督，确保运行合法合规、政策落实到位、资金使用高效。二是持续盘活财政存量资金。将盘活存量资金作为常态化，加大预算单位结余结转资金清理力度，进一步提高资金使用效益。全年共盘活存量资金20448万元，统筹用于教育、社会保障、医疗卫生等民生方面。三是不断加强国有资产管理。全面开展国有资产清理核查工作，摸清政府存量资产底数，实现国有资产统一监管，提高国有资产使用效益。四是全面完成电子支付改革。根据省财政厅相关要求，扎实推进国库集中支付电子化管理改革工作，进一步增强了财政资金支付安全及资金使用效率。全县110家预算单位全部上线运行，实现了电子无纸化支付的全覆盖。五是全面开展工程预审。围绕增收节支目标，充分发挥财政事前监督职能，全面开展工程预算审查，全年共审查项目10个，送审金额5343万元，审减率11%，节约财政资金576万元。
各位代表，2020年财政运行总体平稳，支持发展更加有力，民生保障明显增强，这些成绩来之不易，是省、州大力支持的结果，是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大、县政协有效监督、有力指导的结果，是各部门通力协作，共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在一些困难和问题，主要表现在：税源结构单一，财源支撑基础薄弱；财政收支矛盾突出，“三保”支出压力增大；政府债务负担较重，偿债压力仍较大；预算执行、绩效意识有待进一步提升等。在今后工作中，我们将高度重视这些问题，采取有效措施，努力加以解决。
三、2021年财政预算草案
2021年预算编制及财政工作指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实中央、省、州及县经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，推动县域经济高质量发展。坚持勤俭办事、厉行节约，牢固树立“过紧日子”思想，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线，全面实施预算绩效管理，提高资金使用效率，为“十四五”规划开好局、起好步提供财力保障。
（一）一般公共预算安排情况。2021年一般公共预算收入安排17127万元，比上年实际完成数16791万元增加336万元，增长2%。加上上级补助收入(上级预告知相对固定部分)131844万元、调入资金50849万元、上年结转资金2620万元、债务转贷收入11360万元，收入总计213800万元。一般公共预算支出安排197819万元（含上级专款），比上年实际完成数204988万元减少7169万元，下降3.5%。加上专项上解支出4621万元、一般债务还本支出11360万元，支出合计213800万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算安排情况。2021年政府性基金预算收入33633万元，债务转贷收入2264万元，政府性基金财力总计35897万元；2021年政府性基金预算支出25451万元，专项债券还本支出2264万元、调出资金8182万元，支出总计35897万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算安排情况。2021年国有资本经营预算纳入一般公共预算统一编制，不再单列。
（四）社会保险基金预算安排情况。2021年社会保险基金预算收入安排11548万元,社会保险基金预算支出安排11191万元,当年收支相抵结余357万元。
四、2021年主要工作任务
为实现2021年财政工作目标任务，我们将着重抓好以下几方面的工作：
（一）抓财源培育，解决财力缺乏问题。一是完善企业扶持奖励政策。按照中央、省、州文件精神，及时出台《三穗县促进消费稳增长若干措施》等奖励措施，充分发挥财政扶持资金的导向作用，着力支持实体经济发展，推动市场主体的活力和发展后劲，增强财政收入的均衡性和可持续性。二是加大招商引资力度。切实转变工作思路和工作重点，把工作重心转移到财源建设上来，要落实工作责任制，创新招商方式，拓宽招商渠道，促进招商引资有新突破大进展。三是加速培育增量财源。坚持以产业项目为抓手，全力支持产业园区项目建设，通过聚集产业项目，打造一批有地域特色、竞争力较强、附加值较高、税收贡献大的产业。
（二）抓收支管理，解决保障不足问题。一是强化收入征管。科学研判收入形势，加强收入预期管理。制定压实税收、非税收入和政府性基金的年度征收目标，按收入项目分解落实到各征管部门。二是强化联动机制。深化税务、财政、乡镇及县直有关部门的工作联动机制，加强重点行业、重点企业税收监控，确保依法征收、应收尽收。三是规范支出管理。树立“过紧日子”思想，进一步强化预算刚性约束，规范支出审批，执行中除自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支外，原则上不予追加，并优化支出结构，压缩一般性支出，做好重点领域保障，优先支持保工资、保运转、保基本民生，兜牢三保底线，保障民生补短板的资金需要。
（三）抓政策支持，解决资金缺口问题。一是积极争取上级补助资金。围绕中央、省、州政策导向积极谋划、编制、申报项目，抢抓中央、省、州“六稳”、“六保”政策机遇，加大向上争取政策和资金，全力缓解县级财政压力。二是积极争取专项债券资金。在国家严控地方隐性债务风险的背景下，专项债券是地方政府开展重点项目建设的主要来源渠道，也是合规的举债渠道。要按照国家“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金支持。
（四）抓精细管理，解决水平提升问题。一是主动接受县人大监督。认真落实县人大决议，精心组织预算执行，在县人大审查批准预算后，严格在规定时间内批复部门预算。严格落实向县人大及其常委会报告预算执行情况、地方政府债务管理情况、国有资产管理情况等制度。充分听取意见建议，认真办理建议提案，及时整改审计发现问题。二是深化财政体制改革。加强预算绩效管理，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体制，加强绩效评价结果运用，建立绩效评价结果反馈整改机制和绩效问题整改责任制，努力提高财政资金使用效益。进一步完善预算管理制度，加大“四本预算”统筹力度。综合运用财政各系统数据信息，加强综合分析和动态监控，提高财政工作整体管理水平。三是继续加强政府债务管控。严格落实“七严禁”，用好“八个一批”、“新十条债务化解措施”等政策，进一步加强债务风险管理，严控增量、消化存量，做好土地生财文章、依法加强审计核减、持续推进“投转固”等方式，全力化解政府债务，坚决防止“爆雷”、“冒泡”，牢牢守住不发生区域性和系统性风险底线。
各位代表，2021年是“十四五”规划的开局之年，也是现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，我们将紧紧围绕县委、县政府的决策部署，全面贯彻党的路线方针政策，执行县人大及其常务委员会的决议和决定，自觉接受县人大、县政协监督，坚定信心、勇于担当，齐心协力、真抓实干，全面完成各项工作任务，为全县经济社会发展作出更大贡献。
