（贵州省）关于黔东南州岑巩县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
岑巩县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
（2023年1月6日在岑巩县第十七届人民代表大会第二次会议上）
各位代表：
受县人民政府委托，现将岑巩县2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县第十七届人民代表大会第二次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，面对严峻复杂的经济发展环境、疫情散发、政策性减收、经济下行和债务风险等多重考验，全县始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神、党的二十大精神、习近平总书记视察贵州重要讲话精神，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以高质量发展统揽全局，牢牢把握“稳中求进”工作总基调，落实积极的财政政策，持续保障和改善民生，扎实兜牢“三保”底线，推进实施乡村振兴战略，支持民营经济健康发展，提高财政预算绩效管理水平，全年财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算方面
2022年，本级一般公共预算收入完成22,399万元，为预算调整数的101.9%，同比增收647万元，增长3%，其中：税收收入完成11,763万元，为预算调整数的102.2%，同比减收3,723万元，下降24%；非税收入完成10,636万元，为预算调整数的101.6%，同比增收4,370万元，增长69.7%。非税收入增长较高，主要是各级各部门大力实施财源建设，提高了国有资源（资产）有偿使用收入规模。扣除留底退税因素影响后，本级一般公共预算收入完成23,991万元，同比增收1,695万元，增长7.6%，其中：税收收入完成13,355万元，同比减收2,675万元，下降16.7%。加上上级补助收入162,221万元（其中：返还性收入2,411万元，一般转移支付收入142,094万元，专项转移支付收入17,716万元），调入资金45,626万元（其中：政府性基金调入18,018万元，国有资本经营预算调入1,360万元，预算周转金调入5万元，动用预算稳定调节基金7,087万元，其他资金调入19,156万元），一般债务收入48,400万元（其中：新增一般债券收入4,382万元，再融资一般债券收入40,018万元），待偿债置换一般债券结余78万元，收入合计278,724万元。
全年本级一般公共预算支出完成195,269万元，为预算调整数的103.1%，同比减支22,379万元，下降10.3%。加上上解支出5,495万元，一般债务还本支出44,149万元，待偿债置换一般债券结余78万元，支出合计244,991万元。收支相抵，结转下年33,733万元。
（二）政府性基金预算方面
本级政府性基金收入完成39,409万元，为预算调整数的106%，同比增收27,613万元，增长234.1%。本级政府性基金收入增长较高，主要是加大国有土地使用权出让。加上上级补助收入1,591万元、待偿债置换专项债券结余623万元、上年结转41万元、专项债务收入39,405万元（其中：新增专项债券收入32,142万元，再融资专项债券收入7,263万元），收入合计81,069万元。
全年本级政府性基金支出完成50,543万元，为预算调整数的99.8%，同比增支2,267万元，增长4.7 %。加上调出资金18,018万元、专项债务还本支出11,016万元、待偿债置换专项债券结余623万元，支出合计80,200万元。收支相抵，结转下年869万元。
（三）国有资本经营预算方面
本级国有资本经营预算收入完成1,365万元，为预算调整数的100.1%，同比增收7万元。加上上级补助46万元，收入合计1,411万元。本级国有资本经营预算支出完成5万元，为预算调整数的100%，同比减支11万元。加上调出资金1,360万元，支出合计1,365万元。收支相抵，结转下年46万元。
（四）社会保险基金预算方面
社会保险基金收入完成10,701万元。加上上年结余1,278万元，收入合计11,979万元。社会保险基金支出完成10,465万元。收支相抵，年终滚存结余1,515万元。
（五）地方政府债务化解方面
2022年，共获得上级转贷政府债券资金36,524万元，其中：一般债券资金4,382万元，专项债券资金32,142万元。累计政府债务余额为384,268万元，其中：一般债务余额216,937万元，专项债务余额167,331万元。截止2022年底，我县债务限额预计为399,125万元，其中：一般债务限额225,082万元，专项债务限额174,043万元。累计债务余额未超过规定债务限额，风险总体可控。
需要说明的事项：一是根据《省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》（黔府发〔2022〕3号）文件“规范按权责发生制列支事项，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”要求，未形成实际支出的资金全部结转下年。因此与往年相比，一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算形成结转下年资金规模。二是以上预算执行相关数据为财政收支执行快报数，待年度上下级结算办理完毕后，相关数据与预算执行数可能存在出入，拟在报送《关于岑巩县2022年财政决算和2023年上半年预算执行情况的报告》时，再对实际的收支平衡情况进行详细报告。
二、2022年的主要工作
（一）知重负重、顶压奋进，综合实力更有强度。受经济下行、疫情影响、减税降费和刚性支出扩大等因素叠加导致财政收支矛盾异常突出的形势，按照有保有压的原则，坚定不移增收节支。一是全力拓宽“聚财之道”。出台《岑巩县县直单位（部门）财源建设激励评价办法（试行）》《岑巩县争资争项工作奖励评价办法（试行）》，激发全县上下抓财源、促增收积极性。深入开展财源建设三年行动，落实好县级领导联系服务企业工作机制，积极推进闲置国有住房、旅游资产、标准厂房等国有资产盘活利用，大力实施电动汽车公共充电设施等许经营权项目，有序推进国有建设用地使用权挂牌出让，全力促进财政增收，做大财政收入“蛋糕”。二是精准把控“用财之度”。坚决树牢“过紧日子”思想，不断调整和优化支出结构，公用经费压缩比例由6%逐步提高到现在的20%，腾出财力用于保障教育等重点支出。2022年压减公用经费预算用于教育发展228万元。“三公”经费连续实现“只减不增”。会议费、培训费参照“三公”经费管理，严控一般性支出规模。
（二）蓄势赋能、精准助推，经济发展更有活力。坚持惠企利企，落实积极的财政政策，推动经济社会发展提质增效、更可持续。一是积极争取谋发展。积极争取一般债券资金4,382万元，用于补齐我县公共服务领域短板弱项。申报获批专项债券资金32,142万元，推动重点项目和重大工程有序建设。争取中央和省级预算内投资资金11,164万元，支持我县教育、城镇化、生态环境治理等领域建设。争取上级直达资金65,633万元，增强我县全面落实“六稳”“六保”财力保障。二是惠企纾困激活力。全力抓好各项助企纾困政策落地落实，切实减轻企业负担，助力实体经济发展。今年来，共办理增值税期末留底退税1,796万元、减免企业税费1,851万元、办理缓税缓费3,108万元。印发实施《岑巩县行政事业单位、县属国有企业向中小微企业和个体工商户减免房租实施方案》，减免市场主体房租86万元，惠及企业和个体工商户150家。统筹安排创业担保贴息及普惠金融专项资金233万元，帮助小微企业、个体工商户应对疫情冲击。
（三）情系百姓、强化保障，民生事业更有温度。坚持把人民对美好生活的向往作为财政工作的奋斗目标，尽力而为、量力而行，着力保障和改善民生。一是推动巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。严格落实“四个不摘”主体责任，积极争取中央和省级衔接推进乡村振兴补助资金12,072万元，支持农业产业和农村基础设施提质发展。继续实施脱贫县涉农资金整合政策，整合十七类各级财政涉农资金12,057万元，增强乡村振兴投入保障。发放耕地保护补贴和种粮补贴2,319万元，惠及农户4.6万余户。依托国家级制种大县优势，积极争取中央产粮大县奖补资金5,355万元、省级农业现代化基金15,000万元，支持我县“杂交水稻制种”农业主导产业高效发展。安排县级粮食风险基金149万元，稳住农业“基本盘”。统筹安排农田建设资金3,000万元，全力建设“旱涝保收”、高效节水高标准农田2万亩。统筹安排扶持壮大村级集体经济资金2,000万元，增强村级组织发展引领作用，夯实基层堡垒。二是全力支持社会保障事业发展。全年投入73,159万元支持卫生、教育事业发展。安排城乡居民基本养老保险377万元，夯实城乡居民养老保险基础。安排社会保障资金6,500万元，全力保障低保、特困对象、孤儿等特殊群体生产生活。统筹安排优抚资金1,131万元，兜牢优抚对象基本生活。三是全力支持疫情防控常态化建设。落实疫情防控资金517万元，保障疫苗接种、核酸检测、医疗救治能力提升等常态化疫情防控措施有力有效实施。
（四）攻坚克难、提速发力，财政改革更有力度。持续深化财税改革，规范制度建设，财政管理水平不断提升。一是稳步推进县属国有企业改革。制定印发《岑巩县县属国有企业领导人员薪酬管理办法（试行）》《岑巩县关于推进机关事业单位与国有企业干部畅通流动的实施办法（试行）》等文件，建立畅通流动机制，完善市场化薪酬分配机制，选优配强县属国有企业管理人员13人，激发国有企业干事创业积极性。二是持续增强绩效理念。深化预算绩效管理，组织对68家预算单位2022部门预算开展绩效目标审核，实现部门整体绩效和项目支出绩效审核“全覆盖”。组织开展2021年度预算资金绩效自评，并对重点民生领域和社会关注热点项目开展重点评价。通过“互联网+制度”方式，对2022年度项目预算执行和绩效目标进行“双监控”，进一步推进绩效管理与预算有效衔接。
2022年，我们主动适应经济发展新常态，积极应对经济下行、疫情防控、债务风险等严峻考验和挑战，财政运行和预算执行实现了平稳过渡。但从财政运行情况看，依然存在一些困难和问题，主要表现在：地方财源后劲不足、财政收支矛盾突出、债务还本付息压力巨大等。下步工作中，我们将高度重视，采取有效措施，积极予以解决。
三、2023年财政重点工作
2023年财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央、省委、州委、县委经济工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进，继续落实积极的财政政策，落实落细扎实稳住经济一揽子政策措施，时刻保持政府“过紧日子”思想，积极组织财政收入，持续优化支出结构，切实兜牢“三保”底线，从严防范化解债务风险，严肃财经纪律，促进经济稳中向好、稳步提质，为全县经济社会高质量发展提供坚实保障。
（一）一般公共预算安排情况。本级一般公共预算收入安排23,855万元，同比增收1,456万元，增长6.5%。加上各类转移支付收入、调入资金、待偿债置换一般债券结余、上年结转等，收入合计259,933万元。本级一般公共预算支出安排218,917万元。加上上解支出、待偿债置换一般债券结余、一般债务还本支出等，支出合计259,933万元。收支相抵，实现平衡。
（二）政府性基金预算安排情况。本级政府性基金收入安排43,500万元，同比增收4,091万元，增长10.4%。加上上级补助收入，待偿债置换专项债券结余、上年结转等，收入合计49,834万元。本级政府性基金预算支出安排8,886万元。加上调出资金、待偿债置换专项债券结余、专项债务还本支出等，支出合计49,834万元。收支相抵，实现平衡。
（三）国有资本经营预算安排情况。本级国有资本经营预算收入安排1,800万元，同比增收435万元，增长31.9%。加上上级补助收入、上年结转等，收入合计1,846万元。本级国有资本经营预算支出安排86万元。加上调出资金，支出合计1,846万元。收支相抵，实现平衡。
（四）社会保险基金预算安排情况。社会保险基金预算收入安排11,197万元，同比增收496万元，增长4.6%。加上上年结余，收入合计12,712万元。社会保险基金预算支出安排10,465万元。收支相抵，年末滚存结余2,247万元。
四、2023年财政主要任务
（一）坚持聚焦财力提升促发展。坚定不移实施财源建设三年行动，将新型工业化作为高质量发展的首要任务，做大做强工业经济总量，夯实税源基础。加大国有资产盘活力度，运用好国家金融政策，实现低效闲置资产市场化运行，提高国有资产使用效益。有序实施智慧停车泊位续建、电动汽车公共充电设施等特许经营权项目，着力提升城镇生活质量水平，积极培植城镇财源。以推动土地指标流转为财源建设主要措施，加快建设用地增减挂钩节余指标、耕地占补平衡指标备案交易，顺利实现政府基金预期目标，提高财政统筹能力。运用好国企改革成果，增强国有企业盈利能力，逐步提高国有企业利润上缴规模。坚持“资金跟着项目走”原则，牢固树立“项目为王”鲜明导向，科学谋划、精准安排，积极争取政府债券资金助力我县重大项目和重点工程建设。深入学习研究国家政策投向，围绕“四新”“四化”，发挥自身优势，争取更多转移支付、省级“四化”及生态环保基金、新动能发展基金向我县倾斜。加强财源建设激励和争资争项考核，落实奖惩措施，激发狠抓财源、争资争项积极性，促进财政增收。
（二）坚持优化支出结构保重点。树牢“过紧日子”思想，把艰苦奋斗、勤俭节约作为预算支出安排的基本原则，继续实施压缩20%公用经费的“节支”政策，用于支持教育、防范化解债务风险等刚性支出，2023年压减公用经费预算776万元。严格落实“三公”经费“只减不增”，2023年“三公”经费预算同比下降17%。充分发挥公共预算“保基本”作用，落实2023年教育、卫生医疗、社会保障、就业、疫情防控等基本民生本级配套8,981万元。增强重大决策部署财力保障，设立县级“四化”基金1,500万元，支持新型工业化、新型城镇化、农业现代化和旅游产业化项目建设。继续统筹财力，抓好“十件民生实事”。
（三）坚持推进改革管理强规范。深入实施零基预算，以项目谋预算，坚持所有的预算支出均以零为基点，逐项审核支出预算内容，进一步增强预算管理水平。加大财政国库集中支付管理力度，财政资金拨付更加突出保重点，严格按预算、按项目、按计划、按进度、按程序办理资金支付，坚决杜绝无预算、超预算行为。推动预算绩效管理提质增效，做好重大决策和项目的事前绩效评估工作，强化绩效全过程管理。加强绩效结果运用，对既无经济效益又无社会效益的低效无效投入一律消减或取消。贯彻落实健全完善预算指标核算管理工作部署，加大预算指标全流程管理，增强预算对执行的约束力。
（四）坚持统筹安全发展防风险。树牢底线思维，严禁违规新增债务上新项目、铺新摊子，严禁以企业债务形式增加隐性债务。落实好政府性债务财政支出责任，将政府债务还本付息足额纳入年度预算安排。分类化解存量隐性债务，推动融资平台公司市场化转型，增强企业自身“造血”能力，视财力状况合理安排隐性债务付息支出，确保不发生系统性债务风险。加强项目管理，加大项目必要性和可行性论证，执行好财政承受能力评估，进一步规范政府投资行为，防范重大风险。
各位代表，做好2023年财政工作意义重大、任务艰巨，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受人大监督，虚心听取政协及各方面意见建议，埋头苦干、踔厉奋发，扎实做好财政各项工作，更好服务岑巩经济社会高质量发展。
