（贵州省）关于黔东南州麻江县2022年预算执行情况和2023年预算草案报告
麻江县2022年预算执行情况和2023年预算草案报告
（2023年2月2日在麻江县第十八届人民代表大会第二次会议上）
麻江县人民政府
各位代表：
根据会议安排，受县人民政府委托，现将麻江县2022年预算执行情况和2023年预算草案报告如下。请予审议：
一、2022年预算执行情况
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协监督和支持下，全县各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，以高质量发展统揽全局，坚持主战略、主定位，围绕“四新”主攻“四化”，牢牢抓住新国发2号文件、打造对接融入粤港澳大湾区“桥头堡”和支持民族地区高质量发展等重大历史机遇，深化财政改革，积极组织财政收入，聚焦民生改善，全力保障重点支出，较好地完成了2022年度财政收支预算工作。
（一）一般公共预算收支情况
1.财政收入完成情况。2022年，全县财政总收入完成31,572万元，一般公共预算收入完成16,641万元。在一般公共预算收入中，县级税收收入完成8,962万元，其中：增值税完成3,396万元，同比增长16%，增收478万元；企业所得税完成823万元，同比增长50%，增收273万元；个人所得税完成300万元，同比增长12%，增收31万元；资源税完成92万元，同比下降49%，减收90万元；城市维护建设税完成452万元，同比下降4%，减收18万元；房产税完成206万元，同比下降8%，减收19万元；印花税完成263万元，同比增长3%，增收7万元；城镇土地使用税完成148万元，同比增长14%，增收18万元；土地增值税完成314万元，同比下降84%，减收1,633万元；车船税完成558万元，同比增长13%，增收62万元；耕地占用税完成773万元，同比增长1,127%，增收710万元；契税完成1,143万元，同比增长192%，增收752万元；烟叶税完成459万元，同比增长21%，增收79万元；环境保护税完成35万元，同比下降20%，减收9万元。非税收入完成7,679万元，其中：专项收入完成510万元，同比下降23%，减收155万元；行政事业性收费收入完成1,710万元，同比增长27%，增收367万元；罚没收入完成1,641万元，同比下降25%，减收549万元；国有资源有偿使用收入完成3,149万元，同比增长87%，增收1,466万元；其他收入完成669万元，同比下降11%，减收79万元。
2.一般公共预算支出完成情况。2022年，全县一般公共预算支出完成135,637万元，同比下降8.43%，减支12,481万元，主要减支原因是2022年由权责发生制改为收付实现制进行会计核算。具体支出项目是：一般公共服务支出完成16,885万元，同比下降14.15%，减支2,783万元；国防支出完成135万元，同比增长100%，增支135万元；公共安全支出完成3,521万元，同比下降16.39%，减支690万元；教育支出完成30,592万元，同比增长0.3%，增支102万元；科学技术支出完成2,125万元，同比增长21.92%，增支382万元；文化体育与传媒支出完成801万元，同比下降57.84%，减支1,099万元；社会保障和就业支出完成16,498万元，同比下降8.51%，减支1,534万元；卫生健康支出完成11,846万元，同比下降11.76%，减支1,578万元；节能环保支出完成456万元，同比下降77.40%，减支1,562万元；城乡社区支出完成3,449万元，同比下降41.59%，减支2,456万元；农林水支出完成23,219万元，同比下降28.36%，减支9,193万元；交通运输支出完成1,080万元，同比下降43.6%，减支835万元；资源勘探信息等支出完成11,334万元，同比增长4,892.95%，增支11,107万元（主要为调整预算增加国有企业资本金注入11,000万元）；商业服务业等支出完成172万元，同比下降34.60%，减支91万元；自然资源海洋气象等支出完成425万元，同比增长0.47%，增支2万元；住房保障支出完成9,094万元，同比增长25.54%，增支1,850万元；粮油物资储备支出完成20万元，同比下降99.05%，减支2,084万元；灾害防治及应急管理支出完成381万元，同比下降34.54%，减支201万元；债务付息支出完成3,586万元，同比增长2.75%，增支96万元，债务发行费支出完成18万元，同比增长5.88%，增支1万元；其他支出完成0万元，同比下降100%，减支2,050万元。
3.一般公共预算收支平衡情况。2022年，全县一般公共预算收入完成16,641万元，各项转移支付补助收入108,197万元，基金预算调入资金10,799万元，全县收入合计为135,637万元。全县一般公共预算支出135,637万元，收支相抵后无结余，收支平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
2022年全县政府性基金预算收入完成29,097万元，政府专项债券收入26,670万元，上年结余2,393万元，全县政府性基金收入总计完成58,160万元。政府性基金预算支出47,039万元，基金收入10,799万元调入一般公共预算，结余322万元。
（三）国有资本经营预算收支情况
全县2022年国有资本经营预算收入2,754万元。国有资本经营预算支出完成2,754万元。收支相抵，收支平衡。
（四）社保基金预算收支情况
2022年，全县社会保险基金以前年度滚存结余6,340.23万元，当年收入7,976.54万元，同比增加635.29万元，增长8.65%，增加的原因主要是缴费人员缴费基数上涨和上级补助资金增加；社保基金预算支出8,635.29万元，同比增长645.65万元，增长率为8.08%，增长原因主要是养老金水平调整和养老金领取人员增多。2022年累计结余5,681.48万元在2023年继续安排使用。
以上收支平衡情况的相关数据均为预计数，待上级结算办理完成后，相关数据与预计数可能会有出入，在报告《2022年财政决算与2023年上半年财政预算执行情况的报告》时，将2022年实际的收支情况进行详细报告。
二、地方债务情况
2022年，全县政府债务限额为327,443.82万元，其中：一般债务限额122,300.19万元，专项债务限额205,143.63万元。全县政府债务余额为303,904.17万元，其中：一般债务余额107,769.86万元，专项债务余额196,134.31万元，未超政府债务限额，债务限额空间剩余23,539.65万元。
2022年，全县获得新增地方政府债券29,589万元，其中：新增一般债券2,919万元，新增专项债券26,670万元。主要用于公共卫生设施、城镇老旧小区改造、城乡社区及其他社会事业等方面。
三、2022年财政重点工作开展情况
2022年，在统筹好疫情防控和经济社会发展的基础上，各部门牢牢把握稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，充分发挥新国发2号文件、支持民族地区高质量发展和打造融入对接粤港澳大湾区“桥头堡”政策红利，扎实做好“三保”保障、惠企纾困等工作。财政部门认真落实积极的财政政策，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，认真执行好增值税留抵退税和稳住经济一揽子政策措施，有力助推了全县经济社会高质量发展。
（一）紧盯目标任务，狠抓财政增收。一是狠抓全县财政收入。2022年，全县各级各部门紧紧围绕《麻江县财源建设三年行动方案》，紧盯全年财政收入目标任务，努力保住存量、挖掘增量，积极培育税收增长点，涵养培植税源，着力挖潜增收。2022年全县一般公共预算收入同口径完成1.76亿元，超额完成年初预期目标任务，增长13.55%。二是积极争取债券资金。紧盯国家政策导向，主动谋划，积极作为，着力加大争取政府债券资金力度。2022年，全县共争取到一般债券资金2,919万元，争取新增地方政府专项债券项目5个，总投资5.9亿元，获批专项债券资金2.67亿元。三是积极争取基金支持。紧紧围绕“四化”和生态环保基金，加强向省、州主管部门对接力度，积极争取“四化”和生态环保基金项目。2022年，全县共获投1个项目，获投基金0.45亿元。四是着力狠抓争资跑项。积极抢抓新国发2号、支持民族地区高质量发展和打造融入对接粤港澳大湾区“桥头堡”政策红利，加大向上争资力度。2022年，全县获得上级转移支付资金13.58亿元，与去年同期相比增加1.41亿元，增长11.59%。
（二）强化资金统筹，突出保障重点。一是优化支出结构，全力保障重点民生。2022年，全县各级各部门优化支出结构，大力缩减一般性支出，全县九项民生类重点支出98,177万元，占一般公共预算支出的72.30%，教育、卫生、社保等重点领域得到有力保障。二是抓好资金保障，全面助力乡村振兴。2022年，全县投入财政专项扶贫资金（衔接推进乡村振兴补助资金）1.32亿元，整合财政涉农资金0.97亿元，整合率达100%，有效推动了脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，助力全县乡村振兴工作稳步推进。三是聚焦民生实事，着力答好民生答卷。2022年，完成农村公益事业财政奖补及美丽乡村建设项目硬化农村人行步道15477米、文体活动场所硬化12188平方米，太阳能路灯安装维修720盏，着力解决了群众“急难愁盼”问题，答好了新时代的“民生答卷”。
（三）树牢风险意识，守好风险底线。一是健全制度建设，防范债务风险。制定了《麻江县政府性债务管理暂行办法》《麻江县政府隐性债务风险预警方案》，进一步规范全县债务管理工作，健全政府性债务风险预警和控制机制，及时对隐性债务风险进行排查。2022年，全县债务风险整体可控，无重大债务风险事故发生。二是资金保障优先，守牢“三保”底线。全县各级、各部门牢固树立“过紧日子”“过苦日子”思想，全力以赴将“保基本民生、保工资、保运转”放在优先位置予以保障，做到资金拨付优先、库款保障优先、国家标准优先、民生保障优先。三是履行财政职能，抓好疫情防控。按照县委统一部署，积极发挥财政资金对疫情防控的保障作用。2022年，累计投入财政资金435.93万元，用于全县防疫物资购置、核酸检测、流调、转运等紧急任务和新冠病毒感染乙类乙管“保健康、防重症、强救治、降死亡”等重点方面资金保障，守住了人民生命健康底线。
（四）聚焦重点任务，提升管理能力。一是抓实预算绩效管理。2022年，组织各预算单位开展2021年度预算绩效自评工作；完成全县69个预算单位2022年年初预算绩效目标审核和预算支出绩效运行监控工作。二是有效开展前置预审。严格落实《贵州省政府投资项目管理办法》等有关规定，对45个政府投资项目开展前置预审，累计预审项目总投资60,005万元，审减12,680万元，审减率为21%。三是扎实开展政府采购。2022年全县各级部门申报政府采购预算20,232.76万元，实际采购金额19，897.18万元，节约资金335.58万元，节约率1.66%。四是狠抓国有资产管理。组建工作专班，组织全县26家国有企业、67家行政事业单位对所属资源资产开展了摸底清查。按照“清理成熟一批处置一批”的原则，将全县闲置国有资产分批进行处置，2022年，共实现国有资产处置收入2,848万元，确保了国有资产保值增值。五是稳步推进国企改革。县委、县政府高度重视，及时部署，创新工作举措，优化重组26家国有企业，组建完成4家集团公司，选优配强董事会、监事会组成人员。设立了4个集团党支部，进一步优化国企党组织建设。建立完善转型改革配套机制，有序推进国有企业实体化转型改革。
2022年，全县财政各项工作在取得一定成绩的同时，也还存在不少的困难和问题：财政收入总量小、增长乏力，民生类刚性支出居高不下，化债压力大，财政收支紧平衡进一步凸显并将长期持续。对此我们将保持定力、坚定信心、积极应对。
四、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下之年，为更好地统筹疫情防控和经济社会发展，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、省委十三届二次全会和州委十一届四次全会及中央、省、州、县经济工作会议精神，全面贯彻新发展理念，坚持以高质量发展统揽全局，围绕“四新”主攻“四化”，坚持稳字当头、稳中求进，落实好积极的财政政策，不断深化省以下财政体制改革，继续做好“三保”保障和债务风险防范等工作，加强财源建设，优化支出结构，不断增强财政自给能力和保障能力，助推我县经济社会高质量发展。
（一）2023年一般公共预算安排
1.一般公共预算收入。2023年全县一般公共预算收入预期目标安排为17,806万元，增长7%以上。其中：税收收入9,589万元，非税收入8,217万元。加上上级财力性补助71,219万元、调入资金22,662万元，全县一般公共预算收入预期目标总计为111,687万元。
2.一般公共预算支出。2023年一般公共预算支出安排108,592万元，上解支出3,095万元，全县一般公共预算支出总计为111,687万元，收支相抵结余为零，收支平衡。
一般公共预算支出具体情况如下：一般公共服务支出20,070万元、国防支出195万元、公共安全支出3,500万元、教育支出23,700万元、科学技术支出183万元、文化旅游体育与传媒支出558万元、社会保障和就业支出16,312万元、卫生健康支出10,868万元、节能环保支出591万元、城乡社区支出3,029万元、农林水支出7,683万元、交通运输支出558万元、资源勘探工业信息等支出3,854万元、商业服务业等支出128万元、自然资源海洋气象等支出782万元、住房保障支出11,495万元、粮油物资储备支出116万元、灾害防治及应急管理支出306万元、计提预备费1,100万元、债务付息支出（一般债券）3,550万元、债务发行费用支出14万元。
（二）政府性基金预算情况。2022年基金结余322万元，2023年基金收入预计42,455万元（其中土地出让收入37,440万元、国有土地收益基金收入600万元、城市基础设施配套费收入100万元、农业土地开发资金收入65万元、污水处理费收入250万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入4,000万元）。按收支平衡原则，政府性基金支出总计为42,777万元，其中：国有土地使用权出让相关支出16,442万元、国有土地收益基金相关支出600万元、农业土地开发资金相关支出65万元、城市基础设施配套费相关支出100万元、污水处理费相关支出250万元、国有土地使用权出让金债务付息支出3,115万元、其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出4,030万元，年末预计结余18,175万元调入一般公共预算。收支相抵结余为零，收支平衡。
（三）社会保险基金预算情况。2023年，社保基金收入预期目标为7,869万元。社保基金支出预期目标为9,429万元，加上以前年度滚存结余5,681万元，预计2023年末社保基金结余4,121万元，结转下年使用。
（四）国有资本经营预算情况。2023年，国有资本经营预算收入预期目标为11,000万元（其中利润收入1,000万元，其他国有资本经营预算收入10,000万元）。国有资本经营预算支出安排7,700万元（其中：国有企业资本金注入6,500万元、其他国有资本经营预算支出1,200万元），调入一般公共预算3,300万元，国有资本经营预算总支出11,000万元。收支相抵结余为零，收支平衡。
（五）“三公”预算情况。麻江县2023年“三公经费”支出预算533万元，比上年减少17.15%。公务用车购置及运行费支出335万元，比上年减少31.63%；公务接待费支出198万元，比上年增加25.32%，无因公出国（境）费预算。公务接待费增加的原因是部分单位上年经费经过整理报账资料在今年报账核销。
五、2023年财政重点工作任务
（一）围绕全年目标任务，加大财源建设力度。紧紧围绕《麻江县加强财源建设促进财政增收三年行动方案》目标任务，做好重点财源培育，稳定税源基础，壮大地方财政实力、优化收入质量。加大税收稽查力度，加强对重点税源、重点行业的监测，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力。同时，进一步加大土地出让力度，合理盘活国有资产，强化一般公共预算、政府性基金、国有资本经营的统筹力度。紧紧抓住新国发2号文件、支持民族地区高质量发展、支持打造“桥头堡”等和省厅配套支持政策的重大机遇，按照州委提出的“项目攻坚年”工作要求，坚持“项目为王”理念，加强中央预算内投资、专项债、“4+2”基金、“桥头堡”基金、招商引资等项目谋划和储备，找准向上争取的政策眼和突破口，客观反映我县体量小、财力弱、“三保”和化债压力大的实际困难，积极争取中央、省、州在转移支付、专项资金等方面向我县倾斜，提高可用财力。
（二）围绕民生持续改善，不断优化支出结构。坚持勤俭办事、厉行节约，牢固树立“过紧日子”的思想，按照有保有压的原则，严把财政支出关口，对各项财政开支应减尽减，能减尽减，继续大力压减非刚性、非重点、非急需支出。进一步优化财政支出结构，大力精简差旅、会议、培训、论坛、庆典等公务活动，“三公”经费按照“只减不增”核定，节约资金用于加大对保障改善民生、教育、卫生、乡村振兴、生态环保等重点领域的财力支撑，集中财力保障重大决策支出，保持支出平稳，提高财政资金支出效率和使用效益，兜牢兜实“三保”底线。
（三）围绕防范债务风险，强化责任压紧压实。进一步压紧压实化债责任，防范化解金融风险，加强债务管理研究预判，从严控制新增政府投资可行论证，做好专项债项目滚动储备，用好专项债券资金。严格落实债务管理责任和“一把手”责任，把防风险的责任和化解目标任务分解到债务单位、具体到项目、落实到岗位，明确时间表、路线图，强化对接沟通和日常调度。依法依规通过盘活存量资产资源、压缩开支等方式，多渠道筹集资金化解政府债务，确保化解目标任务完成。全力防范化解债务风险，严格政府债务预算管理，打好“守橙”保卫战，坚决守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。
（四）围绕资产保值增值，狠抓国有资产管理。进一步抓实行政事业单位国有资产管理制度建设，建立完善《麻江县行政事业性国有资产管理办法》《麻江县行政事业单位国有资产处置办法》，着力规范国有资产管理行为，压实部门资产管理责任，提升部门国有资产管理水平。落实行政事业单位国有资产集中管理机制，提升资产的配置、运营效率和效益；加快国有资产权籍调查和不动产登记，加大行政事业单位闲置国有资产盘活力度。
（五）围绕财政提质增效，持续深化改革创新。深化预算改革。进一步推进和完善预算管理一体化建设，建立健全预算内控管理机制，加大行政事业单位经济活动精细化管理力度，着力强化预算刚性约束，为落实过紧日子要求提供基础保障。深化国企改革。全面落实国有企业三年倍增计划，健全完善现代企业管理制度，选聘体制内专业人才到国有企业任职（挂职），实现董事会应建尽建、配齐建强。围绕企业主责主业加快市场经营化发展步伐，科学制定集团公司业务发展方向重点及集团公司发展规划，将经济指标下发到集团公司各部门及下属各子公司。支持国有企业积极承接中央预算内投资项目、专项债项目、“4+2”基金项目等，通过项目合作、产业共建等方式做强做优做大企业规模。强化绩效评价。严格落实《贵州省政府投资项目管理办法》要求，持续开展事前绩效评估，对新增重大政策和项目的立项必要性、绩效目标合理性、方案实施可行性及财政可承受能力等进行全面论证。借助第三方机构力量，提升预算绩效管理全过程的工作质量，并将预算绩效管理扩展至政府基金、专项债和国有资本经营预算等方面，覆盖政府性资金的各项收支活动，切实做到花钱必问效、无效必问责。深入整合涉农资金。进一步健全我县涉农资金管理机制，按照“应需而整、应整尽整”原则，持续推进农口跨部门资金统筹整合，围绕特色优势产业，支持“一县一业、一村一品”和产业配套基础设施建设，助推巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
各位代表，做好2023年财政工作意义重大，任务艰巨。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督指导，虚心听取县政协意见建议，扎实做好财政各项工作，充分发挥财政职能作用，切实做到增收有力、决策有谋、优化有效、改革有为，奋力推动全县经济社会高质量发展不断取得新成效。
