（贵州省）关于黔南州贵定县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
贵定县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
（2021年2月24日在贵定县第十八届人民代表大会第六次会议上）
贵定县财政局局长 章云飞
各位代表：
受县人民政府委托，向大会作《贵定县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告》，请予审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、“十三五”工作回顾
“十三五”期间，县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央、省委、州委的重大决策，紧紧围绕县委、县政府的工作部署，服务全县经济社会发展大局，着力践行新发展理念和高质量发展要求，坚持聚财理财“两手抓”，全力推动财政与经济社会发展的良性互动，全县财政工作取得持续较快发展。
（一）经济总量稳步提升，财政收入逐年增加。
五年以来，随着县域经济持续向好发展，财源结构不断优化，财政收入持续增长，财政支出规模不断扩大。2016年至2020年，全县一般公共预算收入累计完成34.77亿元，年平均增速5.02%，超额完成“十三五”制定的2%增速目标。获得上级转移支付补助90.75亿元，其中：2020年19.61亿元，比2016年增加3.51亿元，增长21.76%。一般公共预算支出累计完成122.74亿元，年平均增速4.76%，其中：2020年完成一般公共预算支出26.28亿元，比2016年增加4.25亿元，增长19.31%。
（二）财政保障持续发力，“三大攻坚”效果显著。
强化脱贫攻坚资金保障：累计投入脱贫攻坚资金98.99亿元，其中：生产发展9.74亿元、交通建设22.34亿元、水利建设10.22亿元、教育保障18.08亿元、住房保障19.79亿元、农村环境综合整治1.10亿元、民政救助6.56亿元、医疗保障6.48亿元、移民安置1.96亿元、其他脱贫攻坚投入2.72亿元。强化债务风险防范：建立健全债务风险防范长效管理体制机制，用好用活“八个一批”“十四条”化债措施，打好债务化解组合拳，逐年超额完成省、州下达的目标任务。强化生态文明建设保障：累计投入4.6亿元，用于环境监测与监察795万元、节能减排612万元、支持环境连片整治1.1亿元、乡镇垃圾集中处理和污水处理1.7亿元、支持天然林保护6,345万元、实施退耕还林9,622万元、石漠化治理644万元。
（三）财政保障更加精准，民生事业发展有力。
累计投入教育资金18.08亿元，新建、改扩建公办幼儿园30所，新建、改扩建义务教育学校校舍、食堂、运动场等项目123个，基础设施不断完善，办学水平不断提高；投入医疗资金6.48亿元，盘江、沿山、云雾、昌明卫生院业务大楼建成使用，22个深度贫困村标准化卫生室投入运行，促进了全县公共卫生、疾病防治体系不断完善，投入疫情防控资金7,018万元，为全县疫情防控提供强力资金保障；投入就业创业扶持资金9,432万元，助力全县就业技能培训工作、就业创业、脱贫攻坚公益性岗位聘用、扶贫车间建设等，不断增强全县就业服务体系和政策扶持力度；投入农村最低生活保障金2.85亿元、城市最低生活保障金1.13亿元、特困人员救助供养3,857万元、孤儿基本生活补助739万元、临时救助2,699万元，社会保障体系不断健全。
（四）美丽乡村全速推进，基础设施明显提升。
累计投入财政奖补资金2.9亿元，建设村寨连户路592公里、文体活动广场210个23万平方米、“改坝”37万平方米，安装太阳能路灯1.2万盏。按照示范型、提升型、普及型打造“三型”小康寨220个，打造了昌明镇柿花树、云雾镇长寿寨等26个以乡村旅游、城镇化建设、现代农业产业发展相结合的小康示范寨，村容寨貌明显改善，群众满意度、幸福感明显提升。
（五）国企改革逐步深化，国有经济释放活力。
党建基础不断夯实：成立县委国企党建工作领导小组、县委国企党工委，出台《贵定县县属国有企业党建工作领导机制》，推进国企星级支部创建，实现80%以上五星级支部覆盖面，选优配强了盘江实业党委、贵明实业党委、农投公司党支部领导班子。改革制度不断完善：印发《贵定县县管国有企业领导人员管理办法》，并相继制发《贵定县县属国有企业员工人事管理暂行办法》《贵定县县管国有企业员工招录实施办法》《贵定县县属国有企业重大事项管理办法》等配套改革文件。资本布局不断优化：开展了三轮县属国有企业优化重组改革，成立了盘江实业、贵明实业、县农投公司及瀚淼实业四家集团公司，形成城市建设、开发区统筹、专职涉水、引领农业四大板块的新格局。实体转型不断推进：智慧停车场项目投产、沿山加油站项目建设启动、土地综合整治项目、城乡水务一体化项目稳步实施；通过合资、参股等方式组建混合所有制企业10家，其中建筑类企业4家，涉农类企业4家，涉水企业1家，物流企业1家，国有企业整体经济实力不断增强。
（六）财政监管不断加大，资金使用安全规范。
完善制度建设：建立健全内部控制制度，督促各预算单位完善预算管理、经费收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等6项业务领域的规章制度，出台了《贵定县财政专项扶贫资金管理办法》《贵定县财政专项扶贫资金报账制实施细则》等办法，以内控制度推动内部治理，资金运行风险得到有效监管。完善监管机制：实行常态化监管，组织开展了会计监督检查、预决算公开专项检查、扶贫资金管理使用不规范专项治理和“小金库”及违规发放津贴补贴专项治理等共412次，及时发现和纠正账务处理不规范、往来款未及时清理和项目报账资料不完善等问题并督促整改完毕。
（七）财政改革优化完善，创新管理高效运行。
深化国库集中支付管理：启用预算执行动态监控，对全县财政资金支付进行事前和事中动态监管。为财政资金安全高效支付保驾护航，共计触发预警监控4,600笔、6,234万元。实施财政资金“电子化支付”改革：国库支付电子化是由传统纸质支付到系统电子化支付的重大转变，让预算单位足不出户就可以实现财政资金安全高效支付。借力“互联网+”，推动政府采购新模式：搭建贵定县政府采购网上商城，优化供货平台，简化采购程序，提高采购效率。网上商城运营以来，商城入驻商家110户，商品上架22,289件，成交订单11,099笔，交易额超过3,000万元。全面推行“零基预算”：2020年预算编制实行“零基预算”，除人员性支出和人均公用经费外，其他项目支出全部清零，按照“谁申请资金预算，谁提供绩效目标”的原则进行申报。推行预算绩效管理，对财政资金进行追踪问效：制定《贵定县预算绩效管理暂行办法》和《贵定县预算绩效管理实施方案》，规范设定绩效目标，强化预算支出责任，提高财政资金使用效益，在编制年度预算时选取27家单位同步编报部门整体支出绩效目标，预算金额7.91亿元。启动财政电子票据和政府非税收入收缴电子化管理改革工作：利用互联网、移动智能等信息技术手段，实现财政票据管理全过程无纸化、电子化和便民化，提升财政票据监管水平和效率。
各位代表！过去的五年，是贵定财政运行“稳中有进”的五年，是贵定财政服务经济社会健康发展的五年。我们始终牢记使命，奋力前行，财政实力不断取得更高突破。但我们也清醒地认识到当前财政运行存在的不足，主要表现在：一般公共预算收入增收潜力不足，收入质量有待提高，刚性支出增速较快，政府债务还本付息压力加大，收支矛盾突出，财政保障能力还需增强。
二、2020年落实县人大预算决议情况
2020年，在县委、县政府的正确领导和上级部门的关心指导下，在县人大和县政协的监督下，县财政努力克服经济下行、减税降费政策全面实施和疫情等因素带来的影响，坚持稳中求进的总基调，以供给侧结构性改革为主线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，巩固脱贫成果，牢固树立过“紧日子”思想，着力调整优化支出结构，遵循“保工资、保运转、保民生”的总原则，推行预算绩效管理，推动财政工作提质增效。
（一）2020年全县和县本级预算执行情况。
财政总收入执行情况。财政总收入完成385,930万元，同比增长8.56%，增收30,443万元。
一般公共预算执行情况。一般公共预算收入完成78,140万元，同比增长17.30%，增收11,526万元。其中：税收收入完成27,488万元，同比下降22.35%，减收7,912万元；非税收入完成50,652万元，同比增长62.27%，增收19,438万元。
一般公共预算支出情况：一般公共预算支出完成262,790万元，同比增长8.29%，增支20,120万元。
一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入完成78,140万元，加上中央、省、州各项补助196,142万元、调入资金3,535万元，当年收入合计277,817万元。
一般公共预算支出完成262,790万元，上解省、州支出14,883万元，当年支出合计277,673万元，安排预算稳定调节基金144万元，年末无结余。预算周转金年末余额为140万元。
政府性基金预算执行情况：政府性基金收入完成131,310万元，同比增长1405.50%，增收122,588万元。政府性基金支出完成186,543万元，同比增长1614.86%，增支175,665万元。政府性基金收支同比增加的主要原因是挂牌土地收入增加。
政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入131,310万元，上级专项补助58,480万元，政府性基金收入合计189,790万元。政府性基金支出186,543万元，上解省、州支出3,247万元，支出合计189,790万元，收支相抵，年末无结余。
国有资本经营预算执行情况：国有资本经营收入完成465万元，收入来源是股息分红,上级专项补助83万元。国有资本经营支出完成548万元，主要是用于公益性基础设施建设。
社会保险基金预算收支及平衡情况：社会保险基金收入完成24,017万元，比上年增加87万元，增长0.36%，上年滚存结余10,348万元，合计34,365万元；社会保险基金支出完成23,192万元，比上年增加2,020万元，增长9.54%。收支相抵，年终滚存结余11,173万元。社会保险基金预算收入增加较少的主要原因为是2019年机关事业单位职工养老金调资补发相对2020年较高。
（二）2020年重点工作。
一年来，财政部门认真落实县十八届人大五次会议有关决议，围绕全年目标，分解落实任务，强化工作举措，充分发挥积极的财政政策更加积极有为的要求，切实发挥财政对脱贫攻坚和基本民生的兜底保障作用，努力完成各项工作任务，为推动全县经济社会发展在克服重重困难中稳步前行提供了有力支撑。
1.围绕年初既定目标，切实做好收支工作。强化综合治税，把抓收入作为中心工作：加强对国有资源（资产）有偿使用收入、人防设施异地建设费、国有资产处置收入等非税收入的清收，通过非税收入的增长弥补普惠性减税政策及疫情带来的减收，超额完成年初目标任务。牢固树立过“紧日子”思想：努力克服困难，切实加强支出管理，推行“零基预算”编制年初预算，树立好过“紧日子”的思想，部门公用经费定额标准维持“零增长”，在此基础上部门公用经费再平均压缩15%，压缩资金262万元。非刚性、非重点项目支出在上年度预算安排的基础上压减1,230万元，压缩率19.9%，压缩资金全部用于教育、脱贫攻坚及社保民生支出。
2.围绕财源培植需求，切实服务实体经济发展。聚焦“实体经济增效年”和“实体经济服务年”，把培植财源建设作为增收的重中之重。积极支持农业产业发展：投入财政资金11,132万元，大力支持发展蔬菜、食用菌、中药材、水果、烤烟等农业产业，巩固脱贫成果，为乡村振兴布好局开好篇。积极支持工业产业提质升级：深入实施“双千工程”，投入财政资金4,855万元，支持老干妈、中裕华农、茅台装配产业园等实体产业发展，促进工业提质升级。
3.围绕刚性支出需求，切实做好资金统筹整合。兜牢“三保”底线：坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，将人员性支出、民生性支出、基本运转支出纳入年初预算予以保障，并通过申报上级特殊转移支付的方式弥补财力缺口，全年“三保”支出12.4亿元。积极争取专项债券项目：认真谋划申报地方政府专项债券项目36个，入库项目23个，总投资22.23亿元，申请专项债券资金需求14.93亿元，全年获得地方政府专项债券项目9个4.58亿元，有效拉动了投资，推进了全县经济社会发展。申报抗疫特别国债资金10,761万元，投入到防疫体系建设、医院能力提升建设等基础设施领域。盘活财政存量资金：累计盘活财政存量资金21,676万元，主要用于脱贫攻坚、公共卫生服务领域以及县委、县政府确定的重大事项支出，进一步发挥了资金使用效益。
4.围绕财政资金保障，巩固提升脱贫成效。坚持财政扶贫资金整合力度不减：整合财政涉农资金2.46亿元，比上年度增加600万元，实施项目148个，有力推动了农村基础设施建设、农业生产发展和人居环境改善。坚持资金精准投放不变：获得上级补助财政专项扶贫资金9,080万元、实施项目94个，县级投入扶贫资金7,796万元，确保帮扶力量不减、补助到户到人不减，有效支撑了决战决胜脱贫攻坚。坚持“惠农”资金发放不变：全面做好财政涉农补贴资金“一折通”集中统发工作，发放32项涉农惠农补贴资金12,619万元，确保了贫困人口转移性收入不减。
5.围绕债务风险防范，切实做好“降橙”任务。不断完善债务管理能力：调整充实了县政府性债务和政府隐性债务风险防范化解领导小组，夯实政府性债务化解工作专班，同步强化责任机制和调度机制。不断丰富管理制度建设。科学编制《贵定县2020年政府隐性债务化解方案》，印发《贵定县政府性债务“降橙”工作方案》等系列方案，严格围绕省、州化债“降橙”目标，分解任务、明确责任，实现督导到位、落实有力。不断拓宽债务化解渠道。推进到期债务展期谈判，达成2.2亿元到期债务展期，实现1.14亿元“非标”产品的还款计划调整，缓释了到期债务风险。2020年隐性债务化解完成省下达目标的299.84%，完成州下达目标的150.91%，实现“红转橙”目标。
6.围绕“六稳”“六保”任务，稳住经济基本盘。聚焦“六稳”这个着力点，守住“六保”底线，坚持稳中求进，全力守住我县经济社会发展基本盘。全县 “六稳”“六保”财政投入13亿元：稳投资投入3.94亿元，切实提高投资效益推进供给侧结构性改革，稳定经济发展；保居民就业投入2,591万元，提供就业援助，完善就业服务；保基本民生投入7.34亿元，促进教育资源均衡发展，完善医疗服务和医疗救助，健全养老保险、最低生活保障等社会保障体系，民生事业取得长足发展；保市场主体投入2,884万元，支持企业复工复产，恢复正常经济社会秩序，培育壮大经济增长点。保粮食能源安全投入5,980万元，切实保障粮食能源生产供给安全，守住发展生命线；保基层运转投入5,738万元，保障各级运转经费，使基层治理特别是教育、医疗、治安、水电、公交等公共服务正常运转，促进经济社会发展。
7.围绕疫情防控工作，强化资金调度保障。加大卫生防疫能力建设，积极争取上级资金保障医疗基础设施建设和应急物资储备。投入7,018万元用于防控物资设施设备采购、隔离房屋维修、发热门诊建设、基层哨卡设立、人员治疗隔离、核酸检测等支出，为我县疫情防控提供有力的财政支撑。
8.围绕预算绩效管理，切实提高资金使用效益。推进零基预算管理改革：改变原有“基数+增长”的预算编制方式，同步编制绩效目标，2020年全县共编制项目绩效目标52个，纳入绩效管理财政资金6,480万元。实行绩效运行跟踪管理：根据年初部门申报设定的绩效目标，采取项目跟踪、数据抽查等方式，动态了解和掌握项目资金支出进度和项目实施进程，确保资金使用效率。绩效评价结果运用：将绩效评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，逐步建立科学规范的预算资金使用激励约束机制。
三、“十四五”时期财政工作的主要目标任务
今后五年的财政工作，要坚持以“政”领“财”，认真履职尽责，主动担当作为，加强前瞻性思考、全局性谋划、战略性布局、整体性推进，以高质量发展统揽全局，深入实施乡村振兴、大数据、大生态三大战略行动，大力推动新型工业化、新型城镇化、农业现代化、旅游产业化。按照县委“一四五”总体发展思路，全力实施“融贵阳”主战略，不断加强财源建设，持续深化预算管理制度改革，强化预算约束和绩效管理，增强财政保障能力，不断提高财政服务水平和管理能力，助推贵定经济高质量发展。
主要目标任务：财政收入方面：一般公共预算收入年均增长4.5%以上，到2025年达到9.78亿元，2021年至2025年完成一般公共预算收入44.48亿元。财政支出方面：在兜牢“三保”底线的基础上，不断优化支出结构，围绕县委“一四五”总体发展思路，强化财政要素保障，进一步提高财政保障水平。
（一）坚定不移推动挖潜增收，加快做大财政收入规模。
强化综合治税：继续完善立体化、全方位的综合治税新模式，明确征管责任，建立目标考核机制，健全财税征收模式。强化税收征管：严格执行国家税收政策，改进税收征管方式，严防税源流失，做到应收尽收。强化财源培育：进一步优化营商环境，加强对新落户企业、新增固投项目、规上企业等纳税人的服务，着力培育税收增长点，为财政增收夯实财源基础。到2025年，力争实现年纳税额1,000万元以上的企业由2020年的6户增加到9户，其中5,000万元以上的达到4户。
（二）坚定不移推动新发展理念，加快丰富经济高质量发展内涵。
发挥财政撬动作用，推动新型工业化发展：秉承社会经济发展是财政增收第一引擎力理念，发挥新型工业化主引擎驱动，合理筹措资金，疏通工业大动脉，推动高端化、绿色化、集约化新型工业化发展，为老干妈、茅台等优质企业提供财政扶持保障，加快专项扶持资金拨付力度，做好招商引资企业征地拆迁、园区基础设施配套资金支持。发挥财政支撑作用，助推新型城镇化进程：倾力支持新型城镇化建设，抢抓新型城镇化发展和老旧小区改造政策机遇，积极申报棚改专项债券，用好、用活农发行棚户区改造转型贷款资金，加大老旧小区改造资金拨付，支持新型城镇化建设。发挥财政保障作用，助力农业现代化发展：持续推进统筹整合财政涉农资金，巩固涉农整合资金向乡村振兴领域倾斜，加大落实民生投入，确保发展成果惠民力度不减。扶持“特色”“高效”的优势农业发展，培植规模好、效益优的现代农业产业，构筑现代农业助推财政增收的新高地。发挥财政引领作用，提升旅游产业化水平：立足云雾山、阳宝山、“金海雪山”和摆龙河国家湿地公园、甘溪国家森林公园“三山两园”优势资源，发挥财政资金“四两拨千斤”引领作用，借助金融资金打造一批旅游品牌和精品旅游路线，激发市场活力，培植旅游产业助推财政增收。
（三）坚定不移推动乡村振兴，加快树立民生幸福新标杆。
围绕乡村振兴战略，立足“资金随着项目走、项目随着政策走”，全力做好乡村振兴项目资金争取工作，高质量巩固脱贫攻坚成果，加大财政资金筹措力度，全力实施“五大振兴”；坚持“保证重点、兼顾一般”的原则，把保障和改善民生放在重中之重的位置，继续在教育、医疗、住房和社会保障等基本公共服务支出方面优先予以保障。
（四）坚定不移推动债务管控，加快化解存量缓释债务风险。
严控债务规模：严格遵守政府性债务管理政策规定，完成上级下达的化债任务。化解存量债务：积极落实缓释到期债务风险举措，通过展期重组，着力解决到期非标类债务兑付；加强银企对接沟通，做好银行类金融机构存量债务到期再融资缓释风险，拓展“借新还旧”，解决一批到期债务。加强舆情管控：做实、做细风险排查，夯实舆情风险处置机制，防范因舆情事件引发的风险，确保不发生舆情事件。壮大国有企业：深化国有企业实体化转型，增强国有公司经营能力，提升国有资本盈收能力，壮大国有资本投资规模，增强抗风险能力。
（五）坚定不移推动管理改革，加快构建现代化的财政制度。
进一步规范和加强预算绩效管理，强化支出责任和效率意识，提高预算绩效科学性、规范性和有效性，建立健全预算绩效管理机制，开展绩效目标编审、绩效目标评价和绩效结果运用全过程的预算绩效管理工作，进一步提升财政资金的使用效益，树立花钱必问效的理念。
四、2021年全县和县本级财政预算草案
2021年全县和县本级预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届五中全会精神，认真落实中央、省委、州委和县委经济工作会议精神，牢记嘱托、感恩奋进，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以高质量发展统揽全局，牢牢守好发展和生态两条底线，深入实施乡村振兴、大数据、大生态三大战略行动，大力推动新型工业化、新型城镇化、农业现代化、旅游产业化加快发展。坚持勤俭办事、厉行节约，牢固树立过“紧日子”思想，遵循“积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，将统筹预算、零基预算和绩效预算的理念贯穿整个预算编制过程，进一步优化财政支出结构，创新财政资金投入方式，注重财政政策的提质增效、更可持续，努力保持经济运行在合理区间，巩固拓展疫情防控、脱贫攻坚和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，塑造新优势、培育新动能，确保“十四五”开好局。
（一）一般公共预算收支及平衡预计情况。
一般公共预算收入目标：2021年一般公共预算收入增速3%，预计完成80,500万元。
上级补助收入情况：上级补助收入预计169,957万元，其中：上级专项转移支付补助81,000万元；财力性转移支付补助收入预计88,957万元（其中：税收返还收入11,890万元、工资性转移支付收入14,471万元、民族地区转移支付补助7,779万元、集中增量分类分档补助2,155万元、均衡性转移支付31,005万元、一般性转移支付补助21,657万元）。
一般公共预算支出情况：本级一般公共预算支出154,457万元，比上年年初预算安排增加9,987万元，增长6.91%。其中：工资人员性支出111,590万元、基本运转支出5,872万元、民生社保支出12,006万元、政府债务风险防范支出22,989万元，预备费2,000万元。
一般公共预算支出235,457万元，上解省、州支出15,000万元，当年支出合计250,457万元。年末根据一般公共预算收入实际完成情况，树立过紧日子的思想，压缩支出、盘活存量资金，力争实现年度预算平衡。
（二）政府性基金预算收支及平衡预计情况。
政府性基金预算收支安排情况：基金预算收入70,600万元，比上年完成数减少60,710万元，下降46.23%。基金预算支出70,600万元，比上年完成数减少115,943万元，下降62.15%。
政府性基金预算收支平衡预计：基金预算收入70,600万元，上级转移性收入1,924万元，收入总计72,524万元，基金预算支出72,524万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支及平衡预计情况。
国有资本经营预算收支安排及平衡情况：国有资本经营预算收入500万元，国有资本经营预算支出500万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支及平衡预计情况。
社会保险基金预算收支及平衡情况：社会保险基金预算收入25,200万元，比上年增加1,183万元，增长4.93%，上年滚存结余11,173万元，收入合计36,373万元；社会保险基金预算支出24,300万元，比上年增加1,108万元，增长4.78%，收支相抵，年末滚存结余12,073万元。
五、2021年财政主要任务
2021年我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省委、州委和县委经济工作会议、全国、全省、全州财政工作会议精神，紧扣政府工作报告明确的全年目标任务，在做大收入“蛋糕”、兜牢“三保”底线、防范债务风险的基础上，把力量汇聚到“四化”建设这个主攻方向上，抓重点抓关键，对标对表抓落实。
（一）全面聚焦财政收支管理有度，统筹抓好质量提升。
公共财政收入增量提质：强化与税务部门协作，加强收入分析预测。立足“实体经济发展年”，继续做好政策兑现的“加法”和企业减负的“减法”，进一步优化营商环境、加大招商引资力度，加强年初建立税源台账与征管分析调度相结合的方式，加快税收入库进度，确保完成年度税收目标。争取上级转移支付补助：加强与上级财政部门的汇报沟通，做好中央直达财政资金争取，力争实现9亿元以上的财力性转移支付、8.1亿元以上的专项性转移支付支持。树立过紧日子思想：加强支出管理，一般性支出、非刚性、非重点项目支出只减不增，围绕优先保障“三保”、兼顾发展资金需求开展工作，提升财政保障水平。
（二）全面聚焦乡村振兴推进，统筹抓好脱贫成果巩固。
贯彻落实脱贫攻坚“四不摘”要求，发挥财政政策统筹、资金聚合作用，突出财政“公共性”特征，支持巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接。继续加大民生投入：持续保持资金投入向教育、医疗、住房、社保等民生领域倾斜力度，按照保基本、促公平、可持续的原则，确保惠民利民政策落实到位，全力构建更加优质均衡的公共服务体系，巩固脱贫成果。做好乡村振兴资金保障：在农业产业的规模化、精品化和规范化上加大投入；在乡村绿色发展提质升级上加大投入；在乡村“土专家”“田秀才”等人才培育上加大投入；在农村基层组织治理水平提升上加大投入。
（三）全面聚焦“四化”建设，统筹抓好财政要素保障。
紧紧扭住供给侧结构性改革主线，以新型工业化为引擎，新型城镇化为动力，农业现代化为支撑，旅游产业化为助推，发挥积极的财政政策，加快构建高质量发展产业体系。新型工业化方面：积极抢抓贵阳“退城入园”重大机遇，发挥财政资金“指挥棒”和“风向标”作用，完善财政奖励扶持和税收激励等财税政策，做好老干妈、茅台等优质企业扶持，为我县产业布局调整、产业转移、产业园区改革建设等提供财政扶持保障机制，推动我县工业产业向高端化、绿色化和集约化发展。新型城镇化方面：围绕提升城镇品质、做强城镇经济、实施城市更新行动，扎实推进城镇老旧小区改造，支持民间投资参与补短板等项目建设，激发民间投资活力。农业现代化方面：保障粮食生产安全，支持耕地质量保护和地力提升，大力推进高标准农田和水利建设，加大先进、高端、智能化农机补贴力度。支持农业现代化示范区建设，创建一批现代农业产业园、农业产业强镇（街）、优势特色产业集群。同时，将资金、项目、政策和资源有效衔接整合，安排不低于60％的资金投入到茶叶、刺梨、精品水果、中药材及生态畜牧产业等特色优势农业产业，推动农村一二三产业融合发展，拓展农民增收空间，激发农民群众自我发展内生动力。旅游产业化方面：立足“金海雪山”品牌效应，发挥财政职能作用，不断加大财政对旅游业投入力度。全力支持金海雪山、阳宝山景区提质改造和市场化运作，推进盘江康养小镇和喇亚湾旅游康养度假中心建设，支持优特旅游商品及企业发展，培育好一批旅游特色精品，推动我县全域旅游发展。
（四）全面聚焦债务存量化解，统筹债务风险防范化解。
严格遵守政府性债务管理“七严禁”，按照“八个一批”“14条化债措施”“新十条”等化债举措，精准发力、靶向施策，打好化债“组合拳”，确保风险防范及时有效，实现债务风险总体可控。积极寻求多举措形式缓释到期债务风险，做好贵阳银行、贵州银行、国家开发银行等一批到期债务展期重组，缓释债务风险；实施一批“借新还旧”项目，缓释“非标”类到期债务。夯实月报、半月报、日报机制，做好风险防范，做到“及时响应、及时处置、及时引导”，确保不发生舆情事件。
（五）全面聚焦预算改革，统筹抓好财政管理。
推动零基预算和绩效预算走深走实，以零为基点编制预算，建立财政资金“能进能出”，加强全口径预算管理，着力解决好专项预算编制中存在的项目固定化、资金“碎片化”等问题。不断完善国有资产管理制度，依托资产管理信息系统实现对全县国有资产常态化、长效化监管。不断深化国有企业改革和整合重组，发挥国有企业制度优势，实现国有企业市场化管理，增强国有企业经济实力。
（六）全面聚焦党的建设，锻造过硬财政干部队伍。
把党的建设放在突出位置，开展党史学习教育，继续加强干部队伍政治素质、业务素质、文化素质和凝聚力培养，在干事创业抓落实中强化政治意识、作风建设、创新意识、服务意识，以正确用人导向引领干事创业导向，激励财政党员干部敢于负责敢于碰硬、勇于善于担当作为，全力助推我县财政工作高质量发展。
各位代表，2021年是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，也是“十四五”规划的开局之年，完成2021年预算意义重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的监督、指导，虚心接受县政协的意见、建议，全面完成各项目标任务，努力开创“十四五”财政工作新局面，为我县经济社会健康发展提供坚实保障，以优异成绩庆祝建党100周年。
名词解释
1.一般公共预算收入：也称“公共财政收入”，指政府为履行职能，按国家法律法规规定收取的纳入预算内管理的各项税收及非税收入总和。1994年我国实行分税制改革后，一般公共预算收入划分为中央固定收入、地方固定收入、中央与地方共享收入三部分。其中，地方一般公共预算收入（习惯上称地方财政收入）由地方固定收入和中央与地方共享收入地方分成部分组成，具体又可分为税收收入和非税收入两类。
2.一般公共预算支出：指地方政府为履行职能需要，通过预算内资金安排的用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出。
3.国有资本经营收入：国有资本经营收入，是指国有资本经营、转让、清算等形成的财政预算收入，包括国有企业、国有独资公司依法上缴的税后净利润，国有控股、参股企业分配的国有股利以及企业国有产权转让收入和企业清算净收益中国家所得的部分，是政府非税收入的重要组成部分。
4.非税收入：指国家机关、事业单位、社会团体以及其他组织依据有关法律、法规规定，履行公共事务管理职能、利用政府权力、政府信誉、国家资源或者国有资产、提供特定公共服务取得的除税收以外的财政资金。
5.转移支付：指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金补助。
6.零基预算：零基预算是不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算，具体指不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的现代预算编制方法。
7.“一四五”：“一”就是全力实施“融贵阳”主战略；“四”就是大力推进新型工业提速工程、特色城镇提质工程、乡村振兴示范工程、旅游产业振兴工程“四大工程”；“五”就是全力打造黔中城市群重要节点、黔中新型工业化示范县、全省乡村振兴示范县、内陆物流业制造业融合发展示范区和贵阳近郊休闲康养度假旅游目的地。
8.五大振兴：产业振兴、人才振兴、文化振兴、生态振兴和组织振兴。
9.四治理：农村生活垃圾、生活污水、畜禽粪污、面源污染。
10.七严禁：指《中共贵州省委办公厅 贵州省人民政府办公厅关于政府性债务管理“七严禁”的通知》（黔党办发〔2017〕25号）明确的加强政府性债务管理七条要求，即：严禁违法违规举债、严禁违法违规担保、严禁违法违规进行政府购买服务、严禁“明股实债”、严禁“三边”工程、严禁违规建设楼堂馆所、严禁政府性债务管理不作为。
