（贵州省）关于黔南州惠水县2022年财政预算执行情况与2023年财政预算草案的报告
惠水县2022年财政预算执行情况与2023年财政预算草案的报告
（2023年1月5日在惠水县第十九届人民代表大会第二次会议上）
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告惠水县2022年财政预算执行情况，提出2023年财政预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。
2022年财政预算执行情况
2022年，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，衷心拥护“两个确立”、忠诚践行“两个维护”，全面落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，围绕“四新”主攻“四化”战略和“四区一高地”定位，坚持勤俭节约、精打细算的原则，全面完成各项工作任务，财政运行平稳有序。
一、一般公共预算收支情况
（一）一般公共预算收入情况
1.县级一般公共预算收入64,348万元，其中：税收收入24,093 万元、非税收入40,255万元。剔除增值税留抵退税因素影响，同口径县级公财收入完成67,828万元，较上年增长5.42%，其中：税收收入27,573万元，同口径下降33.17%，非税收入40,255万元，增长74.39%，占比59.35%；
2.上级补助收入253,821万元，其中：返还性收入6,882万元，转移支付收入246,939万元；
3.一般债务转贷收入20,847万元；
4.调入资金51,679万元。
（二）一般公共预算支出情况
1.本级支出339,971万元，下降2.53%。其中：九项民生支出262,957万元，占一般公共预算本级支出的77.35%，较上年增加1.31个百分点，教育支出、科学技术支出均实现正增长；
2.上解支出11,502万元；
3.一般债务还本支出20,847万元。
（三）一般公共预算收支平衡情况
本年收入390,695万元，本年支出372,320万元。年终结余18,375万元，结转下年安排使用。
二、政府性基金预算收支情况
2022年政府性基金预算收入144,461万元，其中：本级收入 125,438万元、上级补助收入4,111万元、上年结余3,618万元（含待偿债置换专项债券3,600万元）、专项债务转贷收入11,294万元。
2022年政府性基金预算支出141,933万元，其中：本级支出115,894万元、专项债务还本支出11,294万元、调出到一般公共预算14,745万元。
本年收入144,461万元，本年支出141,933万元。结余2,528万元，结转下年安排使用。
三、国有资本经营预算收支情况
2022年国有资本经营预算收入1,391万元，其中：本级收入1,375万元，上级补助收入16万元。
2022年国有资本经营预算支出1,375万元，其中：本级支出1,100万元，调出到一般公共预算275万元。
本年收入1,391万元，本年支出1,375万元。结余16万元，结转下年安排使用。
四、社会保险基金预算收支情况
我县城乡居民养老保险基金上划州级统筹后，仅保留机关事业单位基本养老保险基金在县级核算。
2022年机关事业单位基本养老保险基金收入20,254万元，支出20,361万元，本年结余-107万元，滚存结余910万元。
五、其他需要报告的事项
（一）预备费安排情况
2022年预算安排预备费3,492万元，实际支出2,815万元。主要用于疫情防控物资购置及运输保障、贵惠大道明田段排险除危、打击治理跨境违法犯罪专项行动、突发事件应急处置相关费用等难以预见的开支。
（二）地方政府债务管控情况
2022年我县地方政府债务限额735,883万元，其中：一般债务409,995万元，专项债务325,888万元。截至2022年12月31日，我县政府债务余额707,116万元，未超过债务限额，其中：一般债务381,730万元，专项债务325,386万元。
2022年财政工作回顾
2022年，是党的二十大胜利召开之年，财政工作始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，抢抓新国发2号文件带来的重大机遇，统筹疫情防控和经济社会发展，全力保障重点支出，狠抓预算执行管理，有效防范债务风险，为推进县域经济稳步前行提供了有力支撑。
一、聚焦政策执行，财政收入增长有序
一是在全面落实退、减、缓、免各项税收优惠政策的前提下，加强部门联动，积极组织收入入库，全年同口径县级公共财政收入完成67,828万元，同比增长5.42%。二是加大争资争项力度。全年各部门累计争取中央、省、州各类资金253,742万元，比上年同期增加27,476万元，增长12.14%。三是切实管好用好直达资金，坚持资金下达和使用监管同步，中央直达资金104,217万元全部即时分配下达、直接惠企利民。
二、聚焦结构调整，民生支出保障有力
一是全力以赴兜牢“三保”底线。持续优化支出结构，始终坚持把“三保”支出放在财政支出的优先位置。2022年，我县安排“三保”支出共计247,409万元，占一般公共预算本级支出的72.77%。二是全力以赴做好疫情防控保障。2022年投入资金2,428万元，主要用于疫情防控设备物资采购、设施建设和公共卫生体系建设等。三是积极促进稳就业保就业。全面落实好各项就业政策，规范就业补助资金管理，今年以来共发放创业就业补贴3,301万元，为全县创业就业工作提供了有力的财政支持。
三、聚焦成效巩固，乡村振兴成效显著
一是围绕巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，切实做好财政涉农资金整合工作。2022年，统筹整合财政涉农资金17,960万元，优先用于产业发展。二是落实“一卡通”社会保障政策。及时、足额、精准兑现生态补偿、耕地地力保护等56项涉农补贴资金24,580万元。三是全力保障粮食安全。将县域粮油储备风险基金、粮食轮换、贴息、粮食基础设施等方面支出纳入财政预算予以保障，及时足额安排到位。四是拓宽脱贫地区农副产品销售渠道，搭建起农户“脱贫致富”连心桥，完成“扶贫832平台”采购脱贫地区农副产品预留份额29万元。
四、聚焦运行管理，机制体制日趋完善
一是持续深化绩效管理改革。2022年开展重点绩效评价项目90个，涉及金额近10亿元，进一步推动财政重点绩效评价纵深发展。二是扎实推进财政资金项目预算评审。2022年完成项目预算评审109个，评审金额147,675万元，审定金额140,968万元，核减金额6,707万元，平均核减率4.54%。三是实行中长期财政规划管理。强化三年滚动财政规划对年度预算的约束，加强项目库管理，促进预算科学精准编制和规范高效执行，提高财政预算的统筹能力。四是推进财政收入分配管理改革。兑现各镇（街道）改革奖励资金1,263万元，用真金白银力促各镇（街道）参与财政收入分配管理改革工作，累计实现增收5,700万元。
五、聚焦安全发展，债务风险防控有效
一是严控债务增量。压实各部门和县属国有企业化债主体责任，严禁新增政府隐性债务，从严控制新增政府债务。二是强化目标导向。结合“五个一批”制定化债方案，以做小分子、做大分母为主要抓手，实现年末综合债务率只降不升的控制目标。三是以时间换空间。通过与债权人开展债务展期重组降息工作，错开还款高峰，缓释偿债压力，牢牢守住了不发生区域性系统性金融风险的底线。
六、聚焦财政监督，从严治党纵深推进
一是强化党的建设。坚决贯彻全面从严治党要求，以党建为引领，确保财政工作始终沿着正确的方向推进。二是强化权力制约。严格落实中央八项规定精神，规范公务用车、公务接待、采购管理，严控“三公”经费支出，严格落实过“紧日子”要求，将每一分财政资金用在“刀刃上”。三是强化监督预防。紧盯重点领域和关键环节，把好风险防范关，做到常提醒、早预防、严监督，把监督寓于日常工作中，多轮次开展各类财政监督检查，有效防范不正之风及各类违纪违法问题的发生。
2023年财政预算草案
紧紧围绕中央、省委、州委和县委重要决策部署，坚持贯彻落实过“紧日子”要求，坚持稳中求进工作总基调，确保全县经济运行在合理区间。遵循“统筹兼顾、勤俭节约、突出重点、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，从严从紧编制预算，努力实现2023年预期目标，坚定不移推动经济社会高质量发展。
一、一般公共预算
（一）一般公共预算本级收入70,782万元，增长10%。其中：税收收入36,180万元，增长50.17%；非税收入34,602万元，降低14.04%；
（二）上级对地方转移性收入245,000万元，降低3.47%。其中：返还性收入6,882万元，一般性转移支付收入208,858万元，专项转移支付收入29,260万元；
（三）调入资金55,481万元，其中：政府性基金预算调入52,881万元，国有资本经营预算调入2,600万元；
（四）上年结转收入18,375万元。
2023年一般公共预算收入389,638万元。一般公共预算本级支出361,248万元（含预备费安排3,806万元）、上解支出9,000万元，支出合计370,248万元，结转下年支出19,390万元。预算收支平衡。
二、政府性基金预算
政府性基金预算本级收入142,022万元，上级补助收入4,111万元，上年结转结余2,528万元，收入总量148,661万元。政府性基金预算本级支出93,252万元，调入一般公共预算52,881万元，支出合计146,133万元，结转下年支出2,528万元。预算收支平衡。
三、国有资本经营预算
国有资本经营预算本级收入3,002万元，上级补助收入16万元，上年结转结余16万元，收入总量3,034万元。2023年国有资本经营预算本级支出418万元，调入一般公共预算2,600万元，支出合计3,018万元，结转下年支出16万元。预算收支平衡。
四、社会保险基金预算
机关事业单位基本养老保险基金收入预算24,533万元，支出预算22,103万元。当年结余2,430万元，年末滚存结余3,340万元。
2023年财政重点工作
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，我们将继续坚持稳字当头、稳中求进的工作总基调，推动积极的财政政策加力提效，加强各类政策协调配合，保持必要的财政支出强度，大力提振市场信心，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，努力实现质的有效提升和量的合理增长。
一、紧扣财源培育，以更大力度助推财政增收
支持实体经济发展，培育税源、涵养财源，形成“水多鱼多”的良性循环，不断增强财政综合实力。一是盘活财源存量。结合留抵退税政策和缓缴政策到期，保交楼资金落地，政策性金融工具项目全面开工，带动各税种各行业特别是制造业和建材业税收收入实现正增长。支持经开区交通产业园、焕热产业园、新型建材、包装、食品加工、装备制造等领域企业扩能升级，促进企业在优势再造的同时为经济增长提供新支撑。通过“腾笼换鸟”、资产转让等方式，盘活闲置土地、厂房，提高土地亩均税收贡献率。全面清理企业拖欠税款，突出重点，分类管理，边清边收，确保欠税及时缴库。开展土地出让金清缴工作，力争土地出让金足额及时收缴入库。二是拓展财源增量。持续推进招商引资，对项目和企业实施跟踪管理和服务，做好要素保障，吸引更多效益高、增长快的总部经济企业落户本地，把招商引资的成果体现到财政收入增长上。积极争取中央预算内投资资金、省级专项资金和专项债资金，有效弥补县级财政投入不足，推动重点民生项目建设和产业配套设施建设，夯实经济发展基础。加快投资项目要件手续办理，围绕风电、光伏、G321改扩建新开工项目，引导项目与本地建安企业和产品生产企业进行合作，留住税收。加快棚改PPP、国家储备林、高标准农田、粮油加工仓储、冷链物流、污水三期、后扶车间等国企重点项目建设，支持国有企业加快矿产资源开发，做好闲置资产盘活租售，推动国有企业实体化发展增收。三是突破增收瓶颈。加快占补平衡新增耕地及城乡建设用地增减挂钩项目建设，推动耕地指标扭负为正，促进剩余新增耕地指标交易。
二、紧扣发展质量，以更强担当助力经济发展
持续抢抓新国发2号文件带来的新机遇，以围绕“四新”主攻“四化”为着力点，为推动我县经济发展提供强力保障。一是抢抓政策机遇，积极争资争项。紧盯重点领域，高质量谋划项目储备，时刻关注上级部门政策走向，抢抓先机、积极作为争取上级政策和资金支持。二是统筹资金推进“四化”。集中财力支持“四化”建设，把基础设施建设项目与城镇化发展、产业发展结合起来，形成经济发展优势。三是加强部门合作推动金融工具取得实效。发挥基金、专项债券资金撬动作用，用好政策性开发性金融工具，落实财政贴息政策，助力实现扩投资、带就业、促消费综合效应。
三、紧扣民生福祉，以更深情怀保障基本民生
全面优化财政支出结构，持续推进民生财政建设，严把预算支出关口，进一步压减一般性、非重点支出，确保有限的财政资金能够“握指成拳、精准投向”。一是将财政资金的投向聚焦到党的二十大报告明确的经济建设、教育科技、文化事业、医疗卫生、民生福祉、生态文明、安全稳定等重点领域，不断提高公共服务水平。在资金保障中做到三个必须：资金必须按季保障、力所能及的县级配套资金必须给予保障、民生保障水平必须不低于全州平均水平。二是持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，扶持壮大村级集体经济。全面落实“全方位夯实粮食安全根基”的要求，加强对粮食生产能力、储备能力、流通能力建设等方面资金保障，确保国家粮食安全和重要农产品稳产保供。三是全面落实过“紧日子”要求，深挖节支潜力，把有限的财政资金用在“刀刃上”，全力以赴兜牢“三保”底线。
四、紧扣效能提升，以更高标准深化改革
坚持以提升财政治理能力、增强国有企业竞争力为抓手，持续深化改革。一是全面推进预算绩效管理一体化建设，形成“预算+绩效”架构体系，推动预算编制、执行、监督与绩效管理深度融合，实现绩效评价与预算安排挂钩，为预算决策和管理提供参考依据。二是持续推进镇（街道）、经开区县级财政收入分配管理改革，充分发挥镇（街道）发展经济、培育财源、增收节支的积极性。三是进一步提高基层财政管理水平，巩固拓展乡镇财政示范创建成果，逐步推动村级财务报账线上审核全覆盖。四是做好国有企业重组和薪酬制度改革，促使企业能够按照现代企业的架构、市场主体的思维开展经营活动，推动企业市场化转型。
五、紧扣依法行政，以更实举措完善财政治理
不断强化财政资金监管，推动从“一拨了之”向“精细管理”转变。一是加强预算约束，杜绝无预算、超预算安排支出。二是充分发挥预算绩效管理的引导作用。健全完善绩效管理制度体系，强化绩效结果约束，提高财政支出效益。三是强化政府投资预算评审。通过预算评审不断提高预算安排的科学性，减少财政分配上的偏差，保证财政资金使用的安全性、合规性和有效性。四是进一步加大财政监督力度。持续整饬财经秩序，积极推动党内监督与财会监督贯通融合，形成巡察监督与财会监督协作配合机制，有效防范廉政风险和业务风险，保持严肃财经纪律高压态势。五是提升防范和抵御重大风险能力。积极通过统筹预算资金、盘活财政存量资金以及闲置国有资产化解债务，进一步降低综合债务率。
各位代表，奋楫扬帆启新程，踔厉奋进向未来！党的二十大为新时代财政工作明确了使命任务、发展方向和工作重点。我们将在县委的领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，坚持“以政领财、以财辅政”的工作理念，守正创新、勇毅前行，以奋发有为的精神状态和“时时放心不下”的责任意识做好财政工作，为谱写中国式现代化建设惠水新篇章贡献力量！
