（贵州省）关于黔南州三都水族自治县2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告
三都水族自治县2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告
（2023年1月5日在县十七届人大二次会议上）
县财政局局长 汪娟娟
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告2022年财政预算执行情况与2023年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年全县预算执行情况
2022年，面对前所未有的严峻形势和复杂局面，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，全县各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，积极抢抓新国发2号文件机遇，坚持围绕“四新”主攻“四化”，创新落实高质量发展要求，有力保障了经济社会稳定发展，较好地完成了县第十七届人民代表大会第一次会议确定的预算任务，全县财政运行及预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况。2022年一般公共预算收入完成3.59亿元（自然口径），占调整预算数(以下称“占预算”)的100%，同比增加0.25亿元，增长7.36%。加上级转移支付收入25.77亿元、再融资一般债券收入4.56亿元、政府性基金调入资金5.46亿元、上年结余0.55亿元，收入合计39.93亿元。一般公共预算支出33.81亿元，同比增加0.57亿元，增长1.73%，再融资债券安排的还本支出4.56亿元，上解上级支出0.78亿元，结余结转下年安排0.78亿元，支出合计39.93亿元，收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。2022年政府性基金预算收入完成21.29亿元，占预算的100%，同比增加1.43亿元，增长7.23%。加上级补助收入0.22亿元、再融资专项债券收入0.39亿元、上年结转0.43亿元，收入合计22.33亿元。政府性基金预算支出15.95亿元，再融资专项债券还本支出0.39亿元、加调出资金5.46亿元（调入一般公共预算统筹使用），结余结转下年安排0.53亿元，支出合计22.33亿元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。2022年国有资本经营预算收入完成0.03亿元，占预算的100%。国有资本经营预算支出0.03亿元，占预算100%。
（四）社会保险基金预算执行情况。2022年社会保险基金预算收入完成1.75亿元（机关事业单位基本养老保险基金），占预算的100%，同比增加0.30亿元，增长20.68%。社会保险基金预算支出完成1.59亿元（机关事业单位基本养老保险基金），同比增加0.16亿元，增长11.19%。当年结余0.16亿元，加上年结余0.97亿元，滚存结余1.13亿元。
（五）地方政府债务情况。省级下达我县地方政府性债务限额为102.78亿元，其中：一般债务60.91亿元，专项债务41.87亿元。实际债务余额为102.52亿元，其中：一般债务60.69亿元，专项债务41.83亿元。今后，在不突破批准限额内，将按程序申请新增政府债券和到期再融资债券，通过规范的举债融资机制，积极发挥政府举债对经济社会发展的支持作用。
（六）行政事业单位固定资产管理情况。全县行政事业单位纳入系统管理的固定资产总值（原值）为14.40亿元，累计折旧5.74亿元，净值8.66亿元，其中：土地0.98万平方米原值0.10亿元，净值0.10亿元；房屋建筑面积851.39万平方米原值8.48亿元，累计折旧2.30亿元，净值6.18亿元；构筑物面积0.33万平方米原值0.80亿元，累计折旧0.27亿元，净值0.53亿元；车辆351辆原值0.55亿元，累计折旧0.39亿元，净值0.16亿元；通用设备3.34万件原值1.88亿元，累计折旧1.33亿元，净值0.55亿元；专用设备1.86万件原值1.83亿元，累计折旧1.16亿元，净值0.67亿元；其他固定资产116.61万件原值0.76亿元，累计折旧0.29亿元，净值0.47亿元。
二、2022年主要工作情况
2022年，面对新冠疫情、减税降费、经济下行等多重因素叠加影响，我们坚决贯彻县委决策部署，强化政治意识，突出问题导向，夯实底线思维，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为全县经济社会发展提供了强有力的支撑和保障。
（一）主动接受人大监督，切实做到依法理财。一是构建法治财政、做到依法理财，主动接受县人大监督，认真贯彻县人大及其常委会决议、审查意见、专题询问有关要求，严格执行县十七届人大第一次会议批准的预算，按规定及时向县人大及其常委会报告预算草案、预算调整和决算草案，积极配合县人大做好预算审查监督工作，积极发挥财政职能作用。二是主动接受人大代表监督指导，积极听取和吸纳代表提出的意见建议，认真办理县人大代表建议5件，满意率达100%。自觉接受县政协民主监督，办理政协提案5件，满意率达100%。
（二）强化预算执行管理，兜牢兜实“三保”底线。一是严格预算编制管理。按“三保”顺序编制预算，优先将工资支出纳入年度预算予以保障。严格执行《贵州省财政工资专户管理暂行办法》，实行工资专户封闭运行管理，确保全县干部职工工资及时足额发放。优化支出结构，压缩一般性支出，保障重点民生支出和部门基本运转。二是推进预算一体化系统建设。2022年度预算编制工作首次纳入预算一体化系统推进，实现从项目设立、预算编报、项目核定、绩效管理等全过程管理。三是深入推进部门预决算和“三公”经费预决算信息公开，进一步完善部门预决算信息公开机制，突出部门信息公开及时性、完整性和细化程度，持续提升部门预决算透明度。四是进一步加大财政存量资金盘活力度，全年盘活收回统筹使用存量资金0.80亿元，提高财政资金使用效益。
（三）聚焦乡村振兴战略，发挥财政保障作用。一是积极争取上级财政衔接资金投入。充分利用省财政厅帮扶三都机遇，积极向上争取专项资金支持。2022年度争取到中央和省级财政衔接推进乡村振兴补助资金共计3.37亿元， 其中：中央资金2.91亿元、省级资金0.46亿元。安排项目共计162个，其中：产业发展80个2.19亿元，乡村建设行动项目75个0.68亿元，就业项目3个0.46亿元，巩固“三保障”成果项目（雨露计划）、其他项目4个0.04亿元，资金分配率达100%，资金拨付率达100%；二是争取对口帮扶资金投入。2022年度争取到东西部协作资金共计0.68亿元，其中拨付到县财政专户管理的协作资金0.49亿元，安排项目共22个，主要用于产业发展、消费协作扶持、配套设施建设、防贫保险及技能培训等方面。资金实行专户管理，专账核算，封闭运行，根据项目实施进度已拨付资金0.47亿元，资金拨付率95.91%；三是认真抓好惠民惠农补贴“一卡通”发放。2022年度，通过惠民惠农财政补贴资金“一卡通”集中统发金额共计2.76亿元，涉及16个部门，43项到人到户补贴项目，确保各项惠民惠农政策落地见效。
（四）提高风险防控能力，妥善化解政府债务。一是严格执行“八个一批”和“新十条化债措施”，优化债务风险防范化解机制，加大债务风险点排查力度，认真分析研判，强化统筹调度，确保不发生风险舆情，坚决守住不发生系统性债务风险底线。二是制定了《贵州省三都水族自治县红转橙方案》，通过安排预算资金、盘活财政存量、核销核减债务、清理盘活国有经营性资产、利用项目收益等方式化解债务，2022年累计化解债务6.30亿元，超额完成上级下达“守橙”攻坚战目标任务。
（五）扎实推进财政监管，确保财政资金安全。一是开展全县财经秩序专项整治行动，成立工作专班，对照六个方面重点工作，结合实际以及审计监督、财会监督、社会监督等有关方面发现问题，确定整治重点，严肃、认真、扎实开展自查，对下开展复查，切实规范财经秩序。二是积极开展财务管理专项检查工作。为充分发挥监督职能，依法依规履行监督职责，依据《会计法》《财政部门实施会计监督办法》，围绕深化财税体制改革，服务防范化解重大风险工作，坚持主动防范、系统应对、标本兼治、守住底线的总体思路，于2022年3月开展对县发改局、县应急管理局、县交通局、县乡村振兴局、县粮贸公司、县林投公司、普安镇、九阡镇等8家单位进行财务管理专项检查。三是健全全县财务监督指导联系工作机制，积极发挥5个指导联系组的作用，对全县73家预算单位定期或不定期开展财务监督指导工作。通过加大财政监管工作力度，督促各部门建立健全内部控制制度，规范财务管理，确保财政资金高效安全运行。
（六）推进投资评审工作，节约财政运行成本。2022年完成财政投资评审项目162个，评审范围涉及基本农田建设、市政建设、大宗物品采购、向社会购买服务、财政衔接推进乡村振兴项目等领域。送审金额9.01亿元，审定金额8.62亿元，审减金额0.39亿元，审减率4.32%。有效节约了财政资金，切实提高财政资金使用效益。
（七）强化政府采购管理，提升采购服务质量。积极开展政府采购备选库、名录库、资格库专项清理工作，全面清理政府采购领域违反公平竞争的规定和做法，推进政府采购意向公开工作，进一步优化政府采购营商环境。2022年共完成政府集中采购94宗，涉及项目预算资金1.64亿元，成交金额1.62亿元，节约资金161.42万元，节约率0.99%。
（八）强化预算绩效管理，提高财政资金效益。积极推进预算绩效管理，树立“花钱必问效，无效必问责”理念。一是强化预算绩效管理制度建设。根据省州相关文件精神，结合我县实际，完善和制定4个配套文件，为财政支出方向和重点、部门职能及事业发展规划，包括绩效目标与部门职能的相关性、绩效目标的实现所采取措施的可行性、实现绩效目标所需资金的合理性等预算单位提出的绩效目标进行审核提供依据；二是2022年将73家预算单位全部纳入预算绩效目标管理，组织各单位开展预算支出绩效运行监控；同时对2021年度147个财政衔接资金项目开展绩效自评，涉及金额4.01亿元；三是由县财政局委托第三方评价机构对2家单位开展2021年部门整体支出财政重点绩效评价和对10个项目开展财政重点绩效评价，对评价发现的问题，督促预算单位及时进行整改。
一年来，虽然取得一定成绩，但我们也清醒认识到财政运行和财政工作中还存在一些困难和问题，主要是：一是“三保”及其他刚性支出压力巨大，财政收支矛盾突出。二是政府债务负担比较重，防范化解债务风险任务艰巨。对于这些问题我们将高度重视，并采取有效措施予以解决。
三、2023年预算草案
（一）一般公共预算。2023年一般公共预算收入按增长6%的预期目标为3.81亿元。其中，税收收入1.23亿元，非税收入2.58亿元。加上级补助收入24.91亿元，上年结转0.78亿元，收入合计29.50亿元。一般公共预算支出安排28.71亿元，上解上级支出0.79亿元，支出合计29.50亿元。收支平衡。
（二）政府性基金预算。2023年政府性基金预算收入10.05亿元，其中国有土地使用权出让收入10.10亿元、上缴新增建设用地土地有偿使用费0.10亿元、城市基础设施配套费120万元、污水处理费350万元。上年结转0.53亿元，上级补助专项资金0.13亿元，收入合计10.71亿元。政府性基金预算支出安排10.71亿元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算。2023年国有资本经营预算收入0.05亿元（利润收入）。国有资本经营预算支出安排0.05亿元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算。2023年社会保险基金预算收入1.84亿元（机关事业单位基本养老保险基金）。社会保险基金预算支出1.68亿元（机关事业单位基本养老保险基金）。当年结余0.16亿元，加上年结余1.13亿元，年末滚存结余1.29亿元。
四、2023年财政工作主要任务
2023年是“十四五”承前启后之年，是高质量发展的关键之年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，围绕“四新”主攻“四化”，紧扣政府工作报告明确的全年目标任务，重点抓好以下工作。
（一）持续聚焦“三保”工作。一是坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，确保国家和省制定的工资、基本民生等政策落到实处。二是牢固树立过“紧日子”思想，坚持能压尽压、该减尽减、可省尽省，厉行节约，量入为出，把有限资金用在刀刃上。三是优化财政支出结构，进一步压缩一般性支出，重点保障教育、医疗卫生、社会保障等民生领域，牢牢兜实“三保”底线。
（二）持续聚焦预算管理。一是深入推进预算编制改革，加强全口径预算的统筹协调，依托预算管理一体化系统等信息化手段，统一编制方法，规范编制程序，优化审核方式，提高预算编制的合规性、科学性。二是坚持“先有预算、后有支出”的原则，严格按照县人大常委会批复的预算执行，自觉维护预算的刚性约束。三是继续推进部门预决算和“三公”经费预决算信息公开，提高部门预决算透明度，提升预算管理的科学化、精细化水平。
（三）持续聚焦财源建设。一是落实税收制度改革，加强重点行业、重点税源、重点税种的收入分析研判，查找征管薄弱环节，依法组织征收，合理安排收入增长幅度，努力完成年度收入目标任务。二是落实好财政奖补、贷款贴息、减税降费等政策。积极帮助企业争取上级补助，落实企业按规定享受减税降费政策红利，做到应减尽减、应退尽退，缓解企业资金困难，切实减轻企业负担，支持实体经济发展。三是抓住省财政厅帮扶三都的机遇，加大争取上级转移支付力度，积极争取上级债券资金化解债务风险，拓宽资金筹措渠道，支持重点领域、重点项目建设。
（四）持续聚焦乡村振兴。一是坚持巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接，以财政衔接资金为引子，撬动社会资本投入，形成政府主导、社会参与、群众自主、效益持续的发展格局。二是强化财政涉农资金整合力度，按照“应整尽整、按需而整、集中投入、形成合力”的原则，创新财政资金投入方式，着力改善农村基础设施和促进农村产业发展。三是进一步加强衔接资金监督管理，利用信息监控平台，强化资金实时跟踪，加大社会监督力度，充分发挥衔接资金使用效益。
（五）持续聚焦绩效管理。一是将绩效关口前移，新出台重大政策和项目申报前，部门必须开展事前绩效评估，解决财政资金投入零散、低效问题，确保每一分钱都花在刀刃上。二是按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则，全面设置部门整体绩效目标和项目绩效目标，实现绩效目标和预算同步批复下达。三是通过部门自评和财政重点绩效评价相结合的方式，全面开展绩效评价，将绩效评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收回统筹用于亟需领域。
（六）持续聚焦债务化解。一是严格执行“八个一批”、“新十条化债措施”要求，认真落实《贵州省三都水族自治县红转橙方案》，强化调度，扎实推进各项化债措施落地。二是压实债务化解主体责任，强化监管职能，切实增强防范化解债务风险的责任感、紧迫感和使命感，形成工作合力，确保防范化解重大风险政策落实到位。三是积极向上争资争项，充分利用省财政厅帮扶三都契机，积极到省财政厅及其他部门争取更多政策和资金支持化解债务。
（七）持续聚焦财政监督。一是持续加强财政资金管理使用监督检查，加大对全县各部门财务工作指导力度，切实发挥好财政监督职能。二是强化财政内控管理，加强事前、事中、事后监督，把监督贯穿于财政管理活动全过程，切实防范财政管理风险。三是切实严肃财经纪律，严格执行《预算法》《预算法实施条例》等财经法纪，确保财政工作运行规范高效。
各位代表，2023年我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，衷心拥护“两个确立”、忠诚践行“两个维护”。在县委的坚强领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，深入贯彻党的二十大精神，认真落实本次会议要求，解放思想、开拓创新、锐意改革，扎实做好全年财政工作，确保圆满完成各项任务，推动三都县域经济高质量发展。
以上报告，请予审议。
