（贵州省）关于黔南州三都水族自治县2021年预算执行情况与2022年预算草案的报告
三都水族自治县2021年预算执行情况与2022年预算草案的报告
（2022年1月6日在县十七届人大一次会议上）
县财政局局长 汪娟娟
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告2021年全县预算执行情况，提出2022年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年全县预算执行情况
2021年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，全县各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，学习贯彻落实习近平总书记“七一”重要讲话和视察贵州重要讲话精神，深入贯彻落实中央、省、州、县经济工作会议精神，按照县十六届人大第六次会议确定的目标任务，围绕“四新”主攻“四化”，牢固树立过“紧日子”思想，加强财源培育建设，强化预算执行约束力，坚持依法理财，加强保障和改善民生，积极发挥财政职能作用，全县财政运行及预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算。2021年一般公共预算收入完成3.35亿元，占调整预算数（以下称“占预算”）的102.07％，同比增加0.13亿元，增长4.08％。其中，税收收入完成1.26亿元，同比增加0.08亿元，增长6.87％；非税收入完成2.09亿元，同比增加0.05亿元，增长2.48％。加上级转移支付收入25.57亿元、地方政府新增一般债券转贷收入0.45亿元、调入资金4.55亿元（其中：政府性基金预算调入3.95亿元、国有资本经营预算调入0.6亿元）、上年结余0.67亿元，上解上级0.81亿元，收入合计33.78亿元。一般公共预算支出33.23亿元，同比增加0.1亿元，增长0.31％。结余0.55亿元，结转下年安排使用。（详见附表1、2）
（二）政府性基金预算。2021年政府性基金预算收入完成19.85亿元，占预算的104.5％，同比增加1.81亿元，增长10.01％。加上级补助收入0.3亿元、地方政府新增专项债券转贷收入0.75亿元、上年结转0.22亿元，收入合计21.12亿元。政府性基金预算支出16.74亿元，同比下降28.6％（主要原因为上级专项债券资金减少，支出相应减少）。加调出资金3.95亿元（调入一般公共预算统筹使用），支出合计20.69亿元。结余0.43亿元，结转下年安排使用。（详见附表8、9）
（三）国有资本经营预算。2021年国有资本经营预算收入完成0.84亿元，占预算的100％。国有资本经营预算支出0.24亿元，占预算100％。加调出资金0.6亿元（调入一般公共预算统筹使用），支出合计0.84亿元。（详见附表13）
（四）社会保险基金预算。2021年社会保险基金预算收入完成1.45亿元（机关事业单位基本养老保险基金），同比增加0.06亿元，增长4.09％。社会保险基金预算支出完成1.43亿元（机关事业单位基本养老保险基金），同比增加0.11亿元，增长8.2％。当年结余0.02亿元，加上年结余1.07亿元，滚存结余1.09亿元。（详见附表17）
（五）地方政府债务情况。2021年，省级下达我县地方政府性债务限额为102.78亿元，其中：一般债务60.91亿元，专项债务41.87亿元，实际债务余额为102.52亿元，其中：一般债务60.69亿元，专项债务41.83亿元。2021年争取地方政府债券资金1.20亿元，其中：地方政府专项债券资金0.75亿元、新增一般债券转贷资金0.45亿元。今后，在不突破批准限额内，将按程序申请新增政府债券和到期再融资债券，通过规范的举债融资机制，积极发挥政府举债对经济社会发展的支持作用。
（六）行政事业单位固定资产管理情况。全县行政事业单位纳入系统管理的固定资产总值（原值）为13.82亿元，累计折旧5.52亿元，净值8.3亿元，其中：土地0.98万平方米原值0.1亿元，净值0.1亿元；房屋建筑面积851.39万平方米原值8.35亿元，累计折旧2.25亿元，净值6.1亿元；构筑物面积0.33万平方米原值0.77亿元，累计折旧0.27亿元，净值0.5亿元；车辆348辆原值0.54亿元，累计折旧0.38亿元，净值0.16亿元；通用设备3.18万件原值1.78亿元，累计折旧1.28亿元，净值0.5亿元；专用设备1.8万件原值1.55亿元，累计折旧1.06亿元，净值0.49亿元；其他固定资产114.87万件原值0.73亿元，累计折旧0.28亿元，净值0.45亿元。
二、2021年主要工作情况
2021年，面对经济下行压力和严峻复杂的疫情防控，财政部门突出重点、攻坚克难，深入推进财政改革，加强财政收支管理，切实提高资金绩效，促进全县经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
（一）主动接受人大监督，切实做到依法理财。一是构建法治财政、做到依法理财，主动接受县人大监督，认真贯彻县人大及其常委会决议、审查意见、专题询问有关要求，严格执行县十六届人大第六次会议批准的预算，按规定及时向县人大及其常委会报告预算草案、预算调整和决算草案，积极配合县人大做好预算审查监督工作，积极发挥财政职能作用。二是主动接受人大代表监督指导，积极听取和吸纳代表提出的意见建议，认真办理县人大代表建议3件，满意率达100％。自觉接受县政协民主监督，办理政协提案3件，满意率达100％。
（二）强化预算执行管理，提高财政资金效益。一是严格预算编制管理。按“三保”顺序编制预算，优先将工资支出纳入年度预算予以保障。严格执行《贵州省财政工资专户管理暂行办法》，实行工资专户封闭运行管理，确保全县干部职工工资及时足额发放。优化支出结构，压缩一般性支出，保障重点民生支出和部门基本运转。二是推进预算一体化系统建设。2022年度预算编制工作首次纳入预算一体化系统推进，实现从项目设立、预算编报、项目核定、绩效管理等全过程管理。三是深入推进部门预决算和“三公”经费预决算信息公开，进一步完善部门预决算信息公开机制，突出部门信息公开及时性、完整性和细化程度，持续提升部门预决算透明度。四是进一步加大财政存量资金盘活力度，全年盘活收回统筹使用存量资金0.76亿元，提高财政资金使用效益。
（三）聚焦乡村振兴战略，发挥财政保障作用。一是统筹整合使用财政涉农资金，坚持摘帽不摘政策。2021年，我县统筹整合使用财政涉农资金规模为3.26亿元（其中：投入农业生产发展项目资金2.08亿元，占63.8％；投入基础设施项目资金0.89亿元；投入小额贷款贴息、公益性岗位、劳动力培训以及生态护林员等其他项目0.29亿元）。二是严格落实中央、省、州财政衔接推进乡村振兴补助资金的管理相关规定，财政投入保持总体稳定。2021年，争取获得财政衔接推进乡村振兴补助资金共计3.53亿元，资金已全部分配下达到项目实施单位，资金分配率100％；已拨付资金3.53亿元，资金拨付率100％。
（四）提高风险防控能力，妥善化解政府债务。一是严格执行“八个一批”和“新十条化债措施”，优化债务风险防范化解机制，加大债务风险点排查力度，认真分析研判，强化统筹调度，确保不发生风险舆情，坚决守住不发生系统性债务风险底线。二是制定了《贵州省三都水族自治县红转橙方案》，通过安排预算资金、盘活财政存量、核销核减债务、清理盘活国有经营性资产、利用项目收益等方式化解债务，2021年共计化解债务12.3亿元，化债“绝对值”居全州第一，超额完成省委省政府“守橙”攻坚战“四个必须”要求。
（五）扎实推进财政监管，确保财政资金安全。一是开展全县财政监管专项整治，对基层财政业务运行、干部教育监管、乡镇财政管理权责等进行检查。二是通过“贵州省双随机一公开监管平台”随机抽取4家单位开展2021年度会计信息质量检查。三是建立全县财务监督指导联系工作机制，组建5个指导联系组，对全县73家预算单位定期或不定期开展财务监督指导工作。通过加大财政监管工作力度，督促各部门建立健全内部控制制度，规范财务管理，确保财政资金高效安全运行。
（六）推进投资评审工作，节约财政运行成本。2021年完成财政投资评审项目79个，评审范围涉及基本农田建设、市政建设、大宗物品采购、向社会购买服务、财政衔接推进乡村振兴项目等领域。送审金额7.22亿元，审定金额6.78亿元，审减金额0.44亿元，审减率6.09％。有效节约了财政资金，切实提高财政资金使用效益。
（七）强化政府采购管理，提升采购服务质量。积极开展政府采购备选库、名录库、资格库专项清理工作，全面清理政府采购领域违反公平竞争的规定和做法，推进政府采购意向公开工作，进一步优化政府采购营商环境。2021年共完成政府集中采购99宗，涉及项目预算资金13.77亿元，成交金额13.75亿元，节约资金0.02亿元，节约率0.14％。
（八）创新财政管理举措，有效提升服务水平。一是为解决部分单位缺乏专职财务人员和会计核算不规范的问题，组建成立会计服务中心，为12家单位开展票据审核、代理记账工作，为2家单位提供短期临时性会计代理服务，切实提高行政事业单位会计信息质量和财务管理水平。二是为解决村级股份经济合作社记账难的问题，组建成立三财会计咨询服务有限责任公司，目前已为93家村级股份经济合作社开展会计代理记账服务，切实规范全县村级合作社账务管理。
一年来，虽然取得一定成绩，但我们也清醒认识到财政运行和财政工作中还存在一些困难和问题，主要是：一是财政收入增长放缓，收入质量不高。二是“三保”及其他刚性支出压力巨大，财政收支矛盾突出。三是政府债务负担比较重，防范化解债务风险任务艰巨。对于这些问题我们将高度重视，并采取有效措施予以解决。
三、2022年预算草案
（一）一般公共预算。2022年一般公共预算收入按增长3％的预期目标为3.45亿元。其中，税收收入1.29亿元，非税收入2.16亿元。加上级补助收入24.45亿元，上年结转0.55亿元，上解上级0.8亿元，收入合计27.65亿元。一般公共预算支出安排27.65亿元。收支平衡。（详见附表3至附表7）
（二）政府性基金预算。2022年政府性基金预算收入3.08亿元，其中，国有土地使用权出让收入3.03亿元，污水处理费收入0.05亿元。政府性基金预算支出安排3.08亿元。收支平衡。（详见附表10至附表12）
（三）国有资本经营预算。2022年国有资本经营预算收入0.03亿元（利润收入）。国有资本经营预算支出安排0.03亿元。收支平衡。（详见附表13至附表15）
（四）社会保险基金预算。2022年社会保险基金预算收入1.64亿元（机关事业单位基本养老保险基金）。社会保险基金预算支出1.48亿元（机关事业单位基本养老保险基金）。当年结余0.16亿元，加上年结余1.09亿元，年末滚存结余1.25亿元。（详见附表16附表17）
四、2022年财政工作主要任务
2022年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省、州、县经济工作会议精神，围绕“四新”主攻“四化”，紧扣政府工作报告明确的全年目标任务，重点抓好以下工作。
（一）持续聚焦“三保”工作。一是坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，确保国家和省制定的工资、基本民生等政策落到实处。二是牢固树立过“紧日子”思想，坚持能压尽压、该减尽减、可省尽省，厉行节约，量入为出，把有限资金用在刀刃上。三是优化财政支出结构，进一步压缩一般性支出，重点保障教育、医疗卫生、社会保障等民生领域，牢牢兜实“三保”底线。
（二）持续聚焦预算管理。一是深入推进预算编制改革，加强全口径预算的统筹协调，依托预算管理一体化系统等信息化手段，统一编制方法，规范编制程序，优化审核方式，提高预算编制的合规性、科学性。二是坚持“先有预算、后有支出”的原则，严格按照县级人大批复的预算执行，自觉维护预算的刚性约束。三是继续推进部门预决算和“三公”经费预决算信息公开，提高部门预决算透明度，提升预算管理的科学化、精细化水平。
（三）持续聚焦财源建设。一是落实税收制度改革，加强重点行业、重点税源、重点税种的收入分析研判，查找征管薄弱环节，依法组织征收，合理安排收入增长幅度，努力完成年度收入目标任务。二是落实好财政奖补、贷款贴息、减税降费等政策。积极帮助企业争取上级补助，落实企业按规定享受减税降费政策红利，做到应减尽减、应退尽退，缓解企业资金困难，切实减轻企业负担，支持实体经济发展。三是抓住省财政厅帮扶三都的机遇，加大争取上级转移支付力度，积极争取上级债券资金化解债务风险，拓宽资金筹措渠道，支持重点领域、重点项目建设。
（四）持续聚焦乡村振兴。一是坚持巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接，以财政衔接资金为引子，撬动社会资本投入，形成政府主导、社会参与、群众自主、效益持续的发展格局。二是强化财政涉农资金整合力度，按照“应整尽整、按需而整、集中投入、形成合力”的原则，创新财政资金投入方式，着力改善农村基础设施和促进农村产业发展。三是进一步加强衔接资金监督管理，利用信息监控平台，强化资金实时跟踪，加大社会监督力度，充分发挥衔接资金使用效益。
（五）持续聚焦绩效管理。一是将绩效关口前移，新出台重大政策和项目申报前，部门必须开展事前绩效评估，解决财政资金投入零散、低效问题，确保每一分钱都花在刀刃上。二是按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则，全面设置部门整体绩效目标和项目绩效目标，实现绩效目标和预算同步批复下达。三是通过部门自评和财政重点绩效评价相结合的方式，全面开展绩效评价，将绩效评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收回统筹用于亟需领域。
（六）持续聚焦债务化解。一是严格执行“八个一批”、“新十条化债措施”要求，认真落实《贵州省三都水族自治县红转橙方案》，强化调度，扎实推进各项化债措施落地。二是压实债务化解主体责任，强化监管职能，切实增强防范化解债务风险的责任感、紧迫感和使命感，形成工作合力，确保防范化解重大风险政策落实到位。三是积极向上争资争项，充分利用省财政厅帮扶三都契机，积极到省财政厅及其他部门争取更多政策和资金支持化解债务。
（七）持续聚焦财政监督。一是持续加强财政资金管理使用监督检查，加大对全县各部门财务工作指导力度，切实发挥好财政监督职能。二是强化财政内控管理，加强事前、事中、事后监督，把监督贯穿于财政管理活动全过程，切实防范财政管理风险。三是切实严肃财经纪律，严格执行《预算法》、《预算法实施条例》等财经法纪，确保财政工作运行规范高效。
各位代表，2022年是深入实施“十四五”规划的关键之年，也是我县不断创新财政资金支持方式和突破发展瓶颈的关键一年，我们将认真贯彻县委决策部署，自觉接受人大的依法监督和社会各界的民主监督，虚心听取政协的意见和建议，以扎实的举措高效推进各项财政工作，为推动我县高质量跨越式发展实现新作为贡献财政力量。
以上报告，请予审议。
