（贵州省）关于黔西南州安龙县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
安龙县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
（2023年2月7日县第十八届人民代表大会第二次会议上）
安龙县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和十九届历次全会精神，认真贯彻落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协监督和支持下，认真执行县十八届人大一次会议批准的预算，坚持以高质量发展统揽全局，统筹疫情防控和经济社会发展，围绕“四新”主攻“四化”，全力做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，在努力完成财政收支任务的基础上，强化财政管理，聚焦民生改善，深化财政改革，防范化解债务风险，全县预算执行情况总体平稳。
（一）一般公共预算
2022年，县十八届人大一次会议批准的全县预算是：全县一般公共预算收入106,512万元（义龙安龙片区6,736万元），一般公共预算支出345,785万元（义龙安龙片区33,067万元）。
经县十八届人大常委会第七次会议批准：全县一般公共预算收入预算调整为101,926万元（义龙安龙片区0万元），全县财政总支出调整为562,988万元（义龙安龙片区74,701万元），其中：一般公共预算支出调整为407,842万元（义龙安龙片区16,800万元）。
一般公共预算执行情况：全县一般公共预算收入完成128,395万元（义龙安龙片区24,700万元）（具体分项详见附件），为年初预算数106,512万元的120.55%，为调整预算数101,926万元的125.97%，同比下降19.61%，减收31,323万元。其中：税收收入完成33,810万元（义龙安龙片区7,676万元），同比下降2.79%,减收969万元；非税收入完成94,585万元（义龙安龙片区17,024万元），同比下降24.3%,减收30,354万元。加上上级各项补助收入214,295万元（义龙安龙片区33,938万元），新增一般债券收入5,417万元（义龙安龙片区0万元），地方政府一般债务转贷收入116,673万元（义龙安龙片区46,435万元），动用预算稳定调节基金5,563万元（义龙安龙片区1,001万元），调入资金100,787万元（义龙安龙片区0万元），上年滚存结余3,243万元（义龙安龙片区0万元），收入合计574,373万元（义龙安龙片区106,074万元）。
全县一般公共预算支出完成429,233万元（义龙安龙片区45,041万元）（具体分项详见附件），为年初预算数345,785万元的124.13%，为调整预算数407,842万元的105.24%，同比下降6.83%，减支31,473万元。加上上解省级支出27,419万元（义龙安龙片区14,514万元），一般债务还本支出116,673万元（义龙安龙片区46,435万元），支出合计573,325万元（义龙安龙片区105,990万元）。收支相抵后，当年滚存结余1,048万元（义龙安龙片区84万元），扣除结转下年支出593万元（义龙安龙片区0万元），全县净结余455万元（义龙安龙片区84万元），按照《预算法》规定全部安排预算稳定调节基金。
（二）政府性基金预算
全县政府性基金收入完成89,007万元（义龙安龙片区0万元）（具体分项详见附件），为年初预算数81,858万元的108.73%，为调整预算数91,308万元的97.48%，同比下降57.29%，减收119,381万元；上级补助收入4,460万元（义龙安龙片区6万元），上年结余4,210万元（义龙安龙片区0万元），置换债券专项转贷收入4,212万元，新增专项债券收入36,478万元，收入合计138,367万元（义龙安龙片区6万元）。
全县政府性基金支出完成102,114万元（义龙安龙片区0万元），为年初预算数43,768万元的233.31%，为调整预算数83,845万元的121.79%，同比下降41.04%，减支71,092万元。置换专项债券还本支出4,212万元，调出资金28,721万元（义龙安龙片区0万元），支出合计135,047万元（义龙安龙片区0万元），收支相抵，滚存结余3,320万元（义龙安龙片区6万元）,按基金管理政策结转下年安排使用。
（三）国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入合计完成61,811万元（义龙安龙片区0万元）（具体分项详见附件），为调整预算数77,176万元的80.09%。其中：国有资本经营预算本级收入61,789万元，上级补助收入9万元（义龙安龙片区0万元），上年结余13万元（义龙安龙片区0万元）。
全县国有资本经营预算支出合计完成61,811万元（义龙安龙片区0万元），为调整预算数77,176万元的80.09%。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出2万元，调出资金61,789万元，年终结余20万元。
（四）社会保险基金预算
社保基金收入合计完成16,756万元，为年初预算数15,049万元的111.34%，为调整预算数15,482万元的108.23%，其中：社保基金收入完成15,514万元，为年初预算数14,562万元的106.54%，为调整预算数14,995万元的103.46%；上年结余1,242万元。
社保基金支出合计完成16,756万元，为年初预算数15,049万元的111.34%，为调整预算数15,482万元的108.23%，其中：社保基金支出15,248万元，为年初预算数14,658万元的104.03%，为调整预算数15,205万元的100.28%，年终结余1,508万元，按基金管理政策结转下年安排使用。
（五）地方政府债务情况
全县2022年末地方政府债务限额726,903.48万元（一般债务限额554,111.45万元，专项债务限额172,792.03万元），其中：安龙债务限额468,713.48万元（一般债务限额295,921.45万元，专项债务限额172,792.03万元）；义龙安龙片区债务限额258,190万元（一般债务限额258,190万元，专项债务限额0万元）。
全县2022年末地方政府债务余额726,303.23万元（一般债务余额553,511.23万元，专项债务余额172,792.00万元），其中：安龙债务余额468,113.23万元，（一般债务余额295,321.23万元，专项债务余额172,792万元）；义龙安龙片区债务余额258,190万元(一般债务余额258,190万元，专项债务余额0万元)。
当前年度决算尚在办理过程中，相关数据会发生部分变化。年度决算待省财政厅和州财政局批复后，我们将按规定及时向县人大常委会报告。
二、2022年重点工作
（一）围绕目标任务，着力抓收入增财力，全面提升发展硬实力。
一是积极组织财政收入，做大财政收入蛋糕。围绕全年财政收入目标任务，强化征管措施，培育涵养优质财源，聚焦工业强县战略，充分发挥园区发展主战场，围绕安龙自备电厂、光伏发电、生态载能、石材产业、万洋众创城、仲恺·安龙产业园、煤矿升级改造等项目，不断夯实财源基础，提升地方“造血”功能。县本级一般公共预算收入完成103,695万元，同比增长6.82%，增收6,623万元。其中：税收收入完成26,134万元，同比增长7.28%，增收1,774万元，非税收入完成77,561万元，同比增长6.67%，增收4,849万元。
二是积极争取债券资金，扩大财政资金投资。围绕县委政府确定的重点领域和重大项目，牢牢把握《国务院关于支持贵州在新时代西部大开发上闯新路的意见》（国发〔2022〕2号）出台的重大历史机遇，吃深悟透政策精神，抢抓国家发行地方政府债券机遇，全力向上争取债券资金。2022年，县本级共争取到政府债券41,895万元（其中：一般债券5,417万元，专项债券36,478万元），支持了全县重大建设项目及民生领域支出。
三是积极向上争取资金，缓解县级财政困难。针对基本财力不足、财政自给率低等困难，把争取上级支持作为缓解财政困难、增强财力保障的有力抓手，围绕全县重大战略部署，横向协调配合、纵向上下联动，加强政策研究，做好问题分析，加大向上汇报和对接力度，积极争取上级支持。全年争取上级转移支付218,764万元（义龙安龙片区33,944万元），较上年增加9,754万元，增长4.67%，为全县财政总体平稳运行提供财力保障。
四是积极盘活存量资金，提高资金使用效率。实行财政存量资金清理常态化，对镇（街道）和县直各单位资金和县财政专项资金进行全面清理审核，收回可统筹使用资金17,561万元，其中:盘活一般公共预算结转结余3,265万元，盘活政府性基金预算结转结余1,317万元，收回单位部门预算存量资金3,337万元，超过两年未使用的上级转移支付4,270万元，预算周转金21万元，盘活财政专户资金1,124万元，收回以前年度存量资金余额4,227万元，并将资金重新安排至乡村振兴、教育等民生配套支出，提高财政资金使用效率。
（二）围绕民生领域，着力保重点稳大局，全面提升支出保障力。
一是优化支出结构，保障重点民生支出。牢固树立以人民为中心的发展思想，以教育、就业、养老、医疗为重点持续推进民生事业发展。2022年，县本级十三项民生支出337,501万元，占县本级一般公共预算支出的87.85%。优先发展教育，保障“学有所教”。履行教育经费保障职责，确保教育经费“两个只增不减”,全面落实教育经费保障政策。县本级一般公共预算教育支出106,253万元，比上年增长1.27%，教育支出占一般公共预算支出的27.66%。安排教育专项资金18,110.65万元，其中:安排教育项目建设资金8,172万元，支持加油书院等八所学校项目建设；下达各类学校资助资金9,238.65万元，做到应助尽助；购买教育管理服务经费700万元，支持安龙四中分类管理改革工作。支持医疗卫生，保障“病有所医”。安排资金1,665.47万元，用于县医院传染病区建设、县医疗物处置中心改扩建、栖凤社区老年人日间照料中心、钱相、招堤社区卫生服务中心等项目建设，提升医疗服务能力。兜牢民生底线，保障“困有所助”。安排资金17,346.04万元，落实医疗保险、社会保险、城乡低保、社会救助等政策，实现应保尽保，兜牢基本民生保障底线。将城乡居民医保补助标准从580元/人/年提高到610元/人/年，将基本公共卫生服务经费人均补助标准从79元提高到84元，稳步提高居民医疗保障水平。落实就业政策，保障“劳有所得”。全县统筹就业补助资金2,600万元，支持稳定就业和鼓励创业，推动高校毕业生、城市公益性岗位、公共服务就业岗位、就业困难人员等重点群体就业。落实惠民政策，保障“民有所惠”。稳步开展农村公益事业及美丽乡村建设、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”集中统发、示范乡镇财政创建、扶持壮大村级集体经济等。《2022年安龙县惠民惠农财政补贴资金“一卡通”集中统发县级目录》包含47项补贴，涉及补贴业务主管部门18个，2022年度通过“一卡通”集中统发各项补贴资金23,383.9万元，发放率为88.63%，发放人数31.37万人次。落实惠企政策，保障“企有所利”。落实组合式税费支持政策，2022年累计完成增值税留抵退税全辖口径20,919万元（其中县级退税3,917万元），惠及100户企业，保障企业享受税惠红利。
二是巩固脱贫成果，助推脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。完善巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴有效保障机制，推进涉农资金深度整合，2022年，全县投入财政衔接推进乡村振兴补助资金14,556万元(其中：中央10,382万元，省级1,053万元，州级371万元，县级2,750万元)；统筹整合财政涉农资金18,385.35万元（其中：中央12,754.35万元，省级3,168万元，县级2,463万元），重点投入巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴任务的农业产业、农村基础设施、农村人居环境整治、农田水利建设等项目建设，助推了脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接。
三是发挥财政职能，优先保障疫情防控经费。按照县委统一部署，积极筹措资金，优先保障疫情防控经费。2022年，县本级投入疫情防控资金3,678.21万元（其中：抗疫特别国债中央资金773万元，省级40万元，州级150万元，县级2,715.21万元），按照“特事特办、急事急办”要求，加快资金拨付使用，确保疫情防控资金及时到位，守住了疫情防控底线。
四是完善直达机制，保障直达资金落地见效。利用直达资金监控系统，对资金的分配、下达和使用全过程监督，明确直达资金使用各环节，及时将直达资金落实具体项目。2022年，全县共收到直达资金110,252.46万元，支出进度达86.9%，为惠企利民提供及时有力的财力支持。
（三）围绕风险防范，着力防风险守底线，全面提升财政防控力。
一是增强风险意识，坚守债务风险底线。牢固树立底线思维，将债务风险防范化解作为财政工作的重中之重，按照“看得到、拿得准、防得住、化得了、搞得定”总体思路，始终坚持“处小、处早、处快”，做到“有心、有方、有为”，对全县政府性债务实行动态监控、定期调度和实时调度相结合，排查风险隐患提前预警的管理机制，压紧压实“谁用谁还”的借、用、管、还相统一的债务管理主体责任。债务风险防控没有发生“爆雷”现象，守住了全县不发生区域性和系统性债务风险底线。
二是强化底线思维，兜牢兜实“三保”底线。严格按照中央、省、州的工作部署要求，始终把“三保”工作当成重大政治任务来抓，压实“三保”支出责任，做到预算安排优先、资金拨付优先、库款保障优先、国家标准优先、民生保障优先，兜牢“三保”底线，确保落实国家和省级标准“三保”支出需求。全年完成“三保”支出200,780万元，其中：保基本民生支出89,079万元，保工资支出108,801万元，保运转支出2,900万元。
三是开展专项行动，防范化解财政风险。开展财经秩序整治专项行动，对落实减税降费政策、落实政府过“紧日子”、财政涉农补助资金管理、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险等七项重点任务开展专项整治，全面掌握财政运行真实情况。
四是加强库款管理，切实坚守库款底线。加强与上级部门对接，加快库款调拨力度；结合财政库款管理情况，科学、合理调度国库资金，对库款水平实行动态监控，进一步提高库款保障水平；分清轻重缓急、优先顺序、合理统筹调度财政资金。
（四）围绕提质增效，着力深改革强监管，全面提升财政管理能力。
一是加快预算管理改革。实施预算管理一体化系统建设，采取“预算制度+信息技术”的模式，发挥好项目库的基础作用、支出标准的约束作用、部门职责的引导作用和信息平台支撑作用，以财政系统信息化推进预算管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。2022年，全县102家预算单位已全部上线运行,实现了财政管理环环相扣的控制机制。
二是实施预算绩效管理。强化“花钱必问效，无效必问责”理念，聚焦重点领域、重点项目扎实开展绩效评价，做实评价结果应用、反馈、报告和监督机制。部门预算绩效目标实现一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算全覆盖，涉及资金429,233万元；选取4个部门开展整体绩效评价、26个项目开展重点绩效评价，涉及资金9,533.97万元。
三是推进政府采购改革。积极推进“互联网+政府采购”行动，加快推进政府采购云平台建设，通过政府采购与互联网融合发展，推进云计算、大数据、电子商务等新技术新业态新模式在政府采购领域的应用。目前，安龙县政府采购云平台建设已完成基础平台建设，现已正式上线运行。2022年，安龙县完成政府采购项目（集中类）72项，已签订合同70项，预算资金12,214.72万元，采购资金11,626.79万元，节约资金587.93万元，节约率4.8%。
四是推进国有企业改革。加快推进县属国有企业转型发展，将我县46户国有企业整合、注销或纳入管理，组建四个县管一类国有企业（安龙县兴晟工业投资发展有限责任公司、贵州龙城建设投资集团有限责任公司、安龙县春晖林业种植有限责任公司、安龙县香涛旅游文化发展有限责任公司），分别承接“新型工业化、新型城镇化、农业现代化、旅游产业化”方面项目建设及产业开发。逐步建立和完善现代企业制度，实现企业“自主经营、自负盈亏、自担风险、自我发展”的市场化运营，增强企业综合实力。
总的来看，2022年我县财政运行总体平稳，财政预算管理精细化程度较以前年度有所提高，但还存在：财政收支矛盾日益突出、财力保障不足、非税收入占比较高、库款保障水平较弱等问题。对于这些问题，我们将认真研究，采取有效措施逐步加以解决。
三、2023年财政预算草案
2023年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，深入学习贯彻省第十三次党代会、省委十三届二次全会、州第八次党代会、州委八届四次全会和县第十三次党代会、县委十三届五次全会精神，认真落实中央、省委、州委和县委经济工作会议精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，抢抓新国发2号文件历史机遇，全面落实“一二三四”总体思路和围绕“四新”主攻“四化”部署，紧扣建设“农业现代化先行区”的定位，全面抓实十大行动，坚持“加油安龙、美美与共、高质量发展”的目标，用好用活积极的财政政策，加快预算项目库建设，加大上级转移支付争取力度，为做好稳增长、稳就业、稳物价，推动经济运行整体好转提供财力保障；遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”原则，大力优化支出结构，树牢过紧日子思想，更加注重精准、可持续，加强财政资源统筹，增强重大战略任务财力保障，加强财政承受能力评估，扎实做好财政收支管理、债务风险防范等各项工作，助推经济运行在合理区间，为推动安龙高质量发展提供坚强财力保障。
（一）一般公共预算安排情况
全县一般公共预算收入按109,917万元（义龙安龙片区0万元）安排。其中:县本级一般公共预算收入按增长6%安排，为109,917万元。全县一般公共预算支出按363,045万元（义龙安龙片区0万元）安排。其中:县本级一般公共预算支出安排363,045万元，为上年预算执行数的94.5%，比上年年初预算数增加50,327万元，增长16.09%。鉴于年度内中央、省非固定专项补助下达等因素，实际支出数还将发生变化。年度中的预算执行情况，我们将按规定及时向县人大常委会报告。
（二）政府性基金预算安排情况
政府性基金预算收入100,359万元（义龙安龙片区0万元），上级补助收入3,903万元（义龙安龙片区0万元），上年结余3,320万元（义龙安龙片区6万元），收入总计107,582万元（义龙安龙片区6万元）；政府性基金预算支出49,957万元（义龙安龙片区6万元），调出资金57,625万元（义龙安龙片区0万元），支出合计107,582万元（义龙安龙片区6万元），预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算安排情况
全县国有资本经营预算收入34,472万元，其中：上级补助收入9万元，上年结转20万元，县属国有资本经营预算收入34,443万元。全县国有资本经营预算支出34,472万元，其中:解决历史遗留问题及改革成本支出16万元，调出资金34,456万元，预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算安排情况
县本级社保基金预算收入17,248万元，为上年预算执行数的111.18%，上年结余1,508万元,收入合计18,756万元；社保基金预算支出16,056万元，为上年预算执行数的105.3%，年终结余2,700万元，支出合计18,756万元，收支预算平衡，结余按基金管理政策结转下年使用。
（五）县本级债务还本付息及PPP项目财政支出责任预算安排情况
债务还本付息预算情况：政府债券还本付息19,875万元（其中：一般债券付息12,740万元，专项债券付息7,135万元）；债务还本9,190万元；政府外债还本付息180万元。
PPP项目财政支出责任预算情况：黔西南州安龙县污水处理厂及其配套管网工程PPP项目2,300万元，安龙县城乡生活垃圾收运一体化及清扫保洁PPP项目5,418.86万元，安龙县脱贫攻坚农村饮水安全供水一体化PPP项目4,721.36万元，贵州省黔西南州安龙县水务一体化建设PPP项目（一期）8,627万元，黔西南州安龙县禄堂湾殡仪馆及公墓PPP项目2,338.07万元，安龙县国家储备林PPP项目979万元，安龙县城市棚户区改造PPP项目1,698.42万元，黔西南州安龙县国家级攀岩公园一期PPP项目2,988万元，合计29,070.71万元。
需要报告的是，在将预算草案提请会议审查前，为保障县本级行政事业单位的人员工资正常发放和机构正常运转，我们已按照相关规定，预安排了部分基本支出、上年结转经费以及急需安排的民生项目经费。
四、2023年主要工作
2023年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大精神，坚持党对财政工作的绝对领导，全面贯彻落实中央、省委、州委和县委经济工作会议精神，紧扣政府工作报告明确的目标任务，采取有效措施确保财政收支平衡，保障全县经济社会稳定发展。
（一）持续培植税源，强化收入征管。坚决落实各项减税降费、涉企惠企支持政策，支持民营经济和实体经济发展，增加经济发展活力，厚植财税收入增长基础。围绕“四新”主攻“四化”，加大各类财政性资金统筹力度，大力支持新型工业化、新型城镇化、农业现代化、旅游产业化。紧贴项目培植新增税源，牢固树立“项目为王”鲜明导向，做深做细项目储备，合理匹配项目资金需求。发挥政府投资引导带动作用，撬动社会资本扩大有效投资。同时，进一步争取上级对我县“四化”基金支持力度，发挥好“四化”基金效益，夯实税源基础，增强财政收入增长后劲。合理谋划预算盘子，依法依规组织财政收入，强化财政资金保障。抓住2023年财政收入恢复性增长的有力条件，做到应收尽收，竭尽全力抓实财税增收，努力提高财政收入质量。
（二）持续优化结构，提高资金效益。持续加大各类存量资金盘活使用力度和预算统筹力度，集中财力保障中央、省、州、县重大决策部署。坚持党政机关过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，建立节约型财政保障机制，认真落实以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行，突出保基本兜底线。优先保障国家和省级政策明确的基本民生、人员工资和机构运转支出，筹措资金落实“三保”保障，确保民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，切实增强民生政策的可持续性。同时，继续加快直达资金支出进度及监督管理，确保资金直达基层，直接惠企利民，充分发挥财政资金的经济效益和社会效益。
（三）持续债务管理，树牢底线意识。严控新增债务，坚决遏制政府隐性债务增量，压紧压实各地防范化解债务风险主体责任，多渠道筹集资金，积极化解政府债务。严格政府债务预算管理，积极争取省级和金融机构支持，妥善处理好防范化解债务风险和民生支出的关系，防止因处置风险而导致新的风险，严格防范融资平台风险、金融风险向财政领域传导蔓延。坚决守住不发生区域性、系统性债务风险的底线，切实做到“不出事”“不冒泡”，不发生债务风险舆情事件。
（四）持续深化改革，提升管理水平。持续推进全面实施预算绩效管理和零基预算改革，并着力推动两者有机衔接。依托预算管理一体化系统等信息化手段，建立“制度＋技术”财政运行监管机制。提高项目入库质量，未纳入项目库的项目不得安排预算。强化直达资金监控机制效果，常态化开展资金监控。继续配合人大预算联网监督工作，切实保障全县人大预算联网监督系统建设相关工作顺利开展，推动建立健全全面规范、公开透明的预算制度。同时，继续加强资金调度和库款监测，开展预算执行情况分析，严肃财经纪律，管好用好财政资金，规范收支行为，切实防范财政运行风险，确保财政收支平稳运行。
各位代表，做好2023年财政工作，任务艰巨、使命光荣、意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，衷心拥护“两个确立”、忠诚践行“两个维护”，以党的二十大精神为指引，在县委的坚强领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，虚心听取各方面意见和建议，锚定目标、开拓进取、守正创新、踔厉奋发、勇毅前行，扎实做好财政各项工作，为奋力谱写“加油安龙、美美与共、高质量发展”新篇章贡献力量！
