（贵州省）关于黔西南州安龙县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
安龙县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
（2021年3月16日在县第十七届人民代表大会第七次会议上）
安龙县财政局局长 刘荣鹏
各位代表：
受县人民政府委托，现将安龙县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）提请县十七届人大七次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2020年全县财政预算执行情况
2020年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在县委的坚强领导下，在县人大监督指导和县政协支持下，克服新冠肺炎疫情、减税降费等因素叠加影响，认真执行县十七届人大五次会议审查批准的预算，积极争取上级支持，牢固树立过“紧日子”思想，优化支出结构，有效发挥财政在脱贫攻坚、决胜全面小康、兜牢“三保”底线、防范化解债务风险等方面的支持和保障作用，为全县经济社会保持平稳发展，“十三五”规划目标任务总体完成，建设高质量发展、乡村振兴示范县打下坚实基础。在此基础上，全县预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算
2020年，县十七届人大五次会议批准的全县预算是：一般公共预算收入117,368万元（义龙安龙片区35,829万元），一般公共预算支出379,464万元（义龙安龙片区96,940万元）。
过去一年，新冠肺炎疫情给财政运行带来的困难和挑战多年未有，全县税收收入下滑，通过盘活资产增加非税收入，弥补了税收收入缺口，同时年度预算执行中，上级疫情特殊转移支付等直达资金专项增加，财政支出也相应变化。经县十七届人大常委会第四十次会议批准:全县一般公共预算收入预算调整为115,830万元（义龙安龙片区35,830万元），全县财政总支出调整为482,495万元（义龙安龙片区136,159万元），其中：一般公共预算支出调整为437,777万元（义龙安龙片区99,641万元）。
一般公共预算实际执行情况：全县一般公共预算收入完成137,963万元（义龙安龙片区41,763万元）（具体分项详见附件），为年初预算数的117.55%，为调整预算数的119.11%，同比增长19.90%，增收22,898万元。其中：税收收入35,526万元，同比减收33,262万元，下降48.35%；非税收入102,437万元，同比增收56,160万元，增长121.36%。加上上级各项补助收入233,674万元（义龙安龙片区40,626万元），地方政府一般债务转贷收入104,492万元（义龙安龙片区38,870万元），调入预算稳定调节基金3,998万元（义龙安龙片区277万元），调入资金111,656万元（义龙安龙片区28,167万元），接受其他地区援助收入5,060万元（义龙安龙片区810万元），上年滚存结余7,901万元（义龙安龙片区2,002万元），收入合计604,744万元（义龙安龙片区151,705万元）。
全县一般公共预算支出完成466,620万元（义龙安龙片区105,252万元）（具体分项详见附件），为年初预算数的122.97%，为调整预算数的106.59%，同比增长6.81%，增支29,750万元。加上上解省级支出16,476万元（义龙安龙片区5,965万元），一般债务还本支出104,906万元（义龙安龙片区39,283万元），支出合计588,002万元（义龙安龙片区149,690万元）。收支相抵后，当年滚存结余16,742万元（义龙安龙片区2,015万元），扣除结转2020年专款支出1,367万元（义龙安龙片区1,301万元），全县净结余15,375万元（义龙安龙片区714万元），按照《预算法》规定全部安排预算稳定调节基金。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入完成149,807万元（义龙安龙片区120,357万元）（具体分项详见附件），为年初预算数的118.46%，为调整预算数的122.62%，同比下降35.42%，减少82,171万元；上级补助收入2,179万元（义龙安龙片区216万元），上年结余4,219万元（义龙安龙片区1,005万元），置换债券专项转贷收入3,182万元，新增专项债券收入58,925万元，抗疫特别国债安排的收入13,926万元，收入合计232,238万元（义龙安龙片区121,578万元）。政府性基金支出171,771万元(含抗疫特别国债安排的支出13,926万元)（义龙安龙片区93,416万元），为年初预算数的243.35%，为调整预算数的123.73%，同比下降0.22%，减少378万元。置换专项债券还本支出3,182万元，调出资金52,782万元（义龙安龙片区27,167万元），支出合计227,735万元（义龙安龙片区120,583万元），收支相抵，滚存结余4,503万元（义龙安龙片区995万元）,按基金管理政策结转下年安排使用。
（三）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入5万元，其中：上级补助收入5万元，县属国有资本经营预算收入0万元，当年收入合计5万元。国有资本经营预算支出5万元。
（四）社保基金预算执行情况
因城乡居民基本养老保险基金和居民基本医疗保险基金调整由州级进行统筹，全年收入合计44,263万元，为年初预算数的66.57%，为调整预算数的73.94%，其中：社保基金收入41,141万元，为年初预算数的89.98%，为调整预算数的105.24%；上年结余3,122万元。支出合计42,834万元，其中：社保基金支出40,896万元，为年初预算数的109.99%，为调整预算数的93.37%上解支出1,938万元，年终结余1,429万元，按基金管理政策结转下年安排使用。
（五）政府债务情况
全县2020年末地方政府债务限额为637,702万元，其中：一般债务限额为542,391万元（义龙安龙片区258,192万元），专项债务限额为95,311万元。2020年末地方政府债务余额为637,309万元（一般债务余额541,998万元（义龙安龙片区258,190万元），专项债务余额为95,311万元），未超过省政府核定限额。2020年共收到再融资债券107,674万元（义龙安龙片区38,870万元）,其中:一般债券104,492万元（义龙安龙片区38,870万元）,专项债券3,182万元。
当前年度决算尚在办理过程中，相关数据会发生部分变化。年度决算待上级财政部门批复后，我们将按规定及时向县人大常委会报告。
二、2020年重点工作及“十三五”工作回顾
2020年，财政部门认真落实县人大决议要求，有效实施积极的财政政策，大力促进结构调整，持续保障改善民生，深化财税体制改革，严格风险防控，各项工作取得了积极进展。
（一）筹集资金战疫情。坚决贯彻落实习近平总书记人民至上、生命至上的理念，主动出击，抓实抓牢新冠肺炎疫情防控工作。一是全力做好疫情防控保障。2020年全县筹集资金5,711.64万元，优先保障疫情防控工作。二是加强疫情防控资金管理。建立疫情防控资金日报告制度,对疫情防控资金实行台帐式管理，确保资金专款专用。三是建立“绿色通道”。按照“特事特办、急事急办”原则，确保疫情防控资金支付和物资采购及时到位。四是落实疫情防控医疗保障政策。对确诊患者个人负担部分给予财政补助，对因履行工作职责感染的医护和相关工作人员，明确相关费用列支渠道。
（二）统筹财力助脱贫。一是聚力保障脱贫攻坚。继续加大财政专项扶贫资金投入力度，全年投入13,411.91万元支持打好脱贫攻坚收官战。二是涉农资金整合有力。全县整合财政涉农资金22,723.25万元，重点支持农业产业发展和农村基础设施建设。三是积极支持产业扶贫。安排15,050.89万元支持食用菌、中药材、生猪养殖等12大农业特色优势产业发展和坝区农业产业结构调整。落实农业保险政策，安排农业保险保费补贴1,733.10万元支持蔬菜、中药材、能繁母猪、公益林等农业产业。
（三）多措并举防风险。一是完善债务管理制度体系。出台加强债务管理防范化解债务风险有关规定和问责办法等。建立常态化债务风险排查报告制度，健全债务举借、使用、偿还、预警、监督、问责等全流程、全链条的债务风险防控制度体系。二是加强债务风险舆情管控。坚持“分级负责、果断应对、依法处置”的原则，从严防范、稳妥化解政府隐性债务偿付风险引发的社会网络舆情，确保地方债务网络舆情管控落细落实。全年未发生一起涉债舆情，未出现一次政府债券还本付息违约事件。三是采取TOT模式盘活存量资产。采取TOT模式实施项目盘活资产，全年获得资金38,300万元，主要用于平衡预算、化解存量政府债务，有效缓解我县债务偿还压力。
（四）落实政策惠民生。2020年，县本级十三项民生支出313,911万元，占一般公共预算支出的86.87%，同比增长13.7%，增加37,820万元。一是着力织密民生保障网。2020年用于教育、社保、卫生健康、住房、文旅等民生方面的支出共162,778万元，其中：教育支出103,620万元（统筹安排3,844.20万元足额发放教师2015—2019年绩效总量中的第12个月基本工资，统筹安排10,554.61万元用于教育存量项目）；社会保障和就业支出29,366万元；卫生健康支出21,358万元；住房保障支出5,424万元；文化旅游体育与传媒支出3,010万元。二是全面落实惠农补贴政策。加强财政惠农补贴资金管理使用，全年集中统发惠农补贴项目32项，发放资金14,133.37万元，发放人数286182（人/户）。三是落实减税降费政策。切实减轻企业负担，全县累计减免税费2,023万元。四是助力企业复工复产。积极落实各项稳岗援企政策，强化疫情防控重点保障企业资金支持,全年支持企业复工复产3,293.02万元。
（五）优化结构保重点。牢固树立过“紧日子”思想，从严控制和压缩一般性支出，2020年压减公用经费类支出133万元，压减比例达6%；压减非刚性、非重点支出365万元，压减比例达15%。一是兜牢“三保”底线。严格落实“三保”支出政策，2020年全县“三保”支出266,109万元。二是积极向上争资。紧紧围绕脱贫攻坚政策导向，以项目为抓手，聚焦国家和省的产业政策和投资方向，2020年我县累计向上争取抗疫特别国债13,926万元，新增专项债券58,925万元。三是全力支持打好污染防治攻坚战。积极为全面构建生态文明制度体系提供保障，2020年全县共投入资金27,507.69万元。
（六）稳步推进促改革。一是全面实施预算绩效管理改革。构建“1+7”预算绩效管理制度框架体系，将财政预算绩效管理重心从“事后”管理转移至“全过程”管理。2020年县级共62个部门编制整体支出绩效目标，涉及金额139,032.15万元，编制209个项目绩效目标，涉及资金24,072.63万元。二是继续推进零基预算改革。突出预算安排重点，优化财政支出结构，兜住民生底线，增强财政保障能力。三是推进国有资产管理改革。全面落实政府向人大常委会报告国有资产管理情况制度，综合全面反映我县各类国有资产基本情况。2020年全县国有资产总额10,463,806.38万元，其中:行政事业单位资产总额7,043,684.17万元，国有企业资产总额3,420,122.21万元。四是全面实施非税收入改革。开展财政电子票据和政府非税收入收缴电子化管理实施工作，从2021年元月起，全县停止使用纸质票据和旧非税系统，统一使用非税电子票据。
（七）科学规范严管理。一是强化绩效管理。将预算绩效管理纳入政府目标绩效考核，强化预算支出责任和效率，提高财政资金使用效益，全年基本实现绩效目标管理部门（单位）全覆盖。二是加强财政资金监管。充分发挥财政监督职能，对财政扶贫资金、对疫情资金等管理使用进行专项检查。三是加强结余资金管理。根据盘活财政存量资金有关规定，按照分类处理原则，清理各预算单位代管专户存量资金518万元。四是规范政府采购服务。全年全县政府采购预算资金16,680.88万元，采购资金15,026.09万元，节约资金1,654.79万元，节约率9.92%，有效地降低了财政支出。
2020年是实施“十三五”规划收官之年，五年来，全县财政改革发展事业取得了重大成就。一是财政实力不断增强，为经济社会持续健康发展提供坚实基础。全县一般公共预算收入从2015年70,408万元增加到2020年137,963万元，是2015年的1.96倍，年均增长14.4%，“十三五”时期增幅排名从全省第30位上升到第4位，总量排名从全省第39位上升到第21位；人均一般公共预算收入从2015年2,153元增加到2020年3,746元，是2015年的1.74倍，年均增长11.71%，在全省县域第二方阵经济发展综合测评排名中，“十三五”时期从第19位上升到第1位。保持了稳步进位、量质齐升的良好势头。二是财政支出保持较高强度，积极的财政政策更加积极有为。全县一般公共预算支出从2015年297,272万元增加到2020年466,620万元，是2015年的1.57倍，年均增长9.44%；人均一般公共预算支出从2015年8,271元增加到2020年12,669元，是2015年的1.53倍，年均增长8.9%。三是民生投入只增不减，改革发展成果更多更公平惠及人民群众。各项重点民生支出稳步提升，教育、社会保障、医疗卫生等十三项重点民生支出从2015年257,875万元增加到2020年368,879万元，是2015年的1.43倍，年均增长7.42%，占一般公共预算支出平均比重达80.83%。四是财税金融改革持续深化，财政管理不断提质增效。“十三五”时期，我县每年预算绩效管理和财政综合考核位于全省前列，获省财政厅通报表扬和资金奖励。县财政局钱相分局在2019年度被评为全国“最美财政所”，成为全省仅有三个、全州唯一一个被表彰单位。全面实施预算绩效管理，构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。建立健全基本制度、专项风险管理办法、操作规程等财政内控制度体系，财政监督体系更加健全。稳步推进国有企业改革，落实向县人大常委会报告制度。不断健全政府债务风险管理体系，债务风险总体可控。
虽然2020年财政工作取得了一定成效，但仍面临着一些突出问题，主要是：一是收支结构有待优化，民生支出和刚性支出增加较大，税收收入下滑。二是绩效管理亟待提高，预算单位重视不够，绩效管理队伍专业人员不足，与新形势下的现代财政工作要求差距较大。我们在今后工作中将高度重视，强化问题导向，采取有效措施，努力加以解决。
三、2021年全县财政预算草案
（一）编制2021年预算的指导思想
2021年全县预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神，深入贯彻党的十九大精神和十九届二中、三中、四中、五中全会、省委十二届八次全会、州委七届十二次全会、县委十二届十三次全会精神以及中央和省委经济工作会议精神，按照省委“一二三四”总体思路，落实州委“两大一高”主基调、突出“五个主战略”、“十个重点”主路径，深入实施“三城六乡”建设，以深化财税体制改革为主线，认真落实积极的财政政策，牢固树立过“紧日子”思想，认真贯彻“以收定支”原则，优化财政支出结构，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，全面实施预算绩效管理，加强地方政府债务管理，扎实做好“六稳”工作，认真落实“六保”任务，防范化解地方政府债务风险，保持经济运行在合理区间，为“十四五”开好局、起好步奠定良好基础，以高质量发展的优异成绩庆祝建党100周年。
（二）2021年全县财政收支预算及平衡情况
一般公共预算安排情况：全县一般公共预算收入预计完成142,099万元（义龙安龙片区43,013万元），比上年执行数增长3%。全县一般公共预算支出预计405,939万元（义龙安龙片区103,811万元），比上年年初预算数增加26,475万元（义龙安龙片区6,871万元），增长6.98%（义龙安龙片区7.09%）。教育医疗社会保障等十三项民生支出预计安排320,414万元，占一般公共预算支出的78.93%,比上年增加20,110万元。鉴于年度内中央、省非固定专项补助下达等因素，实际支出数还将增大。年度中的预算执行情况，我们将按规定及时向县人大常委会报告。
政府性基金预算安排情况：政府性基金预算收入预算195,025万元（义龙安龙片区141,736万元），比上年预算执行数增长30.18%，增加45,218万元，上级补助收入1,816万元，上年结余4,231万元（义龙安龙片区996万元），收入总计201,072万元(义龙安龙片区142,948万元)；政府性基金支出预算149,520万元（义龙安龙片区118,948万元），比上年执行完成数下降12.95%，减少22,251万元。调出资金48,539万元（义龙安龙片区24,000万元），支出合计198,059万元（义龙安龙片区149,248万元）。收支相抵，滚存结余3,013万元, 按基金管理政策结转下年安排使用。
国有资本经营预算安排情况：县属国有企业无国有资本经营,故无国有资本经营预算安排。
社保基金预算安排情况：全县社保基金收入46,241万元，为上年预算执行数的112.40%，上年结余1,429万元,当年收入合计47,670万元；社保基金支出44,326万元，为上年预算执行数的108.39%，年终结余3,344万元，按基金管理政策结转下年安排使用。
（三）债务还本付息及PPP项目财政支出责任预算安排情况
债务还本付息预算安排情况：一般债务还本付息安排10,601万元，专项债务还本付息安排5,258万元，合计15,859万元。PPP项目财政支出责任预算安排情况：污水处理厂及配套管网工程安排5,609万元，城乡生活垃圾一体化清扫保洁项目安排5,347万元，脱贫攻坚农村饮水安排一体化项目安排5,447万元，水务一体化项目一期安排2,645万元，禄塘湾殡仪馆及公墓项目安排1,800万元，国家储备林项目安排2,477万元，合计23,325万元。两项合计39,184万元。
四、2021年财政主要工作
（一）大力培植财源，增强经济发展活力。一是支持新型工业化建设。围绕自备电厂、光伏发电站、金源铁合金二期建设、石材产业园、慈溪·安龙万洋众创园、“千企改造”、煤矿技术改造等加快推进新型工业化，大力培育财源。二是努力壮大实体经济，发展新兴后续产业。大力支持物流业加速发展、做大做强特色农业、林下经济产业，大力培育新兴后续产业，涵养可持续财源。三是充分发挥政府性融资担保机制作用，加大金融支持力度，拓宽融资渠道，扩大有效投入，切实解决企业融资难、融资贵等问题，助力企业发展壮大。四是完善综合治税制度体系，加强信息化系统建设，提高重点涉税部门信息共享，以主动服务促增收。
（二）强化财政职能，着力发挥调控作用。一是继续贯彻执行积极的财政政策。全力筹资做好财力“加法”,加强税收征管，严防“跑冒滴漏”，增加可用财力；树立过“紧日子”思想，做好支出“减法”，发挥好财政职能作用，确保积极的财政政策落地见效。二是管好用好直达资金。协同各资金使用单位，继续落实直达机制相关政策，切实加强系统监管，确保直达资金及时惠企利民；三是持续落实减税降费政策。综合考虑财政承受能力和实施助企纾困政策需要，按照上级政策规定，继续保持一定的减税降费力度，保持政策的连续性；四是盘活财政存量资金。加大资金统筹使用力度，集中财力办大事，确保可用财力用在“刀刃”上。
（三）创新投入方式，聚焦重点任务落实。一是围绕“三城六乡”发展思路和“四化”建设，创新财政资金投入方式。全力支持打造乡村振兴示范城、历史文化体验城、山地生态康养城，深入推进“六乡”安龙建设；全力支持新型工业化、新型城镇化、农业现代化、旅游产业化建设。二是优化完善财政支农政策，落实“四个不摘”要求，合理确定财政投入规模，支持方向重点向巩固拓展脱贫攻坚成果任务重、乡村振兴基础差的地方倾斜。三是支持大数据与实体经济融合，着力引导撬动社会资本向智慧农业、智慧旅游等数字化新业态聚焦。
（四）优化支出结构，着力保障改善民生。一是兜牢兜实“三保”底线。树牢过“紧日子”思想，坚持尽力而为、量力而行，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额编列“三保”预算，严防“三保”风险，兜牢兜实基本民生底线。2021年县本级“三保”支出预算安排243,156万元，占一般公共预算支出80.48%，同比增长1.27%。二是支持乡村振兴战略。加大涉农资金整合力度，不断增加财政对“三农”投入，推动农村一二三产业融合发展，深入实施乡村建设行动。三是加大社会保障支出。围绕“教育立县”战略，推进各类教育全面协调发展，落实好教育经费保障机制。推进卫生健康体系建设，完善城乡医疗救助制度，深化医疗卫生体制改革。完善覆盖城乡的就业和社会保障体系，促进全社会公平、和谐发展。支持做好就业和再就业工作，建立促进就业长效机制。四是不断提高福利待遇。落实好村常务干部工资报酬保障机制，根据《安龙县村（社区）常务干部报酬调整方案》要求，2021年全县村常务干部待遇预算安排3,218万元，增支846万元。落实好住房公积金缴存政策，调整职工住房公积金缴存基数，年增加2,460万元，增强干部职工的获得感。
（五）完善管理体制，稳步推进财政改革。一是深化预算管理制度改革。继续深化和全面推进部门预算、省以下分领域事权与支出责任划分改革。二是深入推进零基预算管理改革。预算安排上，彻底改变过去“基数+增长”的编制模式，结合经济社会发展规划、本级财力状况等统筹安排预算。三是实施全面预算绩效管理改革。强化过程监督和结果应用，逐步实现事前、事中、事后的全过程预算绩效管理。四是坚持依法行政依法理财，推动财政治理体系和治理能力现代化。加快推进财政法制化规范化建设，不断提升财政监督能力，切实严肃财经法纪。
（六）加强债务管理，竭力防范化解风险。一是抢抓国家政策机遇。加强与省州相关项目主管部门汇报、对接，组织全县各级各部门做好项目储备工作，争取新增一般债券以及项目收益专项债券发行份额，加大债券申报发行全流程协调管控；全力争取省级阶段性土地出让纾困资金，激活土地资源用于偿债；积极抢抓国家补短板政策机遇，全力化解“补短板”隐性债务项目风险。二是加快平台转型升级。坚持“突出主业、精减数量、做大规模、提高运行质量”，加快推进融资平台公司转实体进程，实行市场化经营，自负盈亏，增强“造血”功能；依法开展举债融资，推进平台公司有序转实。三是牢牢守住风险底线。精准梳理债务到期情况，积极对接银行等金融机构，构建协商对接、定期互访、互助双赢的债权债务关系，到期债务举新债偿旧债，贷款债务力争展期偿还；全面做好债务舆情应急响应，妥善化解和处置债务舆情，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险的底线。
各位代表，2021年是实施“十四五”规划开局之年，完成2021年预算意义重大。做好今年财政工作，任务艰巨、责任重大，使命光荣。我们将在县委的领导下，自觉接受县人大监督指导，虚心听取县政协的意见、建议，坚定信心，担当作为，锐意进取，攻坚克难，全面落实各项目标任务，以优异的成绩庆祝建党100周年，奋力谱写新时代安龙高质量发展新篇章！
