（贵州省）关于黔西南州普安县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告
普安县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告
（2023年2月6日在普安县第十八届人民代表大会第二次会议上）
普安县人民政府
各位代表：
受县人民政府委托，现将2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请县第十八届人民代表大会第二次会议审议，并请各位委员和列席人员提出宝贵意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022 年是极不平凡、极不容易的一年。我们在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平经济思想和党的二十大精神，在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督、支持和帮助下, 坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调， 坚持高质量发展统揽全局，聚焦实施主战略、实现主定位，立足“难点在棚改，亮点在茶叶，希望在煤炭”的发展共识，强化“财”服从服务于“政”的意识，牢固树立过“紧日子”思想，坚决守住生态和发展两条底线，促进全县经济持续健康发展和社会和谐稳定，有效防范化解债务风险，大力增收节支，全县财政运行及预算执行情况总体平稳。
2022年，县十八届人民代表大会第一次会议批准的预算为一般公共预算收入6.64亿元，一般公共预算支出29.46亿元；政府性基金收入1.86亿元，政府性基金支出2.68亿元。经县十八届人大常委会第八次会议批准，全县预算调整为一般公共预算收入6.69亿元（同口径收入7.17亿元，县级留抵退税0.48亿元），一般公共预算支出31.32亿元；政府性基金收入1.86亿元，政府性基金支出2.68亿元。
一般公共预算实际执行情况：全县一般公共预算收入完成6.78亿元（其中：税收收入1.89亿元，同比下降0.53%，减收87万元；非税完成4.89亿元，增长7.47%，增收0.34亿元，占一般公共预算收入的72.12%），为年初预算6.64亿元的102.11%，增收0.14亿元，为调整预算数6.69亿元的101.35%,增收0.1亿元；比上年完成数（自然口径）6.45亿元增收0.33亿元，增长5.12%。
全县一般公共预算支出完成31.98亿元，为调整预算数31.32亿元的102.12%，比上年支出数33.16亿元减支 1.18亿元，下降3.56%。
财力构成情况：一般公共预算收入6.78亿元，加上级各项补助收入20.30亿元，新增一般债券收入0.42亿元，置换一般债券收入3.32亿元，调入资金4.74亿元，调入预算稳定调节基金0.18亿元，上年结余0.48亿元，当年财力合计36.22亿元。减一般公共预算支出31.98亿元、专项上解省级支出0.49亿元、置换债券支出3.32亿元，收支相抵后，当年收支结余0.43亿元，按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金。
政府性基金预算执行情况：全县政府性基金收入2.38亿元，为调整预算数1.86亿元的127.95%，增收0.52亿元，比上年完成数6.02亿元减收3.64亿元，下降60.46%。政府性基金支出完成3.28亿元，为调整预算数2.68亿元的122.39%，比上年支出数4.37亿元减支1.99亿元，下降24.94%。
政府性基金财力情况：全县政府性基金收入2.38亿元，加基金转移收入0.22亿元，上年结余2.22亿元，债券专项转贷收入2.2亿元，置换地方专项债券收入0.88亿元，基金财力合计7.9亿元。减政府性基金支出完成3.28亿元、上解支出12万元、调出资金3.4亿元，置换专项债券安排的还本支出0.88亿元，收支结余0.34亿元，按基金管理办法结转下年安排使用。
国有资本经营预算执行情况：全县国有资本经营收入上级补助收入5万元，上年结余10万元，形成全县可用基金财力15万元，减去国有资本经营支出4万元，调出资金11万元，收支相抵后全县基金结余0万元。
政府性债务变动情况：全县系统内政府性债务年初余额28.23亿元，本年新增专项债务2.2亿元，年末债务余额30.43亿元。
二、2022年的重点工作
2022年，全县面对疫情防控和经济下行等严峻形势，在困难十分集中、矛盾十分突出的情况下，全县各部门迎难而上，坚决贯彻执行县委的决策部署，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，积极主动适应新常态，深化财政改革，加强财政收支管理，牢牢守住发展和生态两条底线，统筹疫情防控、巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接和经济社会发展各项工作，扎实做好“三稳”工作、全面落实“三保”任务。有效防范政府债务风险，全面推动全县经济社会高质量发展。
（一）加强财源建设，夯实财源基础。一是加大财源建设力度。加快产业发展，促进结构调整。要紧紧围绕 “工业强县、城镇化带动、农业产业化富民，产业投资”的发展思路，做好煤炭产业的生产和销售，加快小城镇建设力度，促进建筑房地产业的发展，继续抓好商业、烤烟、农业特色产业等支柱财源。二是加快推进项目建设。用好国家和省下达的地方政府专项债券资金2.19亿元，加快投放“四化”和生态环保投资基金1.02亿元，推动全县重大项目建设。三是不折不扣贯彻落实减税降费和留抵退税政策，不断深化“放管服”改革。全年累计减免企业税费（全口径）5.07亿元，留抵退税（全口径）4.08亿元。积极降低企业税费成本，优化营商环境，培育新的税源，优化财源结构，夯实税源基础，促进财政收入快速稳定增长。
（二）聚财节支，全力保障疫情防控和巩固拓展脱贫成果同乡村振兴有效衔接。优化财政支出结构，聚集财力优先保障巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接，打赢疫情防控阻击战。一是全力做好疫情防控保障。筹措疫情防控资金0.25亿元，全力保障疫情防控应急物资、设备、防控体系和隔离点建设，支持疫情防控各项工作顺利开展，全力保障疫情防控资金，确保打赢疫情防控阻击战。二是持续做好巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接资金投入力度不减。集中财力0.91亿元全力保障“两不愁三保障”投入，坚决做好教育、医疗、就业保障工作，确保脱贫不脱政策、巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接投入只增不减。三是持续加大涉农资金整合力度。统筹整合财政涉农资金2.25亿元用于乡村振兴，重点支持农业产业发展和农村基础设施建设。
(三）强化厉行节约，全力兜牢“三保”底线。一是牢固树立过“紧日子”思想。优化支出结构，足额将“三保”支出纳入年度预算，在预算执行中坚决确保“三保”资金拨付优先、库款保障优先，继续压减行政经费6%和压减一般性非刚性支出的18%用于支持教育发展和乡村振兴等民生领域，将有限的资金用在刀刃上。二是统筹用好直达资金，做好 “三稳” “三保”工作。全县争取直达资金8.92亿元用于保工资、保居民就业、保市场主体、保低保、失业和特困人员供养等基本民生支出。三是统筹用好地方政府专项债券资金2.2亿元。解决县医院、乡镇供水、污水处理等基本民生项目建设。
（四）加强防范风险，规范政府债务管理。一是不断完善债务管理制度体系。健全“借用还”与“责权利”相统一的地方政府性债务管理机制，稳妥处理政府性债务风险。对违反“七严禁”的要严肃追责，严格围绕“八个一批”“十四条化债措施”等多形式化解我县隐性债务。二是严控债务增量，化解存量。始终坚持将政府债务严格控制在省政府的债务限额内，每月提前制定债务还本付息规划和风险处置预案，提前逐笔逐条梳理每笔债务到期偿还情况，制定有力的化债措施，积极稳妥化解存量债务。三是加强债务管理。建立健全政府债务风险化解责任机制，严控政府债务规模，做细做实债务化解方案，推进债务化解；建立政府债务风险应急处置预案，建立健全政府债务风险评估机制、风险预警机制、统计监测机制，坚守债务风险底线，确保我县债务风险“零爆雷、零舆情”。
（五）深化改革提质增效，打造坚固壁垒。一是加大财政管理改革力度。全面实施零基预算管理，坚持以零为基点，打破财政支出固化结构。利用大数据手段，实施预算执行动态监控，打造财政“数据铁笼”，搭建财政大数据平台，以信息化助推管理提质增效。实施动态监控，扎紧财经纪律制度笼子,全年共处理违规和触碰规则的支付行为328笔，涉及金额1,633.68万元。二是全面推进预算绩效管理。实现预算绩效管理全覆盖，强化绩效目标管理，建立预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制，大力削减低效无效的支出，提高资金效益。三是加大财政监督检查和财政监管专项整治力度，规范全县财务管理。对全县预算单位、乡镇账务进行监督检查和财政监管专项整治，共查出违规报销、违规发放补助等问题56个，已完成整改56个，收缴追回违规资金225.46万元。四是全面公开财政预决算、部门预决算和“三公”经费，自觉接受社会监督，切实保证财政资金在阳光下运行。
2022年，各项财政改革发展成效显现，这些成绩来之不易，是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大有效监督、有力指导的结果，是全县干部群众团结奋进、苦干实干的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行依然面临一些突出的矛盾和问题。一是财政收支矛盾突出，财政收入持续增长缺乏税源支撑。主体税源基础不够稳固，税源不足制约了财政收入增长；二是收入质量不高，一次性收入多，非税收入占比高（非税占比72.12%），可用财力难以保障支出需求；三是政府性债务还本付息压力大，还款高峰期密集，守住债务“橙色”压力增大，化解风险的任务仍然很艰巨。我们在今后工作中将以问题导向，采取措施，努力化解矛盾和问题。
三、2023年财政预算（草案）情况
（一）编制预算的指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，持续深入贯彻习近平总书记系列重要讲话和视察贵州重要讲话精神，全面贯彻落实党的二十大精神和省第十三次党代会、省委十三届二次全会、州第八次党代会、州委八届二次全会、县第十三次党代会、县委十三届二次全会决策部署，认真落实中央和省委经济工作会议精神，按照州委“123456”总体思路和“产业强州、文教兴州、和谐稳州”战略，聚焦“难点在棚改，亮点在茶叶，希望在煤炭”发展共识，坚持以高质量发展统揽全局，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，扎实做好“三稳”工作、全面兜牢“三保”底线，更好统筹发展和安全，全力推动普安县经济高质量发展。
（二）全县财政收支预算及平衡情况
一般公共预算安排情况：一般公共预算收入安排7.19亿元，比上年（自然口径）完成数6.78亿元增长6%，增收0.41亿元。一般公共预算支出安排31.56亿元，比上年预算数29.46亿元增长7.12%，增支2.1亿元。
政府性基金预算安排情况：政府性基金收入预算安排2.9亿元，比上年预算数1.86亿元增长56%，增收1.04亿元。政府性基金支出预算安排1.19亿元，比上年预算数2.68亿元下降55.60%，减支1.49亿元。
财力平衡情况：一般公共预算收入7.19亿元，加税收返还和一般性转移支付收入18.19亿元，一次性专项补助3.5亿元，上年结余0.43亿元，调入资金2.9亿元，2023年可安排财力为32.21亿元。减一般公共预算支出31.56亿元（支出安排分项目情况见附表），预留上解支出0.49亿元，预留结余0.16亿元。
四、2023年财政主要工作
（一）强化财源培植抓发展。一是全力推进新型工业化。深化“希望在煤炭”共识，把希望变成现实，全力深挖煤炭资源潜力，按照“近中远”三步走策略推动煤炭产业发展，全力破解采掘失调等急迫困境，让现有矿井充分释放煤炭产能；抢抓政策机遇，快速推进露天煤矿建设。加快推进地瓜一二三号井田建设步伐，为普安发展奠定基础。加快煤电一体化进程，大力推进青山、新店火光储一体化项目建设，加快中电（普安）电厂下游产业链脱硫石膏项目、新店风电场项目建设，支持优强企业进驻开发浅层地热能。持续挖掘资源潜力。加快推进黔海、金龙石材技改扩能，推动转型升级。全面推进泥堡金矿项目建设，服务石寨坪铁合金厂扩能建设，稳步推进铅锌矿建设，支持工业硅、萤石矿等产业有序发展，奋力把我县资源变成资产、资产变成资本、资本变成资金。二是抓城镇化提升。深化“发展难点在棚改”共识，按照《普安县关于推进城镇棚户区改造工作的实施意见》中的“棚改六条”，以“四改”为抓手，推进以人为核心的新型城镇化。着力推进棚户区、老旧小区、背街小巷、城市管网改造等“四改”工作，让难题不再难。加快推进劳动街、教育局、消防队、瓦厂（石灰窑）等棚改片区扫尾与交房工作，加快推进烟酒公司、客车站等片区项目建设，全面完成棚改存量任务和东方新城保交楼工作。推动恒丰国际商贸城试运营，加快盘活东方新城，做大做强县城经济圈，实现新老城区协同发展。坚持以人为本，强化规划引领， 完善县城功能布局管理，围绕普天大道、劳动街、金桥百汇、南山路、东方新城，以商圈聚力“财气”“人气”，推动人口回流，加快繁荣县城经济。三是抓产业结构优化。深化“亮点在茶叶”共识，让亮点“更亮”。严格按照《普安县关于推进茶产业高质量发展实施意见》中的“茶十条”，落实人均1亩茶的目标，持续扩大茶园基地建设；推动茶叶精深加工、加强“白叶一号”茶园、公安部帮扶万亩茶园管护，以“白叶一号”为机遇，为普安茶产业创品牌、提工艺、扩销售全面赋能，不断叫响“普安红”。坚持做大规模、做优结构、提升质量并重，以茶产业发展为重点，稳步推进特色产业。深化与金恪集团、浙茶集团合作，加快茶产业“接二连三”融合。加快建立普安红茶标准，助推茶产业发展迈上新台阶，确实让茶叶亮点“亮起来”。
（二）强化预算目标抓落实。一是深入推进零基预算改革。坚持以零为基点，实行预算安排一年一定，当年预算当年执行，逐步建立起政策决策、项目清单、预算保障、项目落实“四位一体”的财政资金运行和保障机制。二是强化综合治税，始终把组织收入作为财政工作的第一要务，强化收入调度机制，明确责任，严格依法治税，切实做到应收尽收、均衡入库，规范非税收入管理，努力提高财政收入质量。三是抢抓国家实施积极的财政政策、乡村振兴和产业结构调整政策机遇，积极争取上级专项资金对重大项目和民生项目的大力支持。
（三）强化厉行节约，兜住“三保”底线。把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算内。一是优化支出结构,优先保障“三保”支出。认真贯彻落实中央规定，牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约、反对浪费，“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出按照不低于15%的比例继续压减，把有限的资金优先用于支持教育发展。二是严控预算安排。继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，预算执行中的铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消安排支出。三是严格财务管理。健全完善内部财务管理制度，提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，确保收支平衡，严防管理风险。
（四）强化债务风险防范，保经济平稳发展。坚决把各项债务风险指标控制在预警线以内，确保债务风险总体可控，严格贯彻落实政府性债务管理“七严禁”。加大债务风险防控力度，强化债务管理措施，健全“借用还”与“责权利”相统一的地方政府性债务管理机制，稳妥处理政府性债务风险。严格围绕“八个一批”“十四条化债措施”等多形式化解我县隐性债务，严控新增债务，每月提前制定债务还本付息规划和风险处置预案，提前逐笔逐条梳理每笔债务到期偿还情况，制定有力的化债措施，积极稳妥化解债务，确保我县债务风险“零爆雷、零舆情”,坚决守住“红转橙”成果。
（五）强化财经纪律，全面落实从严治党。一是坚决把党的政治纪律摆在首位，落实库款管理“十六严禁”，加强财政监督管理，保持严肃财经纪律的高压态势，严防违纪违法行为发生。二是认真落实好“一岗双责”，强化管党治党主体责任和监督责任。坚持把严的标准、严的措施贯穿于管党治党全过程和各方面，始终绷紧廉洁自律这根弦，持续开展党风廉政建设和反腐败斗争。三是继续加大财政监督检查力度，规范财政资金使用。严格按照《预算法》规范财政理财行为，全面提升预算编制的精细化、科学化、规范化水平，提高财政资金的使用效益。加大财政资金监督检查力度,排除风险点,堵塞管理漏洞，防范各类风险，依法查处违反财经纪律行为，严肃财经纪律，提高财政资金使用透明度，让财政资金在阳光下运行。
各位代表，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督、指导，虚心听取县政协的意见、建议，戮力同心、勇毅前行，守正笃行、久久为功，积极适应财政管理和改革的新理念、新任务、新要求，全面提升财政管理能力和水平，为谱写普安高质量发展新篇章而努力奋斗！
谢谢大家!
