（贵州省）关于黔西南州普安县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告
普安县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告
（2022年 1月8日在普安县第十八届人民代表大会第一次会议上）
普安县人民政府
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请县第十八届人民代表大会第一次会议审议，并请各位委员和列席人员提出宝贵意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是极不平凡的一年。在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督、支持和帮助下, 全面落实习近平总书记对贵州工作重要指示精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会，省委十二届十次全会精神以及中央、省经济工作会议、全国和省财政工作会议精神，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，强化“财”服从服务于“政”的意识，牢固树立过“紧日子”思想，坚决守住生态和发展两条底线，促进全县经济持续健康发展和社会和谐稳定，有效防范化解债务风险，大力增收节支，全县财政运行及预算执行情况总体平稳。
2021年，县十七届人民代表大会第六次会议批准的预算为一般公共预算收入5.64亿元，一般公共预算支出28.02亿元；政府性基金收入1.44亿元，政府性基金支出1.76亿元。经县十七届人大常委会第40次会议批准，全县预算调整为一般公共预算收入6.37亿元，一般公共预算支出33.15亿元；政府性基金收入5.4亿元，政府性基金支出4.1亿元。
一般公共预算实际执行情况：全县一般公共预算收入完成6.45亿元（其中：税收收入1.90亿元，同比增长28.97%，增收0.43亿元；非税收入4.55亿元，同比增长12.31%，增收0.50亿元，占一般公共预算收入的70.54%），为年初预算5.64亿元的114.36%，增收0.81亿元，为调整预算数6.37亿元的101.18%；比上年完成数5.52亿元增收0.93亿元，增长16.76%。
全县一般公共预算支出完成33.16亿元，为调整预算数33.15亿元的100.02%，比上年支出数28.17亿元增支4.99亿元，增长17.71%。
财力构成情况：一般公共预算收入6.45亿元，加上级各项补助收入17.87亿元，新增一般债券收入0.55亿元，置换一般债券收入2.57亿元，调入资金8.42亿元，调入预算稳定调节基金0.06亿元，上年结余0.43亿元，当年财力合计36.35亿元。减一般公共预算支出33.16亿元、专项上解省级支出0.14亿元、置换债券还本支出2.57亿元，收支相抵后，当年收支结余0.49亿元，按照《中华人民共和国预算法》规定全部补充预算稳定调节基金。
政府性基金预算执行情况：全县政府性基金收入6.02亿元，为调整预算数5.4亿元的111.48%，增收0.62亿元，比上年完成数1.41亿元增收4.61亿元，增长326.95%。政府性基金支出完成4.37亿元，为调整预算数4.1亿元的106.59%，比上年支出数7.03亿元减支2.66亿元，下降37.84%。
政府性基金财力情况：全县政府性基金收入6.02亿元，加基金转移收入0.34亿元，上年结余0.83亿元，债券专项转贷收入3.95亿元，基金财力合计11.14亿元。减政府性基金支出完成4.37亿元、上解支出24万元、调出资金3.81亿元，专项债券还本支出0.57亿元，收支结余2.39亿元，按基金管理办法结转下年安排使用。
政府性债务变动情况：全县系统内政府性债务年初余额24.29亿元，本年新增专项债务3.38亿元，年末债务余额27.67亿元。
二、2021年的重点工作及“十三五”时期财政工作回顾
2021年，全县面对新冠疫情、宏观经济下行等严峻形势，在困难十分集中、矛盾十分突出的情况下，全县各部门迎难而上，坚决贯彻执行县委的决策部署，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，积极主动适应新常态，深化财政改革，加强财政收支管理，牢牢守住发展和生态两条底线，统筹疫情防控、巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接和经济社会发展各项工作，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。有效防范政府债务风险，全面推动全县经济社会高质量发展。
（一）加强财源建设，夯实财源基础。一是加大财源建设力度。加快产业发展，促进结构调整。要紧紧围绕 “工业强县、城镇化带动、农业产业化富民，产业投资”的发展思路，做好煤炭产业的生产和销售，加快小城镇建设力度，促进建筑房地产业的发展，继续抓好商业、烤烟、农业特色产业等支柱财源。二是加快推进项目建设。用好国家和省提前下达的地方政府专项债券资金，加快投放“四化”和生态环保投资基金，推动全县重大项目建设。三是不折不扣贯彻落实减税降费政策，不断深化“放管服”改革。全年累计减免降低企业税费成本1.5亿元，积极优化营商环境，培育新的税源，优化财源结构，夯实税源基础，促进财政收入快速稳定增长。
（二）聚财节支，全力保障疫情防控和巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。优化财政支出结构，聚集财力优先保障巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接，打赢疫情防控阻击战。一是全力做好疫情防控保障。筹措疫情防控资金0.26亿元，全力保障疫情防控应急物资、设备、防控体系和隔离点建设，支持疫情防控各项工作顺利开展，全力保障疫情防控资金，确保打赢疫情防控阻击战。二是持续做好巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接资金投入力度不减。集中财力1.16亿元全力保障“两不愁三保障”投入，坚决做好教育、医疗、住房保障工作，确保脱贫不脱政策、巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接投入只增不减。三是持续加大涉农资金整合力度。统筹整合财政涉农资金2.24亿元用于乡村振兴，重点支持农业产业发展和农村基础设施建设。
(三）强化厉行节约，全力兜牢“三保”底线。一是牢固树立过“紧日子”思想。继续压减18%的一般性支出用于支持教育发展和乡村振兴等民生领域，将有限的资金用在刀刃上。二是优先保障教育经费投入。在财政较困难，收支矛盾十分突出的情况下，在保教育系统工资足额发放、经费正常运转外，优先安排0.5亿元支持教育发展，推进教育立县战略。三是统筹用好直达资金，做好 “六稳” “六保”工作。全县争取直达资金5.56亿元用于保工资、保居民就业、保市场主体、保低保、失业和特困人员供养等基本民生支出。四是统筹用好地方政府专项债券资金3.95亿元。解决县中医院、乡镇供水、污水处理等基本民生项目建设。
（四）加强防范风险，规范政府债务管理。一是不断完善债务管理制度体系。健全“借用还”与“责权利”相统一的地方政府性债务管理机制，稳妥处理政府性债务风险。对违反“七严禁”的要严肃追责，严格围绕“八个一批”“十四条化债措施”等多形式化解我县隐性债务。二是严控新增债务，始终坚持将政府债务严格控制在省政府的债务限额内，每月提前制定债务还本付息规划和风险处置预案，提前逐笔逐条梳理每笔债务到期偿还情况，制定有力的化债措施，积极稳妥化解债务。三是加强债务管理。建立健全政府债务风险化解责任机制，严控政府债务规模，做细做实债务化解方案，推进债务化解；建立政府债务风险应急处置预案，建立健全政府债务风险评估机制、风险预警机制、统计监测机制，坚守债务风险底线，确保我县债务风险“零爆雷、零舆情”。
（五）深化改革提质增效，打造坚固壁垒。一是加大财政管理改革力度。全面实施零基预算管理，坚持以零为基点，打破财政支出固化结构。利用大数据手段，实施预算执行动态监控，打造财政“数据铁笼”，搭建财政大数据平台，以信息化助推管理提质增效。实施动态监控，扎紧财经纪律制度笼子,全年共处理违规和触碰规则的支付行为309笔，涉及金额1,758万元。二是全面推进预算绩效管理。实现预算绩效管理全覆盖，强化绩效目标管理，建立预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制，大力削减低效无效的支出，提高资金效益。三是加大财政监督检查和财政监管专项整治力度，规范全县财务管理。对全县预算单位、乡镇账务进行监督检查和财政监管专项整治，共查出违规报销、违规发放补助等问题56个，已完成整改56个，收缴追回违规资金225.46万元。四是全面公开财政预决算、部门预决算和“三公”经费，自觉接受社会监督，切实保证财政资金在阳光下运行。
“十三五”期间各项财政改革发展成效进一步显现，这些成绩来之不易，是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大有效监督、有力指导的结果，是全县干部群众团结奋进、苦干实干的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行依然面临一些突出的矛盾和问题。一是财政收支矛盾突出，财政收入持续增长缺乏税源支撑。主体税源基础不够稳固，重大项目处于停工和半停工状态，且项目建设公司注册地不在普安县境内，导致县级仅得少量税收；落实减税降费政策，税费减少，可用财力减少，财政刚性支出压力增大。二是收入质量不高，一次性收入多，非税收入占比高（非税占比70.54%），可用财力难以保障支出需求；三是政府性债务还本付息压力大，还款高峰期密集，化解风险的任务仍然很艰巨。我们在今后工作中将以问题导向，采取措施，努力化解矛盾和问题。
三、“十四五”时期财政工作的主要目标任务
“十四五”时期，我们将自觉承担起党和人民赋予的历史使命，坚持以“政”领“财”，认真履职尽责，主动担当作为，加强前瞻性思考、全局性谋划、战略性布局、整体性推进，为全面建设百姓富生态美普安新未来作出积极贡献。一是坚持新发展理念，充分发挥财政在构建新发展格局中的引导、调控作用。聚焦促进城镇化建设和产业转型升级精准施策，科学配置财政资源，引导和撬动金融资金、社会资本共同构建适应新时代普安改革发展的新型经济格局。二是坚持加强财政资源统筹，集中财力办大事。把政府过“紧日子”作为长期方针，努力优化支出结构，增强财政保障能力，确保中央重大决策部署以及省委、州委和县委确定的三大战略行动和“四化”建设保障到位。三是坚持以人民为中心，不断提高保障和改善民生水平。坚持尽力而为、量力而行，确保民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配。四是坚持依法行政依法理财，推动财政治理体系和治理能力现代化。加快推进财政法治化规范化建设，不断提升财会监督能力，切实严肃财经法纪。加快建立现代预算制度，推进新时期财政管理提质增效。平衡好促发展和防风险的关系，持续完善政府债务管理体系，实现财政改革发展更可持续。
四、2022年财政预算（草案）情况
（一）编制预算的指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察贵州重要指示精神，认真落实中央和省委经济工作会议精神，按照省委“一二三四”工作思路和围绕“四新”主攻“四化”决策部署，州委“两大一高”主基调、“五个主战略”“十条主路径”，认真落实县第十三次党代会精神，坚持以高质量发展统揽全局，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，更好统筹发展和安全，建设巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接样板区，全力推动县域经济高质量发展。
（二）全县财政收支预算及平衡情况
一般公共预算安排情况：一般公共预算收入安排6.64亿元，比上年完成数6.45亿元增长3%，增收0.19亿元。一般公共预算支出安排29.46亿元，比上年预算数28.02亿元增长5.14%，增支1.44亿元。
政府性基金预算安排情况：政府性基金收入预算安排1.86亿元，比上年预算数1.44亿元增长29.30%，增收0.42亿元。政府性基金支出预算安排2.68亿元，比上年预算数1.76亿元增长52.66%，增支0.92亿元。
财力平衡情况：一般公共预算收入6.64亿元，加税收返还和一般性转移支付收入16.44亿元、一次性专项补助3.5亿元、新增一般债券收入0.51亿元、上年结余0.49亿元、援助收入0.55亿元、调入盘活存量资金和基金1.8亿元, 2022年可安排财力为29.93亿元。减一般公共预算支出29.46亿元（支出安排分项目情况见附表），预留上解支出0.45亿元，预留结余0.02亿元。
五、2022年财政主要工作
（一）长远谋划抓发展。一是抓工业经济增长。深化希望在煤炭共识，把希望变成现实，抓住符合普安经济发展的“导火索”，深挖煤炭资源潜力，严格按照《普安县关于推进煤炭产业高质量发展的实施意见》从“近中远”三个阶段谋划布局推动煤炭产业发展，全力破解采掘失调等急迫困境，让现有矿井充分释放煤炭产能；抢抓政策机遇，快速推进露天煤矿建设。加快推进地瓜一二三号井田建设步伐，为普安发展奠定基础。注重在工业发展中严格落实“双碳”要求，做实减污、减碳、增绿各项工作。二是抓城镇化提升。深化普安发展难点在棚改共识，严格按照《普安县关于推进城镇棚户区改造工作实施意见》着力推进棚户区、老旧小区、背街小巷、城市管网改造等“四改”工作，让难题不再难。通过盘活资产、增加商业价值、自求平衡等措施，全力破解棚改建设难题，保障群众住房。扎实推进2017年客车站片区、烟酒片区棚户区改造提速建设，推动教育局片区、消防队片区、劳动街片区、瓦厂片区、石灰窑片区棚改项目有序交房。加快县医院新院区、县城客车站、恒丰国际商贸城建设，不断优化完善城市功能布局。围绕纳晴高速、普兴一级路建设，统筹推进南北乡镇城乡发展。三是抓产业结构优化。深化普安亮点在茶叶共识，让亮点“更亮”。严格按照《普安县关于推进茶产业高质量发展实施意见》坚持按照茶产业高质量发展8条意见，落实人均1亩茶的目标，持续扩大茶园基地建设；推动茶叶精深加工、加强“白叶一号”茶园、公安部帮扶万亩茶园管护，以“白叶一号”为机遇，为普安茶产业创品牌、提工艺、扩销售全面赋能，不断叫响“普安红”。坚持做大规模、做优结构、提升质量并重，以茶产业发展为重点，稳步推进特色产业。深化与金恪集团、浙茶集团合作，加快茶产业“接二连三”融合。加快建立普安红茶标准，助推茶产业发展迈上新台阶，确实让茶叶亮点“亮起来”。
（二）兜住“三保”底线。把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算内。一是优化支出结构,优先保障“三保”支出。认真贯彻落实中央规定，牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约、反对浪费，“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出按照不低于15%的比例继续压减，把有限的资金用于支持教育发展，继续优先安排0.5亿元用于支持教育发展。二是严控预算安排。继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，预算执行中的铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消安排支出。三是严格财务管理。健全完善内部财务管理制度，提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，确保收支平衡，严防管理风险。
（三）强化预算目标任务。一是深入推进零基预算改革。坚持以零为基点，实行预算安排一年一定，当年预算当年执行，逐步建立起政策决策、项目清单、预算保障、项目落实“四位一体”的财政资金运行和保障机制。二是强化综合治税，始终把组织收入作为财政工作的第一要务，强化收入调度机制，明确责任，严格依法治税，切实做到应收尽收、均衡入库，规范非税收入管理，努力提高财政收入质量。三是抢抓国家实施积极的财政政策、乡村振兴和产业结构调整政策机遇，积极争取上级专项资金对重大项目和民生项目的大力支持。
（四）严控防范政府债务风险。坚决把各项债务风险指标控制在预警线以内，确保债务风险总体可控，严格贯彻落实政府性债务管理“七严禁”。加大债务风险防控力度，强化债务管理措施，健全“借用还”与“责权利”相统一的地方政府性债务管理机制，稳妥处理政府性债务风险。严格围绕“八个一批”“十四条化债措施”等多形式化解我县隐性债务，严控新增债务，每月提前制定债务还本付息规划和风险处置预案，提前逐笔逐条梳理每笔债务到期偿还情况，制定有力的化债措施，积极稳妥化解债务，确保我县债务风险“零爆雷、零舆情”,坚决守住“红转橙”成果。
（五）全面落实从严治党。一是坚决把党的政治纪律摆在首位，加强财政监督管理，保持严肃财经纪律的高压态势，严防违纪违法行为发生。二是认真落实好“一岗双责”，强化管党治党主体责任和监督责任。坚持把严的标准、严的措施贯穿于管党治党全过程和各方面，始终绷紧廉洁自律这根弦，持续开展党风廉政建设和反腐败斗争。三是继续加大财政监督检查力度，规范财政资金使用。严格按照《中华人民共和国预算法》规范财政理财行为，加大财政资金监督检查力度,排除风险点,堵塞管理漏洞，防范各类风险，依法查处违反财经纪律行为，严肃财经纪律，提高财政资金使用透明度，让财政资金在阳光下运行。
各位代表，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督、指导，虚心听取县政协的意见、建议，不忘初心、牢记使命，扎实工作、砥砺前行，积极适应财政管理和改革的新理念、新任务、新要求，全面提升财政管理能力和水平，努力为普安经济社会高质量发展作出更大贡献！
谢谢大家!
