（贵州省）关于黔西南州册亨县2022年预算执行情况和2023年预算草案报告
册亨县2022年预算执行情况和2023年预算草案报告
（2023年2月6日在县第十八届人民代表大会第二次会议上）
册亨县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县十八届人大二次会议审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政紧紧围绕批准的财政预算，积极争取中央和省、州大力支持，努力克服疫情影响和减收增支矛盾，实现财政收入正增长，全力兜住“三保”底线，有效防范化解债务风险，收支预算均完成了预期目标，财政运行及预算执行情况总体平稳。
一般公共预算执行情况：一般公共预算收入完成4.95亿元（详见附表），为预算调整的101.78%，比上年决算数（下同）增加0.43亿元，增长9.56%。其中：税收收入1.19亿元，减少757万元，下降5.98%，主要是受组合式减税退税政策影响，增值税收入减收；非税收入3.76亿元，增加0.51亿元，增长15.61%，主要是多渠道盘活国有资源资产增加收入。加上上级各项补助收入21.36亿元，新增一般债券0.42亿元，置换一般债券收入1.95亿元，调入资金2.06亿元，上年滚存结余2.8亿元，当年收入合计33.54亿元。
一般公共预算支出完成27.54亿元（详见附表），为调整预算的98.39%，增加1.9亿元，增长7.41％。加上上解省级专项支出0.56亿元，一般债务还本支出1.95亿元，当年支出合计30.05亿元。收支相抵后，当年收大于支3.49亿元，扣除结转2023年专款3.4亿元后，净结余952万元，按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金。
政府性基金预算执行情况：政府性基金收入2.01亿元，加上上级补助收入0.35亿元，新增专项债券收入2.98亿元，置换专项债券收入0.23亿元，上年结转0.46亿元，当年收入合计6.03亿元。政府性基金支出3.64亿元，置换专项债券还本支出0.23亿元，调出资金1.5亿元，当年支出合计5.37亿元。收支相抵后，当年收大于支0.66亿元，按基金管理政策结转下年安排使用。
政府性债务情况：经省人民政府批准，核准我县2022年末政府性债务限额18.74亿元，政府性债务年末余额18.74亿元，未超过核定限额，2022年共收到省级下达置换债券2.18亿元，其中：一般债券1.95亿元，专项债券0.23亿元。2022年共收到省级下达新增债券3.4亿元，其中：一般债券0.42亿元，专项债券2.98亿元。
当前年度结算尚在办理过程中，相关数据会发生部分变化。年度决算待省财政厅批复后，我们将按规定及时向县人大常委会报告。
二、2022年财政主要工作
2022年，我们坚持以高质量发展统揽全局，围绕“四新”主攻“四化”，坚决落实积极的财政政策更加积极有为的要求，切实发挥财政“三保”支出兜底保障作用，全力完成各项工作任务，为全县经济社会发展提供了有力支撑。
（一）全力争取上级资金。一是紧盯中央和省州政策方向和资金投向，争取上级各类补助资金21.71亿元，其中：专项资金12.48亿元。二是争取新增债券资金3.4亿元，其中：专项债券资金2.98亿元；一般债券资金0.42亿元。一般债券资金重点用于污水处理、河道治理、基础设施建设、易地扶贫搬迁配套设施、教育信息化建设、殡仪馆附属工程等项目。专项债券资金用于国家储备林、册亨水库、工业园区基础设施、医疗应急救治中心、3万吨粮食储备库建设项目。
（二）全力支持乡村振兴。投入财政衔接资金3.39亿元、扶持村集体经济发展2000万元，统筹整合财政涉农资金2.56亿元，用于农村基础设施和农村产业发展等，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供有力保障。
（三）全力守牢风险底线。一是严格落实黔党办〔2021〕24号文件精神，加强政府债务管理，严格规范融资举债行为，牢牢守住不发生系统性区域性财政金融风险底线。二是健全债务管理体制机制，依托财政部监测平台系统，对债务进行清单式、台账式管理。三是千方百计拓展化债渠道，用好用足滚动置换政策，拉长还款年限，缓解偿债压力。2022年争取再融资债券资金2.18亿元，用于置换到期债券。
（四）全力兜牢民生底线。一是教育、社保、卫生等重点保障民生支出20.18亿元，占一般公共预算支出比重73.27%。二是三保支出16.98亿元，占一般公共预算支出比重61.66%。三是全面落实惠农补贴政策，集中统发系统发放耕地地力、退耕还林、低保、生态护林员等44项补贴资金2.51亿元。四是全面落实组合式减税退税政策，全年减税降费1.59亿元。
（五）全力守牢财经底线。一是开展财政秩序整治自查自纠，自查覆盖面达100%，对自查发现问题建立台账，明确整改时限，整改责任人。二是开展预算管理绩效评价，项目绩效目标系统编制覆盖达100%，预算项目支出绩效运行监控涉及项目1431个，金额22.88亿元，项目绩效自评覆盖达100%。三是严格执行政府采购集中目录及限额标准，全年节约采购资金304.79万元，节约率2.39%。四是处理预算执行动态监控系统预警1528条，涉及金额703.48万元。
2022年全县财政预算执行情况总体平稳，但我们也清醒地认识到，财政运行依然面临一些突出的矛盾和问题：一是税源结构单一，财政收入持续增长难度加大。二是“三保”保障压力增大，收支矛盾日趋尖锐。三是政府性债务风险总体可控，但化解任务仍然艰巨。对此，我们将认真听取各位代表和委员建议意见，积极采取措施逐步加以解决。
三、2023年财政预算草案
今年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是“十四五”规划承上启下的关键之年，做好财政工作意义重大。
（一）2023年财政预算编制指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央、省委、州委、县委经济工作会议精神，深入落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神，牢牢把握国发〔2022〕2号文件重大机遇，按照县委经济工作会议部署，全力实施围绕“四新”主攻“四化”主战略，落实加力提效的积极财政政策，更加注重精准和可持续；加强财政资源统筹，大力优化支出结构，提高财政资源配置效率；牢固树立“过紧日子”思想，更好保障和改善民生，兜牢基层“三保”底线，有效防范化解债务风险，促进财政健康平稳可持续运行。
（二）2023年财政收支预算及平衡情况
一般公共预算安排情况：一般公共预算收入安排5.24亿元，比上年增长6%左右。加上中央和省下达相对固定补助收入19.18亿元，调入资金0.42亿元，2022年滚存结余3.39亿元，财力合计28.23亿元。一般公共预算支出安排27.48亿元，比上年预算数增加2.48亿元，增长9.94%，上解上级支出0.75亿元，当年支出合计28.23亿元。收支相抵，预算平衡。鉴于年度内中央、省非固定专项补助下达等因素，实际支出数还将增加。年度中的预算执行情况，我们将按规定及时向县人大常委会报告。
政府性基金预算安排情况：剔除政策性因素影响，政府性基金预算收入1.28亿元，加上上级补助收入0.06亿元，上年结余0.66亿元，收入合计2亿元；政府性基金预算支出1.58亿元，调出资金0.42亿元，支出合计2亿元，收支相抵，预算平衡。
四、2023年财政主要工作
2023年，全县财政工作将紧紧围绕县委各项决策部署，紧扣政府工作报告明确的全年目标任务，重点抓好以下工作：
（一）持之以恒抓好财源建设。一是以电力行业为主体，农业产业为基础，第三产业为新兴财源，加大招商引资力度，积极培育新兴后续产业，涵养可持续财源。二是抓好重点行业和重点企业征收管理。继续贯彻落实组合式税费支持政策，支持培育壮大市场主体，增加中小企业现金流，不断夯实财源、税源基础。三是以重大项目建设为龙头抓手，发挥重大项目在经济社会发展中的带动支撑作用，拉动社会经济发展。
（二）持之以恒优化支出结构。坚决落实“过紧日子”要求，坚持能压尽压、该减尽减、可省尽省，继续压减非重点、非刚性支出，把有限资金用在刀刃上。进一步加大向上争取资金力度，调整优化支出结构，狠抓增收节支，提高财政资金配置效率和使用效益，盘活各类存量资产资金，多渠道筹集资金，兜牢“三保”刚性支出底线。
（三）持之以恒防范风险隐患。用好“六防六化”工作方法，一是健全地方政府债务风险评估预警机制，做好债务风险动态监测、排查和防范，全力以赴筑牢债务风险防线。二是通过财政预算安排、盘活资源资产、国有企业转实体、商金融机构展期、商洽工程款延期等方式，积极化解债务风险。三是完善防范化解债务风险方案和债务应急处置预案，切实防范因偿债现金流暂时性短缺可能引发的风险，消除债务隐患，确保债务风险可控。
（四）持之以恒强化财政管理。一是继续深化财政改革。积极推进财政核心业务一体化系统建设，持续推进零基预算，加快推进预算绩效管理，促进财政管理提质增效。二是强化资金监督检查。加大财政资金监管力度，积极组织开展资金安全检查，排查风险点，堵塞管理漏洞，严防违纪违法行为发生。三是增强信息化手段使用。继续完善直达资金监控系统和预算执行动态监控系统预警监控规程，健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。
（五）持之以恒强化作风建设。一是严格落实政治责任。坚持党对财政工作的集中统一领导，不折不扣贯彻落实中央和省委、州委、县委对财政工作的各项决策部署。二是持续推进全面从严治党。加强财政系统党风廉政建设，持续加大对重点资金领域的督查力度，严格查处违反财经纪律的各类行为，维护财经秩序，为经济社会健康发展营造良好的财政环境。三是加强干部队伍建设，进一步提升管理服务水平，打造一支忠诚、干净、担当的财政干部队伍。
各位代表！2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大、政协的监督、指导，紧紧围绕年初既定的目标，苦干实干、拼搏创新，全面落实各项目标任务，为册亨经济社会发展提供更加坚实的财力保障。
