（贵州省）关于黔西南州册亨县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案报告
册亨县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案报告
（2022年1月9日在县第十八届人民代表大会第一次会议上）
册亨县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告册亨县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财政部门紧紧围绕批准的财政预算，积极争取中央和省、州大力支持，努力克服新冠肺炎疫情影响和减收增支矛盾，实现财政收入正增长，全力兜住“三保”底线，有效防范化解债务风险，收支预算均完成了预期目标，全县财政运行及预算执行情况总体平稳。
一般公共预算执行情况：一般公共预算收入完成4.51亿元（详见附表），为预算调整的100.99%，比上年决算数（下同）增加0.62亿元，增长15.98%。其中：税收收入1.26亿元，减少0.13亿元，下降9.26%，主要是受落实减税降费政策影响，建筑、电力等主体税源收入下滑减收；非税收入3.25亿元，增加0.75
亿元，增长30.07%，主要是多渠道盘活国有资源资产增加收入。加上上级各项补助收入20.79亿元，新增一般债券0.66亿元，置换一般债券收入0.39亿元，动用预算稳定调节基金0.1亿元，调入资金2.11亿元，上年滚存结余0.65亿元，当年收入合计29.21亿元。
一般公共预算支出完成25.63亿元（详见附表），为调整预算的97.36%，减少2.77亿元，下降9.74％。加上上解省级专项支出0.35亿元，一般债务还本支出0.39亿元，当年支出合计26.37亿元。收支相抵后，当年收大于支2.84亿元，扣除结转2022年专款2.8亿元后，净结余0.04亿元，按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金。
政府性基金预算执行情况：政府性基金收入2.34亿元，加上上级补助收入0.27亿元，抗疫特别国债转移支付收入0.14亿元，专项债券收入3.89亿元，置换专项债券收入0.16亿元，上年结转0.39亿元，当年收入合计7.19亿元。政府性基金支出5.44亿元，置换专项债券还本支出0.16亿元，调出资金1.16亿元，年末结余0.43亿元，按基金管理政策结转下年安排使用。
政府性债务情况：经省人民政府批准，核准我县2021年末政府性债务限额15.34亿元，政府性债务年末余额14.67亿元，未超过核定限额，2021年共收到省级下达置换债券0.55亿元，其中：一般债券0.39亿元，专项债券0.16亿元。
当前年度结算尚在办理过程中，相关数据会发生部分变化。年度决算待省财政厅批复后，我们将按规定及时向县人大常委会报告。
二、2021年财政主要工作
2021年，全县财政部门坚持以高质量发展统揽全局，围绕“四新”主攻“四化”，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚决落实积极的财政政策更加积极有为的要求，切实发挥财政对“三保”支出的兜底保障作用，努力完成各项工作任务，为全县经济社会发展提供了有力支撑。
（一）强化资金争取，助力高质量发展。一是积极争取上级财政专项资金。聚焦中央和省州的政策和投资方向，加大向上争取力度，全年争取上级专项资金13.18亿元。争取一般债券资金0.66亿元，用于易地扶贫搬迁、污水处理、交通等13个基础设施补短板项目。争取专项债券资金3.89亿元，用于生鲜冷链物流、城市智慧停车场等4个基础设施补短板项目。二是进一步强化税收征管。全面落实减税降费政策，释放改革红利，全年累计减免税费1.58亿元，全面清理项目欠税，依法征收、应收尽收，全年清理欠税0.58亿元。
（二）强化资金统筹，助推乡村振兴。一是全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全年投入财政衔接资金3.51亿元，统筹整合财政涉农资金2.47亿元投向农村基础设施和农村产业发展等方面。二是全力做好村组干部报酬提标保障工作，村级组织运转经费每个社区不低于5万元，每个行政村不低于2万元，全年投入资金0.44亿元，为乡村振兴提供有力保障。
（三）强化债务管控，筑牢防控底线。一是严格落实黔党办〔2021〕24号文件精神，加强政府债务管理，严格规范融资举债行为，牢牢守住不发生系统性区域性财政金融风险底线。二是健全债务管理体制机制，依托财政部监测平台系统，对债务进行清单式、台账式管理。三是千方百计拓展化债渠道，用好用足滚动置换政策，拉长还款年限，缓解偿债压力。2021年争取再融资债券资金0.55亿元，用于置换2016年发行的五年期债券、2018年发行的三年期债券。四是积极盘活财政存量资金，扣除“三保”资金后优先用于偿还到期债务。
（四）强化资金保障，兜牢民生底线。一是重点保障民生支出。教育、社保、卫生等民生方面支出20.59亿元，占一般公共预算支出比重80.32%。二是投入资金0.23亿元，筑牢疫情防线，牢牢守住“零感染”底线。三是全面落实惠农补贴政策，集中统发系统发放耕地地力、退耕还林、低保、生态护林员等33项补贴资金2.04亿元。
（五）强化财政管理，工作提质增效。一是深入推进财政改革。持续推进零基预算，以绩效预算为导向，坚持“资金跟着项目走”，突出预算安排重点，提升资金配置使用效益。完成预算管理一体化系统上线投用，实现财政核心业务系统的内部打通。全面实施预算绩效管理改革，实现“四本预算”绩效管理全覆盖，完成绩效自评及重点绩效评价等工作。二是规范政府采购。严格执行政府采购集中目录及限额标准，全年节约采购资金547万元，节约率3.24%。三是加强监督工作。处理预算执行动态监控系统预警190条，涉及金额0.35亿元。财政管理水平进一步提升，2021年获得财政综合考核全省二等奖，奖励资金300万元。
2021年全县财政预算执行情况总体平稳，但我们也清醒地认识到，财政运行依然面临一些突出的矛盾和问题：一是税源结构单一，财政收入持续增长难度加大。二是“三保”压力增大，收支矛盾日趋尖锐。三是政府性债务风险总体可控，但化解任务仍然艰巨。我们在今后工作中将高度重视这些问题，采取有效措施，努力加以解决。
三、2022年财政预算草案
（一）编制2022年预算的指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，以及中央、省、州和县委的有关会议精神，认真落实省委省政府、州委州政府及县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，按照省委“一二三四”总体思路和州委“两大一高”主基调，紧扣“突出农、强化工、加快城、聚力旅”发展思路，坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。遵循“积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，将统筹预算、零基预算和绩效预算的理念贯穿整个预算编制过程，继续做好“六稳”“六保”工作，大力优化财政支出结构，加强财政资源统筹，围绕“四新”主攻“四化”，做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，扎实推进生态文明建设，着力保障和改善民生，统筹发展和安全两件大事，切实增强高质量发展各项任务的财力保障。
（二）2022年财政收支预算及平衡情况
一般公共预算安排情况：一般公共预算收入安排4.6亿元，比上年增长2%。加上中央和省下达相对固定补助收入17.8亿元，调入资金0.5亿元，2021年滚存结余2.8亿元，财力合计25.7亿元。一般公共预算支出安排25亿元，比上年预算数增加1亿元，增长4.17%，上解上级支出0.7亿元，当年支出合计25.7亿元。收支相抵，预算平衡。鉴于年度内中央、省非固定专项补助下达等因素，实际支出数还将增加。年度中的预算执行情况，我们将按规定及时向县人大常委会报告。
政府性基金预算安排情况：剔除政策性因素影响，政府性基金预算收入1.27亿元，加上上级补助收入0.08亿元，上年结余0.43亿元，收入合计1.78亿元；政府性基金预算支出1.28亿元，调出资金0.5亿元，支出合计1.78亿元，收支相抵，预算平衡。
四、2022年财政主要工作
2022年，全县财政工作将紧紧围绕县委各项决策部署，紧扣政府工作报告明确的全年目标任务，重点抓好以下工作：
（一）继续抓好财源建设。一是以电力行业为主体，农业产业为基础，第三产业为新兴财源，加大招商引资力度，积极支持新兴后续产业，大力支持物流业加速发展，做大做强特色农业、林下经济产业，培育和涵养可持续财源。二是强化税收征管，依法依规组织征收各项税费收入，做到应收尽收。持续推进减税降费，做到应减尽减、应退尽退。做好“一县一业”林业税源培育，强化木材行业税收征管。三是以重大项目建设为龙头抓手，发挥重大项目在经济社会发展中的带动支撑作用，拉动社会经济发展。
（二）大力优化支出结构。一是坚决落实过“紧日子”要求，坚持能压尽压、该减尽减、可省尽省，继续压减县级部门非重点、非刚性支出，把有限资金用在刀刃上。二是进一步调整优化支出结构，持续盘活各类存量资产资金，多渠道筹集资金，加大“三保”刚性支出和重点领域保障力度，集中财力保障“四化”建设。三是严格落实“四个不摘”，加大财政涉农资金整合力度，重点保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金需求，提高基层公共服务水平，促进城乡统筹发展。
（三）守牢债务风险底线。一是强化管控。健全地方政府债务风险评估和预警机制，做好债务风险动态监测、排查和防范工作。按照“看得到、拿得准、防得住、化得了、搞得定”的要求，全力以赴筑牢债务风险防线。二是多措并举。通过财政预算安排、盘活资源资产、国有企业转实体、商金融机构展期、商洽工程款延期等方式，积极化解债务风险。三是强化应急处置。完善防范化解债务风险方案和债务应急处置预案，切实防范因偿债现金流暂时性短缺可能引发的风险，消除债务隐患的“燃点”“爆点”，确保债务风险防控“零舆情”“零爆雷”。
（四）持续提升管理水平。一是深化财政改革。积极推进财政核心业务一体化系统建设，持续推进零基预算，全力推进预算绩效管理，财政管理提质增效。二是加强资金监督检查。加大财政资金监管力度，组织开展资金安全检查，排查风险点，堵塞管理漏洞，有效防范各类风险，严防违纪违法行为发生。三是强化信息化手段使用。进一步完善直达资金监控系统、财政扶贫资金动态监控系统和预算执行动态监控系统预警监控规程，健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。
（五）加强干部作风建设。一是严格落实政治责任。坚持党对财政工作的集中统一领导，不折不扣贯彻落实中央和省委、州委、县委对财政工作的各项决策部署。二是持续推进全面从严治党。加强财政系统党风廉政建设，持续加大对重点资金领域的督查力度，严格查处违反财经纪律的各类行为，维护财经秩序，为经济社会健康发展营造良好的财政环境。三是加强干部队伍建设，进一步提升管理服务水平，打造一支忠诚、干净、担当的财政干部队伍。
各位代表！2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大、政协的监督、指导，不忘初心、牢记使命，苦干实干、拼搏创新，全面落实各项目标任务，为建设百姓富生态美的美好册亨新未来提供更加坚实的财力保障。
