（贵州省）关于黔西南州望谟县2022年预算执行情况和2023年预算报告
望谟县2022年预算执行情况和2023年预算报告
(2023年1月5日在县第十八届人民代表大会第二次会议上)
望谟县人民政府
各位代表:
根据会议安排,现将2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县第十八届人大二次会议审议,并请各位委员提出意见和建议。
一、2022年全县财政预算执行情况
2022年,在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下,县人民政府切实增强财政工作的责任感和使命感,着力在高质量发展、“三保”任务、防范化解风险等方面下足功夫,较好地完成了全年目标任务。有力兜住基层“三保”底线,有效防范化解政府债务风险,全县预算执行情况总体较好。
2022年,经县十八届人大常委会第七次会议批准,全县财政收支调整预算为:一般公共预算收入51,300万元(同口径税收收入15,529万元,非税收入35,771万元),一般公共预算支出347,717万元。
(一)一般公共预算执行情况
2022年财政总收入合计449,478万元,其中:同口径税收收入14,225万元,非税收入37,080万元;上级补助收入265,193万元;新增一般债券收入4,901万元;再融资一般债券转贷收入57,060万元(含州级代为申请的再融资债券293万元);上年结转收入1,280万元;动用预算稳定调节基金5,030万元;调入资金64,709万元。
2022年财政总支出合计449,478万元,其中:一般公共预算支出344,531万元;上解支出5,131万元;一般债券还本支出57,060万元;安排预算稳定调节基金8,041万元;年终结转下年支出34,715万元。实现收支平衡。
(二)政府性基金预算执行情况
2022年政府性基金收入合计73,571万元,其中:2022年县级政府性基金收入17,799万元;上级补助收入4,949万元;新增专项债券转贷收入32,836万元;再融资专项债券转贷收入1,000万元;上年结转收入16,987万元。
本年基金支出合计73,571万元,其中:政府性基金支出45,470万元(文化发展基金支出17万元,社会保障和就业支出893万元,城乡社区支出3,138万元,农林水支出484万元,新增专项债券转贷支出32,836万元,其他支出1,862万元,彩票公益金安排的支出679万元,债务付息支出3,877万元,债务发行费用支出33万元,抗疫特别国债支出1,651万元);再融资专项债券转贷支出1,000万元;调出资金12,115万元;结转下年支出14,986万元。年终实现收支平衡。
(三)国有资本经营预算执行情况
2022年国有资本经营收入合计15,510万元,其中:本年收入14,390万元;上级补助收入3万元,上年结转收入1,117万元。
2022年国有资本经营支出合计15,510万元,其中:国有企业资本金注入490万元;其他国有资本经营预算支出5,000万元;调出资金4,167万元,结转下年支出5,853万元。年终实现收支平衡。
(四)社保基金预算执行情况
2022年社会保险基金收入合计24,774万元,其中:机关事业单位基本养老保险保费收入13,538万元;上年结转收入11,236万元。
社会保险基金本年支出合计24,774万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金支出13,889万元;结转下年支出10,885万元。年终实现收支平衡。
(五)政府债务情况
1、债务限额情况:经省人民政府核准,我县2022年政府债务限额337,075.43万元(其中:一般债务限额206,005.43万元,专项债务限额131,070万元)。
2、债务期初余额情况:2022年全县政府性债务期初余额为298,758.06万元(其中:一般债务期初余额200,544.06万元,专项债务期初余额98,214万元)。
3、债务变动情况:2022年共收到债券资金95,504万元,其中:①新增一般债券4,901万元;②新增专项债券32,836万元;③再融资债券57,767万元(再融资一般债券56,767万元,再融资专项债券1,000万元)。2022年共化解地方政府性债务57,767.2万元,其中:①预算安排偿还一般债券0.2万元;②再融资债券偿还到期一般债券本金56,767万元,再融资债券偿还到期专项债券本金1,000万元。
4、债务期末余额情况:2022年全县政府性债务期末余额为336,494.86万元(其中:一般债务期末余额205,444.86万元,专项债务期末余额131,050万元),债务余额未突破法定政府债务限额。
当前2022年度财政决算尚在与省、州结算办理过程中,相关数据会发生部分变化。年度决算待省财政厅批复后,我们将按规定及时向县人大常委会报告财政决算情况。
二、2022年的重点工作
2022年是衔接推进乡村振兴之年,望谟县以党的十九大精神、以习近平总书记视察贵州时重要讲话为指导,全面贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神,坚持依法、科学理财,狠抓增收节支,以服务经济高质量发展和满足人民美好生活向往为目标,有力保障了全县经济和社会事业的持续发展。
(一)全力支持“乡村振兴”和“疫情防控”工作。一是多渠道筹集资金支持衔接推进乡村振兴工作。财政投入衔接推进乡村振兴资金45,429万元,其中:中央补助资金26,844万元,省级补助资金4,408万元,州级补助资金3,289万元,县级投入资金10,888万元;二是足额保障疫情防控所需经费。全年投入疫情防控资金3,010万元,用于设备和防控物资采购、公共卫生体系建设及重大疫情防控救治体系建设等方面支出。
(二)着力保障基本民生。一是2022年全县教育补助类投入17,351万元,推进各类教育全面协调发展。二是2022年社会保障补助类投入21,535万元,保障困难群众、优抚对象、残疾人等救助。三是2022年全县医疗卫生补助类投入7,847万元,支持医疗卫生服务体系建设。四是2022年住房保障投入1,728万元,支持保障性安居工程建设。五是全年体育与文化投入411万元,进一步构建起现代公共文化服务体系。
(三)有效防范化解政府债务风险。全县化解地方政府隐性债务18248.24万元,主要化债措施如下:一是通过增加财政预算内综合财力偿还到期政府隐性债务18168.49万元;二是通过核销核减化解债务79.75万元。
三、2023年全县财政预算草案
(一)编制2023年预算的指导思想
2023年全县预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进工作总基调,牢固树立过“紧日子”思想,遵循“积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的编制原则,做好“六保”工作,落实“六稳”任务、防范化解地方政府债务风险。
(二)2023年全县财政收支预算情况
1、一般公共预算平衡情况
2023年财政总收入预计完成379,466万元,其中:同口径税收收入预计完成15,078万元,非税收入预计完成39,305万元;上级补助收入预计完成255,682万元;再融资一般债券转贷收入预计完成23,590万元;上年结转收入34,715万元;动用预算稳定调节基金6,285万元;调入资金4,811万元。
2023年财政总支出预计完成379,466万元,其中:一般公共预算支出预计完成339,864万元;上解支出预计完成5,131万元;再融资一般债券转贷支出预计完成23,590万元;安排预算稳定调节基金10,881万元。年终无结余,实现收支平衡。
鉴于年度预算执行中上级转移支付收入下达调整等因素,实际执行数可能会有所变化,我们将按规定及时将预算执行情况向县人大常委会报告预算调整情况。
2、政府性基金预算平衡情况
2023年政府性基金收入预计完成23,928万元,其中:县级政府性基金收入预计完成3,940万元(其中:国有土地使用权出让收入3,040万元);上级补助收入预计完成4,802万元;再融资专项债券转贷收入预计完成200万元;上年结转收入14,986万元。
2023年政府性基金支出预计完成23,928万元,其中:县级政府性基金支出10,610万元(社会保障和就业支出469万元,城乡社区支出2,262万元,农林水支出500万元,彩票公益金安排的支出680万元,专项债务付息支出4,986万元,专项债务发行费用支出40万元,抗疫特别国债支出1,673万元);再融资专项债券转贷支出200万元;调出资金2,323万元;结转下年支出10,795万元。实现收支平衡。
3、国有资本经营预算平衡情况
2023年国有资本经营收入预计完成14,148万元,其中:国有企业利润收入预计完成8,292万元,上级补助收入预计完成3万元,上年结转收入5,853万元。
2023年国有资本经营支出预计完成14,148万元,其中:扶持企业发展资金预计完成7,354万元,国有企业资本金注入45万元;调出资金2,488万元,结转下年支出4,261万元。实现收支平衡。
4、社保基金预算平衡情况
2023年全县社保基金收入预计完成28,183万元,其中:本年机关事业单位基本养老保险保费收入17,298万元;上年结转收入10,885万元。
2023年社保基金支出预计完成28,183万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金支出14,689万元;结转下年支出13,494万元。实现收支平衡。
5、预备费
2023年预备费按本级一般公共预算支出总额的1%比例安排3,399万元,主要用于自然灾害救灾支出或其他难以预见的特殊支出。
6、2023年政府债务预算情况
省人民政府2023年预计下达我县政府债务限额337,075.43万元,全县政府债务余额预计336,494.86万元,预计债务余额不超过法定政府债务限额。
2023年还本付息等相关费用支出预计完成24,239万元,其中:偿还一般债券到期本金0.3万元;一般债券付息、兑付服务费、发行费、登记费合计7,560万元;偿还专项债券到期本金0.3万元,专项债券付息、兑付服务费、发行费、登记费合计5,026万元;化解隐性债务本金11,152.4万元;互联互通债务利息、承诺费、先征费合计500万元。
2023全县预计化解地方政府隐性债务24769万元,主要化债措施如下:一是通过增加财政预算内综合财力偿还到期政府隐性债务1152万元;二是由企事业单位利用项目结转资金、经营收入偿还23617万元。
四、2023年财政主要工作
2023年我们将继续全力支持乡村振兴建设,牢固树立过“紧日子”的思想,进一步优化支出结构,强化政府性债务管理,确保我县财政运行平稳,为全县经济社会事业发展提供坚强财政支撑。
(一)树牢过紧日子思想。全县党政机关将厉行勤俭节约,大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出,同时加大存量资金盘活力度,集中财力兜住“三保”,强化对困难群众的兜底保障。
(二)强化预算管理能力。深入推进改革创新,优化预算管理,切实兜牢民生底线,支持建设高质量教育,促进提高医疗卫生服务能力,健全社会保障体系,持续改善生态环境质量,坚决兜住基层“三保”底线。
(三)全力支持乡村振兴。积极培植财源增创收入,多渠道筹措资金,全力支持乡村振兴建设。一是继续开展全税种联动管理。加强日常征管质效,对有关联的税种在申报期结束后开展事后核实工作,减少纳税人风险、提高日常征管的同时,确保税款及时入库。二是加强非税收入征管入库。着力抓好非税收入征管和入库工作,做到应收尽收,提质增量,扎实推进我县财政工作持续健康发展。
(四)着力防范债务风险。严格控制债务规模,积极稳妥防范化解风险隐患,继续抓实化解地方政府隐性债务风险,积极配合防范化解重要领域风险,牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。
(五)严肃财经工作纪律。切实加强财政资金监管,不定期开展资金安全检查,有效防范各类风险。积极推进财政核心业务一体化系统建设,完善国库集中支付系统和财政扶贫资金动态监控系统预警监控规程,优化工作流程,建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。
各位代表,2023年我们面临的形势将更加严峻,我们将在县委坚强领导下,在县人大、县政协的监督指导下,合理统筹各项财力,圆满完成全年财政预算收支任务。
名 词 解 释
1.一般公共预算收入:一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入,主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
2、财政总收入:一般公共预算收入与上划中央、省、州收入之和,它反映本地区当年组织的财政收入总规模,是计算当年地方可用财力的主要依据之一,可反映财政的集中程度。
3.转移支付:指中央政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定,给予地方政府的补助资金。现行中央对地方转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付。
4.预算稳定调节基金:指根据中央规定,为更加科学合理地编制预算,保持预算的稳定性,而设立的专门用于弥补短收年份预算执行收支缺口及突发事件财政支出缺口的财政储备基金。
5.调入资金:指为了平衡公共财政预算收支,从预算外资金结余调入预算的资金,以及按规定从其他渠道调入的资金。按照相关规定,可从财政专户结余、政府性基金结余或其他渠道调入资金
6.结余和结转:结余是指财政收入大于财政支出的部分,它分为滚存结余和净结余,其中滚存结余等于净结余加上结转。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余或结转的主要原因:一是中央财政超收中大部分用于补助地方,因超收数额到年底才能较为准确预计,且其使用要严格按程序审批,因此有一部分要在年底和结算时才能下达,地方财政当年拨不出去,形成结余或结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去,形成结余或结转。
7.非税收入:指由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织,依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务以外的财政收入。
8.转移支付:指中央政府对有财力缺口的地方政府(主要是中西部地区),按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等,地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其中,均衡性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等化为目标,选取影响各地财政收支的客观因素,考虑地区间支出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等,按统一公式分配给地方的补助资金。
9.国库集中支付:指由财政部门开设国库单一账户体系,所有财政性资金均纳入国库单一账户体系进行支付和管理。
10.政府债券转贷:指上级财政通过发行债券等方式筹集的资金,通过签订议转贷给下级政府,下级政府需按协议按时归还。主要特点是利率低,分期还款时限长。
